Widerrufliches Vertrauen vs. Wille:Ein Leitfaden zur Nachlassplanung im Zeitalter des Coronavirus

Das Coronavirus hat sich als eine große Bedrohung für unser allgemeines Wohlbefinden erwiesen. Und mit all dem Ärger, den es den Familien bereitet, Jetzt könnte ein guter Zeitpunkt sein, um Ihre eigenen Anforderungen an die Nachlassplanung zu überprüfen. Es ist etwas, das viele Leute vielleicht übersehen, entweder aus Versehen oder mit Absicht, wie sich diese Wirtschafts- und Gesundheitskrise abspielt. Nichtsdestotrotz, Wenn Sie wissen, dass Ihre Vermögenswerte dorthin gelangen, wo Sie sie beabsichtigen, können Sie im Chaos beruhigt sein.

Eine der grundlegendsten Entscheidungen, die Sie treffen können, wenn Sie darüber nachdenken, wie Sie Ihr Vermögen an Erben weitergeben, ist, ob Sie Vermögenswerte in einem widerruflichen Trust halten oder einfach per Testament abgeben. Beide Ansätze haben Vorteile, Trusts können jedoch deutlich mehr Vorteile bieten.

„Für eine Person mit Vermögenswerten unter ihrer Kontrolle, über einen Mechanismus verfügen, um zu lenken, wer verantwortlich ist und wer bekommt, was wichtig ist, “ sagt Stephen Taddie, Partner bei Stellar Capital Management. „Es gibt einfache Gründe dafür, dass der Mechanismus sowohl ein Testament als auch einen Treuhandvertrag umfasst.“

Die Frage ist also kein Entweder/Oder. Hier sind die wichtigen Dinge, die Sie bei Testamenten und widerruflichen Trusts beachten sollten und warum ein Testament für viele Menschen einfach nicht als Nachlassplan ausreicht.

Was ist ein Testament?

Wir haben alle genug Filme und Fernsehsendungen gesehen, um die Grundlagen eines Testaments zu kennen – ein Verstorbener hinterlässt sein Vermögen mit einem Testament einem Satz von Erben – aber der rechtliche Prozess hinter einem Testament ist komplexer als von vielen, die dies nicht getan haben, erkannt wird durchgemacht.

Ein Testament „weist an, wer nur Eigentum erhalten soll, das nur in Ihrem Namen ist, ohne benannten Begünstigten, nach deinem Tod, “ sagt Michael T. Baker, Rechtsanwalt bei der Baker Law Group im Raum Boston. „Ohne letzten Willen Eigentum kann von den Gerichten an Ihre Angehörigen verteilt werden, ganz gleich, was Ihre Wünsche gewesen sein mögen.“

Gemeinsames Eigentum (z. B. mit einem Ehegatten) geht direkt auf den/die überlebenden Eigentümer über. Konten wie ein Roth IRA mit einem benannten Begünstigten gehen direkt an den Begünstigten, und alles in einem Trust folgt seinen Bedingungen. Dies ist ein Grund, Ihre Konten jetzt zu überprüfen und sicherzustellen, dass sie Begünstigte haben.

Umgang mit Nachlass

Einer der umständlichsten Teile einer Testamentsauflösung ist das Nachlassverfahren. Ein Nachlassgericht ernennt einen Testamentsvollstrecker, der das Testament ausführt und die Verteilung des Vermögens überwacht.

Dieser Prozess beinhaltet die Begleichung des Nachlasses mit den Gläubigern, erst danach werden die Vermögenswerte verteilt. Nachlass ist ein öffentlicher Prozess, so können räuberische Gläubiger auftauchen, von denen die Erben nichts wissen.

„Dieser Prozess kann ein oder zwei Jahre dauern. “ sagt Craig Kirsner, Präsident von Stuart Estate Planning Wealth Advisors in Pompano Beach, Florida. „Gerichtsgebühren von bis zu 5 Prozent Ihres Nachlasses könnten aus dem Nachlass bezahlt werden.“

„Ein weiterer Nachteil eines Testaments ist, dass es Ihre Ziele möglicherweise nicht erreicht. “ sagt Tracy Craig, Partner der Anwaltskanzlei Mirick O’Connell im Raum Boston. „Sie können in einem falschen Sicherheitsgefühl eingelullt werden, zu denken, dass Sie fertig sind, wenn Sie es wirklich nicht sind. Das Testament beherrscht kein gemeinsames Vermögen. Ebenfalls, wenn Ihre Begünstigtenbezeichnungen nicht mit Ihrem Testament übereinstimmen, das wird auch Probleme für den Nachlass verursachen.“

Und denken Sie nicht, dass Sie die Kosten und Verzögerungen der Nachlassverfügung einfach durch ein Testament umgehen können. Sie können Nachlass vermeiden, indem Sie Vermögenswerte gemeinsam besitzen, Benennung von Begünstigten oder Verwahrung in einem Trust.

