Kapitel 05:Was ist ein 401k?

Sparen Sie mehr, geben Sie intelligenter aus und bringen Sie Ihr Geld weiter

Seit seiner Einführung im Jahr 1978 hat sich der 401k-Plan zur beliebtesten Art von arbeitgeberfinanziertem Altersvorsorgeplan in Amerika entwickelt.

Millionen von Arbeitnehmern sind auf das Geld angewiesen, das sie in diesem Plan angespart haben, um für ihre Ruhestandsjahre vorzusorgen, und viele Arbeitgeber nutzen ihre 401.000-Pläne als Mittel, um Unternehmensaktien an ihre Mitarbeiter zu verteilen.

Nur wenige andere Pläne können mit der relativen Flexibilität mithalten, die 401ks bieten. In den letzten Jahren sind mehrere Variationen dieses Plans entstanden, wie z. B. der SIMPLE 401k und der Safe-Harbor 401k.

Aber was ist ein 401k? Und warum ist es wichtig, einen zu haben? Wir werden diese und weitere Fragen weiter unten beantworten.

Bisher haben wir in unserer Ruhestandsserie viele Grundlagen des Ruhestands besprochen, wie z. und mehr. Aber in Kapitel 5 beantworten wir die Frage „Was ist ein 401.000-Plan“ und zeigen Ihnen, wie er Millionen von Menschen hilft, sich auf den Ruhestand vorzubereiten.

• Was ist ein 401k-Plan?
• Beitragsgrenzen
• Investitionen
• Verteilungsregeln
• Darlehen
• Grenzen für Personen mit hohem Einkommen
• Warum ist es wichtig, einen 401k zu haben?
• Wichtige Erkenntnisse:Was ist ein 401k-Plan und wie funktioniert er?
• Das Endergebnis

Was ist ein 401k-Plan?

Wofür steht also 401k?

Per Definition ist ein 401k-Plan eine Vereinbarung, die es einem Mitarbeiter ermöglicht, zwischen einer Barvergütung oder der Übertragung eines Prozentsatzes davon auf ein Konto im Rahmen des Plans zu wählen.

Der aufgeschobene Betrag ist in der Regel für den Mitarbeiter nicht steuerpflichtig, bis er aus dem Plan entnommen oder ausgeschüttet wird.

Wenn der Plan es jedoch zulässt, kann ein Mitarbeiter 401.000 Beiträge nach Steuern leisten, und diese Beträge sind bei Auszahlung steuerfrei.

401k-Pläne sind eine Art Altersvorsorgeplan, der als qualifizierter Plan bekannt ist , was bedeutet, dass dieser Plan den Vorschriften des Employee Retirement Income Security Act von 1974 und der Abgabenordnung unterliegt.

Qualifizierte Pläne können auf zwei verschiedene Arten unterteilt werden:Sie können entweder beitragsorientierte oder leistungsorientierte Pläne sein.

401k-Pläne sind eine Art beitragsorientierter Plan , was bedeutet, dass das Guthaben eines Teilnehmers durch die in den Plan geleisteten Beiträge und die Leistung der Planinvestitionen bestimmt wird .

Der Arbeitgeber muss in der Regel keine Beiträge in den Plan einzahlen, wie dies normalerweise bei einem Pensionsplan der Fall ist.

Viele Arbeitgeber entscheiden sich jedoch dafür, die Beiträge ihrer Arbeitnehmer bis zu einem bestimmten Prozentsatz aufzustocken und/oder Beiträge im Rahmen einer Gewinnbeteiligung zu leisten.

Arten von 401k-Plänen

Es gibt zwei Arten von 401k-Plänen, die Sie haben können:traditionelle vs. Roth 401k-Pläne.

Bei einem traditionellen 401k-Plan werden die Beiträge eines Arbeitnehmers von seinem Bruttoeinkommen abgezogen. Ihr Bruttoeinkommen ist der Betrag, den Sie vor Steuern verdienen. Das bedeutet, dass ihr Geld steuerbegünstigt wächst. Der Hauptvorteil von steuerbegünstigtem Geld besteht darin, dass keine Steuern auf das Geld oder das Einkommen fällig werden, bis der Arbeitnehmer es abhebt, was normalerweise erst nach der Pensionierung der Fall ist.

