Was ist ein TDA-Ruhestandsplan?

Ein TDA, oder steueraufgeschobene Rente, ist ein steuerbegünstigter Ruhestandsplan, der es einem Mitarbeiter einer gemeinnützigen Organisation ermöglicht, Geld vor Steuern in den Ruhestand einzubringen. Im Jahr 2006 hatten über 156 Millionen Menschen einen TDA-Rentenplan. nach Angaben des US-Arbeitsministeriums. Dies ist ein attraktiver Plantyp, da Menschen, die für den Ruhestand sparen, nach Methoden suchen, um einfach Geld durch ihre Gehaltsschecks zu sparen. Die TDA-Pensionspläne ermöglichen es den Teilnehmern auch, zwischen vielen verschiedenen Anlagemöglichkeiten zu wählen und so zu sparen, dass sie ihren individuellen Altersvorsorgebedürfnissen entsprechen.

Geschichte

1942 erlaubte der IRS einigen gemeinnützigen Organisationen und öffentlichen Schulsystemen, TDA-Pläne anzubieten. 1958 wurde der Technical Amendments Act zusammen mit einer Reihe von Änderungen des Internal Revenue Code verabschiedet. Schaffung der Grundlage für die heutigen 403(b)-Pensionspläne. Ab 2006, neue IRS-Regeln erlauben TDA-Plänen, Vorsteuer- oder Roth-Konten zu sein, obwohl einzelne Arbeitgeber nicht verpflichtet sind, beide Arten von Plänen zu verwalten. Im Jahr 2007 erstellte das Finanzministerium schließlich die endgültigen 403(b)-Regeln, wodurch die TDA-Besteuerungsregeln näher an die der 401(k)- und 457-Pläne angeglichen wurden.

Identifikation

TDA-Pensionspläne werden oft mit anderen Namen bezeichnet. Sie können als steuerbegünstigte Renten bezeichnet werden, oder TSA, was bedeutet, dass der Steueraufschubaspekt des Plans den Teilnehmern einen Steuerschutz bietet. Es kann als 403(b)-Plan bezeichnet werden, Dies bezeichnet den Steuercode, der verwendet wird, um diese Pläne im Vergleich zu 401 (k) oder 457 Rentenkonten zu identifizieren. TDAs in einem 403(b)-Plan können identifiziert werden, weil sie anstelle von Investmentfonds eine Annuität als primäre Anlageoption haben.

Besteuerung

Gelder werden besteuert, wenn sie aus der TDA entfernt werden, die entweder im Rentenalter nicht vor Alter 55 oder nach Alter 59 und 1/2 liegt. Ausnahmen von diesen Regeln betreffen spezifische IRS-Härte- oder Behinderungsregeln, Tod, oder im Wesentlichen gleiche Regeln für regelmäßige Zahlungen. Der IRS erlaubt Darlehen durch Pläne, obwohl individuelle Pläne nicht erforderlich sind, um sie anzubieten.

Merkmale

Jeder TDA-Pensionsplan beinhaltet eine Rente, die viele verschiedene Funktionen haben können, Leistungen, und Kosten. Einzelpersonen müssen möglicherweise bis zu bestimmten Terminen warten, um dem Plan beizutreten, und die Anzahl der Änderungen des Beitragsbetrags ist möglicherweise begrenzt. In TDA-Plänen gibt es drei verschiedene Arten von Renten. Feste Annuitäten zahlen einen garantierten Zinssatz. Variable Annuities haben viele verschiedene Anlagemöglichkeiten zur Verfügung, aus denen der Teilnehmer wählen und frei wechseln kann. Aktienindexierte Annuitäten schreiben dem Konto eine Rendite gut, die auf einem beliebten Index basiert, wie der S&P 500, während in der Regel immer noch eine Mindestrendite garantiert wird.

Überlegungen

Personen, die sich entscheiden, wie sie einen 403(b)-TDA-Plan am besten nutzen, sollten ihren Investitionsbetrag und ihre Rentenwahl mit ihren langfristigen Ruhestandszielen und ihrer Risikotoleranz abstimmen. Annuitäten berechnen interne Gebühren, die ohne das Lesen des Vertrages nicht sofort ersichtlich sind und die erwartete Rendite senken können. Einige Rentenversicherungsunternehmen berechnen Rücknahmegebühren für Teilnehmer, die das Konto vorzeitig verlassen.