Was ist ein widerruflicher Trust?

widerrufliche Trusts, manchmal auch lebende Trusts genannt, werden häufiger anstelle von Testamenten verwendet, um die Kosten und Verzögerungen bei der Nachlassregelung zu reduzieren, sagt Bäcker. „Da sie verändert werden können, sie bieten viel von der Flexibilität eines Testaments mit der Macht eines Vertrauens.“

Ein Trust ist eine rechtliche Struktur, die einen bestimmten Schutz für Ihr Vermögen bietet. Einer der Hauptvorteile des Trusts ist die Möglichkeit, den Nachlassprozess vollständig zu umgehen. um es Erben einfacher zu machen, die Vermögenswerte zu beanspruchen, die sie haben möchten. Wenn Sie ein Vertrauen erstellen, Sie benennen einen Treuhänder (normalerweise Sie selbst oder gemeinsam mit Ihrem Ehepartner), dessen Aufgabe es ist, die Angelegenheiten des Trusts zu verwalten. Sie benennen auch Nachfolge-Treuhänder, die den Trust verwalten, wenn Sie arbeitsunfähig oder verstorben sind.

Wenn Vermögenswerte in einem widerruflichen Trust gehalten werden, es ist das Vertrauen, das sie besitzt, obwohl Sie der Begünstigte sind. Zum Beispiel, Sie können Vermögenswerte in den Trust ein- und auslagern oder sogar den Trust auflösen und das Vermögen zurücknehmen. Dies steht im Gegensatz zu unwiderruflichen Trusts, die erhebliche Steuervorteile bieten können, Sie jedoch zwingen, die Kontrolle über das Vermögen aufzugeben.

„In einem standardmäßigen, widerruflichen, lebenden Trust, Du bist der Vertrauensmacher, der Treuhänder, und der Begünstigte zu Lebzeiten, “ sagt Shann Chaudhry, ein Anwalt in San Antonio, Texas. "Dann übernehmen Ihr designierter Nachfolge-Treuhänder und die Begünstigten nach Ihrem Tod."

Treuhand gründen

Ein Nachteil ist, dass die Errichtung von Trusts mehr kostet als Testamente. und sie erfordern mehr Beinarbeit.

Nachdem Sie die Rechtsform für einen Trust eingerichtet haben, Sie müssen alle Vermögenswerte, die durch die Treuhanddokumente geregelt werden sollen, neu benennen. Sobald Sie sich innerhalb der widerruflichen Vertrauensstruktur befinden, Ihr Vermögen kann den Nachlassprozess überspringen und nach Ihren Wünschen verteilt werden.

„An die breite Öffentlichkeit, ein Trust mag nur für die Reichsten unter uns wie ein fortschrittliches Werkzeug erscheinen. Aber die Realität ist, dass Trusts ein grundlegendes Instrument zur Nachlassplanung mit einer soliden Geschichte sind, um sehr effektiv sicherzustellen, dass die Wünsche einer Person erfüllt werden. “, sagt Chaudhry.

„Ihre Begünstigten müssen sich nach Ihrem Bestehen nicht mit den zusätzlichen Anwalts- und Gerichtsgebühren oder der Zeit für die Nachlassbearbeitung befassen. die in einer bereits schwierigen Zeit eine weitere Belastungsstufe hinzufügen können, “ sagt Andrea Woroch, ein Verbraucher- und Geldsparexperte.

Im Falle einer handlungsunfähigen Behinderung, ein Nachfolge-Treuhänder einspringen und Ihr Eigentum verwalten kann, eine teure gerichtlich überwachte Verteilung Ihres Vermögens zu vermeiden.

Schutz Ihrer Privatsphäre

Ein weiterer Vorteil:„Es besteht keine Gefahr, dass Ihre Finanzen öffentlich bekannt werden, weil Sie die Gerichte nicht mit einer widerruflichen Treuhandschaft einschalten müssen, “ sagt Leslie Tayne, ein Rechtsanwalt bei der Tayne Law Group, in Melville, New York.