Bei einem Roth 401k-Plan werden die Beiträge eines Mitarbeiters von seinem Einkommen nach Steuern abgezogen. Das bedeutet, dass ihr Geld steuerfrei wächst und keine zusätzlichen Steuern fällig werden, wenn das Geld im Ruhestand abgehoben wird.

Beide sind großartige Anlagekonten, wenn es darum geht, für den Ruhestand zu sparen, aber es ist wichtig, die Vor- und Nachteile jedes Kontos abzuwägen, damit Sie entscheiden können, welche Art für Sie die richtige ist.

Beitragsgrenzen

Es gibt Beitragsgrenzen für 401.000, was im Wesentlichen der maximale Geldbetrag ist, den ein Mitarbeiter auf sein 401.000-Konto einzahlen kann. Die Beitragsgrenzen können je nach Alter und Art der Altersvorsorge variieren.

• Für 2022 beträgt der maximale Vergütungsbetrag, den ein Mitarbeiter auf einen 401.000-Plan verschieben kann, 20.500 $.
• Mitarbeiter, die am Ende des Jahres 50 Jahre alt und älter sind, können ebenfalls zusätzliche Aufholbeiträge von bis zu 6.500 $ leisten.
• Die maximal zulässige Grenze für gemeinsame Beiträge von Arbeitgebern und Arbeitnehmern bleibt für 2022 bei 61.000 $ (oder 67.500 $ für Personen ab 50).

Die Arbeitgeberkomponente umfasst:

• Matching-Beiträge
• Nicht-elektive Beiträge
• Gewinnbeteiligungsbeiträge

Investitionen

Typischerweise werden Planbeiträge in ein Portfolio von Investmentfonds investiert, können aber auch Aktien, Anleihen und andere Anlagevehikel umfassen, wie dies gemäß den Bestimmungen des maßgeblichen Plandokuments zulässig ist.

Wenn Sie anfangen möchten zu investieren, sollten Sie einen Finanzplan erstellen, welche Art von Investitionen für Sie die richtige ist. Sie sollten auch wichtige Anlagebedingungen kennen, damit Sie besser verstehen, was das alles bedeutet.

Verteilungsregeln

Die Verteilungsregeln für 401k-Pläne unterscheiden sich von IRAs.

Das Geld innerhalb des Plans wächst steuerbegünstigt wie bei IRAs, während IRA-Ausschüttungen jederzeit vorgenommen werden können, ein auslösendes Ereignis erfüllt sein muss, damit Geld vorzeitig abheben aus einem 401k-Plan.

Daher können 401.000 Vermögenswerte normalerweise nur unter den folgenden Bedingungen abgehoben werden:

• Bei Pensionierung, Tod, Invalidität oder Trennung vom Dienst beim Arbeitgeber
• Bei Vollendung des 59,5. Lebensjahres des Mitarbeiters
• Der Mitarbeiter erfährt eine Härte im Sinne des Plans, wenn der Plan einen Härtefallabzug zulässt
• Bei Beendigung des Plans

Wenn Sie einen 401.000-Plan vorzeitig auszahlen, werden Sie verschiedenen Konsequenzen und Strafen vom IRS ausgesetzt. Sie haben auch Ihre Anlageerträge verringert, weil Sie weniger Geld auf Ihrem Konto haben, um Zinseszinsen zu verdienen.

Sie fragen sich vielleicht auch, was mit Ihren 401k passiert, wenn Sie einen Job kündigen. Wenn Sie einen Job kündigen, haben Sie mehrere Möglichkeiten, was Sie mit Ihren 401k tun können, darunter:

1. Belassen Sie es bei Ihrem alten Arbeitgeber
2. Wechseln Sie zu Ihrem neuen Arbeitgeber
3. Wechseln Sie in eine IRA über
4. Ruhestand, wenn Sie volljährig sind
5. Auszahlung

Erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) müssen ebenfalls im Alter von 70,5 Jahren beginnen , es sei denn, der Teilnehmer ist noch beschäftigt und der Plan erlaubt, RMDs aufzuschieben bis zur Rente.

