Besteuerung von Investmentfonds

Investmentfonds gelten im Allgemeinen als eine der fruchtbarsten Anlageoptionen, da sie eine entscheidende Rolle dabei spielen, Ihre finanziellen Ziele leicht zu erreichen. Einer der größten Vorteile von Anlagefonds besteht darin, dass sie auch steuereffiziente Anlageinstrumente sind. Eine Investition in einen Investmentfonds kann Sie mit steuergünstigen Renditen belohnen.

Wenn Sie in Investmentfonds investieren möchten, Sie könnten einen Fehler machen, ohne die Steuern zu berücksichtigen. Der Grund dafür ist, dass es sich auf Ihren Cashflow auswirkt. Neben der Besteuerung, Ein Anleger sollte auch Faktoren wie die Besteuerung von Dividenden überprüfen, Erlösung, etc.

In diesem Blog, Wir versuchen zu erörtern, wie sich die Besteuerung auf die Renditen von Investmentfonds auswirken kann.

Einnahmequelle von Investmentfonds

Bevor wir uns näher mit der Besteuerung befassen, Lassen Sie uns die Einnahmequellen von Investmentfonds diskutieren.

Einkünfte aus Investmentfonds können entweder aus –

• Regelmäßige Dividende
• Verkauf von Fondsanteilen

Lassen Sie uns zuerst die Dividenden diskutieren.

Von Fonds erhaltene Dividenden sind steuerfrei. Bei nicht eigenkapitalorientierten Systemen wird eine DDT von 25 % sowie ein Zuschlag von 12 % und ein Zuschlag von 4 % erhoben. was einen effektiven DDT von 29,12 % sowohl für ansässige Inder als auch für NRIs ausmacht.

Kapitalertragsteuer auf Investmentfonds

Bevor Sie die Besteuerungsstruktur von Kapitalgewinnen verstehen, wir müssen Kapitalgewinne aus dem Blickwinkel der Haltedauer des Investmentfonds verstehen.

Da Veräußerungsgewinne von den Einkommensteuerbehörden besteuert werden, die Höhe der zu zahlenden Steuer hängt von der Haltedauer ab. Die Haltedauer kann in zwei große Kategorien eingeteilt werden – kurz- und langfristig.

Die folgende Tabelle gibt eine Vorstellung davon, was kurz- und langfristig ist

Mittel Kurzfristig Langfristig Eigenkapital <12 Monate > =12 MonateAusgeglichen <12 Monate > =12 MonateSchulden <36 Monate > =36 Monate

Besteuerung

a) Langfristige Kapitalgewinne

1.Steuersparende Aktienfonds

• Eine im Rahmen von ELSS (Equity Linked Savings Schemes) getätigte Anlage ist gemäß Abschnitt 80C steuerbefreit. Die Gesamteinsparungen unter 80 ° C, die für eine Befreiung in Frage kommen, betragen Rs. 1,5 Lakhs (max.).
• Abgesehen von ELSS, andere Zahlungen wie LIC, PF, Schulgeld für Kinder, usw. qualifizieren sich auch.
• Wenn ein Anleger keinen anderen Abzug in 80C hat, er kann maximal 1,5 lakhs Rs. investieren, um sich für die Steuerbefreiung zu qualifizieren. Wenn der Anleger in der Steuerklasse von 20 % liegt, er spart Rs.30000 Steuern.
• Wenn der Investor Rs.50 fordert, 000 Befreiung von der Zahlung des Schulgeldes für Kinder, PF, etc, er kann Rs.1 Lakhs in ELSS investieren. Die maximal zulässige Befreiung unter 80 ° C beträgt Rs. 1,5 Lakhs
• ELSS hat eine Sperrfrist von 3 Jahren. Der Anleger kann die Anteile nicht vor Ablauf von 3 Jahren zurückgeben.
• Die Rücknahmesteuer auf langfristige Kapitalgewinne (LTCG) ist bis zu Rs.1 lakh befreit. Wenn LTCG mehr als 1 Lakh beträgt, die anwendbare Steuer beträgt 10 % ohne Indexierung

2. Nicht steuersparende Aktienfonds

Die Rücknahmesteuer auf langfristige Kapitalgewinne (LTCG) ist bis zu Rs. 1 lakh. Wenn LTCG mehr als 1 lakh beträgt, die anwendbare Steuer beträgt 10 % ohne Indexierung.

b) Kurzfristige Kapitalgewinne

Kurzfristige Kapitalgewinne werden mit 15% besteuert

1. Fremdkapital

• Langfristige Kapitalgewinne (=>36 Monate) aus Fremdkapitalfonds werden nach der Indexierung mit 20 % besteuert. (Die Indexierung berücksichtigt die Inflation zwischen dem Jahr des Kaufs von Anleihenfonds und dem Jahr des Verkaufs von Anleihenfonds)
• Kurzfristige Kapitalgewinne (<36 Monate) aus Debt Funds werden Ihrem Einkommen hinzugerechnet und gemäß der geltenden Steuertabelle besteuert, unter die Ihr Einkommen fällt (5 % oder 20 % oder 30 %)

2. Guthabenfonds

Es handelt sich um aktienorientierte Fonds, die 65 % (Minimum) des Vermögens in Aktien investieren. Diese werden besteuert, „Aktienfonds ohne Steuerersparnis“.

3. Systematischer Investitionsplan (SIP)

Jede Investition gilt als neues Unternehmen und Kapitalgewinne werden entsprechend besteuert.

Das folgende Beispiel hilft, die Steuer zu verstehen:

Ein Investor investiert Rs 5, 000 pro Monat ab April 2020

Ein anderer Investor investiert Rs 60, 000 Pauschalbetrag gleichzeitig

Beide geben ihr gesamtes Geld zurück.

Im Falle eines SIP-Investors, Rs 5, 000 sind steuerbefreit, da die im April 2020 getätigte Investition ab Mai 2021 mehr als 1 Jahr überschritten hätte

Im Falle eines Investors, der 60 Rupien investiert, 000 Pauschale im April 2020, der gesamte Veräußerungsgewinn ist steuerfrei.

Viel Spaß beim Investieren!

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