„Die überwiegende Mehrheit der Prominenten nutzt die widerrufliche Vertrauensstruktur, weil sie nicht möchten, dass die Öffentlichkeit über die Art ihrer Vermögenswerte und das Vertrauen, das sie für ihre Begünstigten einrichten, informiert. “ sagt Alvina Lo, Chief Wealth Stratege beim Wilmington Trust im Großraum New York City.

„Je komplexer Ihr Leben ist und je mehr Vermögen Sie haben, desto wahrscheinlicher sollten Sie einen widerruflichen Trust verwenden, “ sagt Lo. „Wenn Sie Immobilien in mehreren Bundesstaaten besitzen oder neugierige Verwandte haben, die Ihr Testament einsehen und es anfechten möchten, tun ein widerrufliches Vertrauen.”

Trusts können auch nützlich sein, wenn Sie Geld für Generationen in Ihrer Familie behalten möchten. Durch die Einrichtung eines widerruflichen Trusts mit Dynastiebestimmungen, Sie können dazu beitragen, das Vermögen mehrerer Generationen zu schützen.

„Nachdem Sie und Ihr Ehepartner weg sind, für jedes Ihrer Kinder wird ein kugelsicherer Trust eingerichtet, der zu 100 Prozent scheidungsgeschützt ist, 100 Prozent Gläubigerschutz und 100 Prozent Klageschutz, “, sagt Kirsner.

„Nachdem Ihr Kind gestorben ist, die Gelder des Trusts gehen nicht an den Ehepartner dieses Kindes. Diese Treuhandvermögen gehen nur an Ihre Enkel in denselben kugelsicheren Trusts, “, sagt Kirsner. Diese Trusts können auch den Zugriff eines Enkelkindes auf das Geld auf ein bestimmtes Alter beschränken. „damit sie früh im Leben keine dummen Fehler machen.“

Aber ein Trust allein löst nicht alle Ihre Anforderungen an die Nachlassplanung. sagt Tracy Craig. „Wenn Sie ein widerrufliches Vertrauen erstellen, Du brauchst auch ein Testament, " Sie sagt.

Dies kann weniger kompliziert sein als ein traditionelles Testament, da der Trust die wichtigsten finanziellen Vermögenswerte verwaltet. Sie haben auch die Möglichkeit, den Trust zum Begünstigten eines Testaments zu machen.

„Eine übliche Klausel ist, dass alle Vermögenswerte, die nicht im Besitz des Trusts sind, an den Trust gezahlt werden. “ sagt Morris Armstrong, Leiter von Morris Armstrong EA in Cheshire, Connecticut.

Widerrufliches Vertrauen vs. Wille:So wählen Sie in Zeiten des Coronavirus

„Es ist wichtig, einen Nachlassplan zu haben, gerade jetzt während der Pandemie, “ sagt Craig, Beachten Sie, dass viele Probleme vermieden werden, wenn alles bereits eingerichtet ist.

Auch hier ist es wichtig zu wissen, dass jeder Ansatz in einem bestimmten Szenario Vorteile hat.

1. Ein Testament kann schneller und günstiger errichtet werden

Ein Testament kann schneller errichtet werden als eine Treuhand, in dringenden Fällen einen Unterschied machen.

„In Bezug auf COVID-19, ein Testament leichter erstellt werden kann als ein Trust erstellt und finanziert werden kann, “, sagt Armstrong. Er betont den Finanzierungsaspekt, Dies erfordert, dass Sie alle Vermögenswerte, die Sie durch den Trust schützen möchten, umbenennen.

Es kann unmöglich oder zumindest sehr schwierig sein, Ihre Finanzkonten während der Pandemie umzubenennen, insbesondere wenn Sie persönlich zu Banken oder anderen Institutionen gehen müssen. Und wenn Sie das Vermögen nicht auf den Trust übertragen können, Sie haben alle Vorteile verloren.

„Ohne die richtige Benennung von Vermögenswerten, du musst noch durch die nachlass gehen, und Sie haben nur all das Geld und die Zeit damit verbracht, das widerrufliche Vertrauen aufzubauen und müssen beim Tod immer noch die Nachlassprüfung durchlaufen, “ sagt Lo.

Jedoch, ein Nachteil ist, dass Testamente möglicherweise persönlich unterzeichnet und bezeugt werden müssen, obwohl einige Staaten vorübergehend Videokonferenzen zugelassen haben, um die soziale Distanzierung einzuhalten und die Ausbreitung des Coronavirus zu begrenzen.