Ausschüttungen werden als ordentliches Einkommen gezählt und mit einer Strafe von 10 % für vorzeitige Ausschüttungen belegt, wenn die Ausschüttung vor dem 59.5. Lebensjahr erfolgt, es sei denn, es gilt eine Ausnahme.

Ausnahmen sind die folgenden:

• Die Ausschüttungen erfolgen nach dem Tod oder der Invalidität des Arbeitnehmers.
• Die Ausschüttungen erfolgen, nachdem sich der Mitarbeiter vom Dienst getrennt hat, vorausgesetzt, die Trennung erfolgt während oder nach dem Kalenderjahr, in dem der Mitarbeiter das 55. Lebensjahr vollendet.
• Die Ausschüttung erfolgt an einen alternativen Zahlungsempfänger im Rahmen einer Qualified Domestic Relations Order (QDRO).
• Der Mitarbeiter hat abzugsfähige Krankheitskosten von mehr als 7,5 % des bereinigten Bruttoeinkommens.
• Die Ausschüttungen werden als eine Reihe von im Wesentlichen gleichen regelmäßigen Zahlungen über das Leben des Teilnehmers oder das gemeinsame Leben des Teilnehmers und des Begünstigten betrachtet.
• Die Ausschüttung stellt eine zeitnahe Korrektur von zu hohen Beiträgen oder Stundungen dar.
• Die Verteilung ist das Ergebnis einer IRS-Abgabe auf dem Konto des Mitarbeiters.
• Die Ausschüttung ist nicht steuerpflichtig.

Die Ausnahmen für höhere Bildungsausgaben und erstmalige Hauskäufe gelten nur für IRAs.

Natürlich entscheidet sich die Mehrheit der Rentner, die Einkommen aus ihren 401k beziehen, dafür, die Beträge auf eine traditionelle IRA oder Roth IRA zu übertragen. Ein Rollover ermöglicht es ihnen, den begrenzten Investitionsmöglichkeiten zu entkommen, die oft in 401.000-Konten präsentiert werden.

Mitarbeiter, die Arbeitgeberaktien in ihren Plänen haben, sind auch berechtigt, die Regel des „nicht realisierten Nettowertzuwachses“ (NUA) zu nutzen und eine Kapitalgewinnbehandlung auf das Einkommen zu erhalten.

Darlehen

Plandarlehen sind eine weitere Möglichkeit für Mitarbeiter, auf ihr Planguthaben zuzugreifen, es gelten jedoch einige Einschränkungen.

Erstens steht die Darlehensoption im Ermessen des Arbeitgebers; Wenn der Arbeitgeber sich entscheidet, Plandarlehen nicht zuzulassen, sind daher keine Darlehen verfügbar.

Wenn diese Option zulässig ist, dann bis zu 50 % auf das Freizügigkeitsguthaben des Mitarbeiters zugegriffen werden kann, sofern der Betrag 50.000 USD nicht übersteigt , und es muss in der Regel innerhalb von fünf Jahren zurückgezahlt werden .

Allerdings können Kredite, die für den primären Erwerb von Eigenheimen verwendet werden, über längere Zeiträume zurückgezahlt werden. Der Zinssatz muss mit dem Zinssatz vergleichbar sein, der von Kreditinstituten für ähnliche Kredite verlangt wird.

Jeder unbezahlte Restbetrag, der am Ende der Laufzeit übrig bleibt, kann als Ausschüttung betrachtet werden und wird entsprechend besteuert und bestraft.

Grenzen für Personen mit hohem Einkommen

Für die meisten einfachen Angestellten sind die Beitragsgrenzen in Dollar hoch genug, um einen angemessenen Einkommensaufschub zu ermöglichen.

Aber die für 401.000-Pläne auferlegten Dollar-Beitragsgrenzen können ein Handicap für Mitarbeiter sein, die mehrere hunderttausend Dollar pro Jahr verdienen.

Beispielsweise kann ein Arbeitnehmer mit hohem Einkommen im Jahr 2022 nur die ersten 305.000 $ an Einkommen berücksichtigen, die bei der Berechnung der maximal möglichen Beiträge zu einem 401.000-Plan berücksichtigt werden können.

Arbeitgeber haben die Möglichkeit, nicht qualifizierte Pläne, wie z. B. aufgeschobene Vergütung oder Prämienpläne für Führungskräfte, für diese Mitarbeiter bereitzustellen, damit sie zusätzliches Einkommen für den Ruhestand sparen können

Warum ist es wichtig, 401k zu haben?

Wir haben die Frage „Was ist ein 401k-Plan und wie funktioniert er?“ beantwortet, aber warum ist es wichtig, einen 401k-Plan zu haben?

Ein 401k ist wichtig für viele Vorteile, wie zum Beispiel:

• Sie erhalten Steuervorteile:Die Beiträge werden vor Steuern verrechnet, Sie müssen sie also erst versteuern, wenn Sie das Geld abheben. Ihre Beiträge können Sie auch in eine niedrigere Steuerklasse bringen, da sie nicht als Einkommen gezählt werden. Dies kann dazu führen, dass Ihre Steuerrechnung kleiner wird. Ihre Ersparnisse werden auch steuerbegünstigt wachsen, was bedeutet, dass Ihre Einkünfte zu Einkünften führen.
• Sie erhalten Company Match Benefits:Viele Arbeitgeber passen die Arbeitnehmerbeiträge an, was im Grunde wie kostenloses, steuerbegünstigtes Geld in Ihrer Tasche ist.
• Sie verdienen Zinseszinsen:Einer der größten Vorteile von 401k ist, dass Sie Zinseszinsen auf Ihr Geld verdienen. Je früher Sie also mit der Investition beginnen, desto mehr Geld werden Sie verdienen.

Wichtige Erkenntnisse:Was ist ein 401k-Plan und wie funktioniert er?

• Ein 401.000-Plan ist eine Vereinbarung, die es einem Mitarbeiter ermöglicht, zwischen einer Barvergütung oder der Übertragung eines Prozentsatzes davon auf ein Konto im Rahmen des Plans zu wählen.
• 401.000-Pläne sind eine Art beitragsorientierter Plan, was bedeutet, dass das Guthaben eines Teilnehmers durch die in den Plan geleisteten Beiträge und die Leistung der Planinvestitionen bestimmt wird
• Es gibt zwei Arten von 401k-Plänen, die Sie haben können:traditionelle vs. Roth 401k-Pläne.
• Es gibt Beitragsgrenzen für 401.000, was im Wesentlichen der maximale Geldbetrag ist, den ein Mitarbeiter auf sein 401.000-Konto einzahlen kann
• ein auslösendes Ereignis muss erfüllt sein, um Geld vorzeitig von einem 401k-Plan abzuheben

Das Endergebnis

401.000-Pläne werden auch in den kommenden Jahren eine wichtige Rolle in der Altersvorsorgebranche spielen. In diesem Artikel haben wir nur die wichtigsten Bestimmungen von 401k-Plänen berührt. Genauere Informationen zu den Ihnen zur Verfügung stehenden Optionen erhalten Sie bei Ihrem Arbeitgeber und Tarifanbieter .

Es ist unerlässlich, ein solides Verständnis davon zu haben, was ein 401k ist und wie Sie mehr aus Ihrem 401k herausholen können, um sich auf zukünftigen finanziellen Erfolg einzustellen.

Nachdem wir nun die Frage „Was bedeutet 401k?“ beantwortet haben, können Sie mit Kapitel 6 unserer Serie fortfahren, das weitere Details über 401k im Vergleich zu IRAs enthält.

Quelle:IRS 1, 2, 3, 4

Dies dient nur zu Informationszwecken und sollte nicht als Rechts-, Anlage-, Kreditreparatur-, Schuldenmanagement- oder Steuerberatung ausgelegt werden. Sie sollten die Unterstützung eines Fachmanns für Steuer- und Anlageberatung in Anspruch nehmen.