2. Ein Trust ist besser für eine handlungsunfähige Person

Jedoch, eine Treuhandstruktur bietet einen entscheidenden Vorteil, wenn jemand krankheitsbedingt arbeitsunfähig wird. Zu diesem Zweck, Trusts werden in der Regel von zwei weiteren Rechtsdokumenten begleitet:einer ärztlichen Patientenverfügung und einer dauerhaften Vollmacht.

„Diese Dokumente ermöglichen es den Menschen, in Ihrem Namen medizinische Entscheidungen zu treffen und Ihre Finanzen zu verwalten, wenn Sie handlungsunfähig werden. “, sagt Craig. „Junge Leute müssen darüber nachdenken und es ernst nehmen, wie sie es in der Vergangenheit normalerweise nicht getan haben.“

„Wenn Sie durch eine Komplikation aufgrund von COVID-19 behindert werden, ein widerruflicher Trust könnte gegenüber einem Testament vorteilhaft sein, “, sagt Tayne. „Ihr Nachfolge-Treuhänder kann einspringen und Ihr Vermögen verwalten, solange Sie leben, aber nicht in der Lage sind, dies zu tun. und das ist keine Option mit einem Testament.“

„Eine Kuriosität, die auftauchen kann, ist, dass einige Depotbanken eine dauerhafte Vollmacht in Bezug auf die Leitung eines Trusts nicht einhalten. und verlangen die Benennung eines Mittreuhänders oder das Eintreten eines Nachfolgetreuhänders, “, sagt Taddie. Es kann eine Herausforderung sein, „denn während eines geistigen oder körperlichen Verfalls, der Treugeber kann befürchten, die Kontrolle abzugeben, und ein benannter Nachfolge-Treuhänder kann zögern, einen geliebten Menschen als inkompetent einzustufen.“

3. Trusts können billiger und einfacher sein, als Sie denken

Während Verbraucher Trusts als etwas ansehen, das über ihren Verhältnissen liegt, es kann sinnvoll sein, wenn Sie ein niedrigeres Nettovermögen haben, als Sie vielleicht erwarten.

„Für jeden, der ein Haus besitzt oder über 150 US-Dollar hat, 000 an Vermögenswerten, ein treuhänderischer Nachlassplan ist in der Regel besser geeignet, da er Ihr Vermögen schützt, “, sagt Woroch.

„Heutzutage kann man innerhalb weniger Minuten online ein Testament oder eine Vertrauensstellung erstellen und das direkt von zu Hause aus für viel weniger Geld. " Sie sagt, Beachten Sie eine Website, auf der ein Trust für etwa 400 US-Dollar eingerichtet werden kann.

Und wenn selbst das das Budget strapaziert (und selbst wenn nicht), Sie können bei FreeWill kostenlos ein rechtsverbindliches Treuhand- oder Testament einrichten.

Jedoch, komplexere Trusts benötigen möglicherweise die Hilfe eines Anwalts, und es können Komplikationen auftreten, auch in gut gestalteten Trusts.

4. Trusts können mit unterstützten Gerichten besser sein

Da das Coronavirus das Gerichtssystem erstickt, und damit Nachlass, Der Prozess der Testamentserledigung kann viel länger dauern, als er ohnehin schon erfordert. Ein Trust kann also eine bessere Lösung sein, da Sie damit die Nachlassprüfung überspringen können.

„Selbst wenn das System wieder geöffnet wird, es entsteht ein Rückstand, “ sagt Lo. „Während du auf die Gerichte wartest, wer die Autorität über Ihre Konten hat, um sofortige Artikel zu bezahlen, wie die Hypotheken- und Bestattungskosten?“

Endeffekt

Während es aufgrund der sensiblen emotionalen Probleme leicht sein kann, Themen wie die Nachlassplanung zu verschieben, ganz zu schweigen von dem Familiendrama, das geschürt werden kann, Es ist zwingend erforderlich, dass Sie einen Plan haben, vor allem angesichts der plötzlichen Auswirkungen des Coronavirus.

„Denken Sie immer daran, dass jemand die geistige Fähigkeit haben muss, viele Rechtsdokumente zu erstellen, und zu langes Warten kann problematisch sein, “, sagt Taddie.

Und angesichts der Komplexität der Nachlassplanung, Sie brauchen für alle außer den einfachsten Vorgängen einen Anwalt, wenn Sie sicherstellen möchten, dass Ihr Vermögen nach Ihren Wünschen verteilt wird.

„Sie könnten teuer sein, “ sagt Kirsner, aber „mit einem Nachlassplan kann man teuer kaufen und einmal weinen oder billig kaufen und für immer weinen. Stimmt das nicht oft bei vielen Dingen im Leben?“