Wie Kapitalgewinne aus Investmentfonds in den USA besteuert werden

Wenn Sie Investmentfonds besitzen, die sich nicht auf einem steuerfreien Konto befinden, Das Ausfüllen von 1040 kann entmutigend erscheinen. Manchmal gibt es eine einschüchternde Reihe von Regeln und Berechnungen auf den Formularen. Wie es passiert, obwohl, Es gibt eine Reihe von Möglichkeiten, Ihre Investmentfonds steuereffizient zu investieren.

Die zentralen Thesen

• Aktienfonds werden mit dem Kapitalertragsteuersatz besteuert.
• Rentenfonds werden anders besteuert, und einige sind sogar steuerfrei, wie solche, die in Kommunalanleihen investieren.
• Internationale Fonds werden oft (einmalig) zum Steuersatz des Ausgabelandes besteuert. Jedoch, Sie müssen möglicherweise zweimal Steuern zahlen, wenn das ausstellende Land kein Steuerabkommen mit den USA hat.
• Wenn Sie Investitionen in Anlagekonten wie 401(k)s oder IRAs anlegen, können Sie Ihr Steuersparpotenzial maximieren.

Aktienfonds

Es gibt einen Unterschied zwischen der Steuerpflicht für einen Aktien- und einen Rentenfonds. Aktienfonds, wenn sie die Komponentenaktien handeln, die Kapitalerträge besteuern. Sie geben auch Ausschüttungen aus, die auch steuerpflichtig sind.

Für Kapitalgewinne, Es gibt zwei Sätze:kurzfristig (weniger als ein Jahr) und langfristig (für Vermögenswerte, die länger als ein Jahr gehalten werden). Langfristige Kapitalgewinne sind mit maximal 20% geringer. Die meisten Leute zahlen den Satz von 15% oder 0%. Kurzfristige Gewinne werden als ordentliches Einkommen besteuert.

Aktienfonds machen manchmal Ausschüttungen, und das könnten Dividenden oder einfach Gewinne aus dem Verkauf von Aktien sein; im ersteren Fall, sie können mit dem langfristigen Kapitalertragssatz besteuert werden. Fondsausschüttungen werden unabhängig davon besteuert, ob das Geld in weitere Fondsanteile zurückgelegt wird oder nicht. Und, selbstverständlich, Bei gewinnbringender Veräußerung der Fondsanteile fallen Steuern an (bzw. Abzüge bei Verlust).

Rentenfonds

Rentenfonds sind ein bisschen anders. Die erwirtschafteten Zinsen werden als ordentliches Einkommen besteuert. Je nach Art des von Ihnen gekauften Anleihenfonds gibt es jedoch einige zusätzliche Falten. Zum Beispiel, es gibt steuerfreie Kommunalobligationenfonds, aber im Allgemeinen, Die Steuervergünstigung gilt nur, wenn Sie im selben Staat leben, in dem diese Anleihen ausgegeben wurden.

In den meisten Fällen, Kommunalanleihefonds sind auf Bundesebene nicht steuerpflichtig, während die Staatsschulden (z. Treasury Bill Fund) von der staatlichen Einkommensteuer befreit, aber weiterhin auf Bundesebene steuerpflichtig.

Internationale Fonds

Damit kommen wir zur dritten Kategorie von Fonds – international. Manchmal werden internationale Gelder nicht besteuert, wegen der ausländischen Steuergutschrift. Um eine doppelte Besteuerung der Menschen zu vermeiden, erlaubt der Internal Revenue Service (IRS) bereits gezahlte ausländische Steuern anrechnen zu lassen. Das kann sie zu einem guten Diversifizierer und einer Steuerabsicherung machen. Jedoch, Es ist wichtig, genau zu prüfen, welche Länder die Fonds abdecken. Länder mit einem Steuerabkommen mit den USA, Sie können doppelt besteuert werden.

Steuereffizienz

Auch wenn die Steuervorschriften für Fonds kompliziert sind, Steuereffizienz kann noch maximiert werden. Zuerst, Handel minimieren. Ein Fonds, der viel handelt, wird mehr Steuern zahlen, Zeitraum. Eine nützliche Strategie besteht darin, Anleihenfonds in ein 401(k)- oder individuelles Rentenkonto (IRA) zu legen. zum Beispiel, während die Aktienfonds auf einem steuerpflichtigen Konto gehalten werden. Der Grund dafür ist, dass Ausschüttungen von Rentenfonds zu dem für Ihr Einkommen geltenden Steuersatz besteuert werden. was bedeutet, dass es jedes Jahr einen Steuerschlag geben wird.

Es gibt auch keine Garantie dafür, dass Aktienfonds Anleihenfonds übertreffen (oder umgekehrt) oder dass die Zinsen so niedrig bleiben, wie sie sind. Am einfachsten ist es also, die Steuern aufzuschieben, bis Sie das Geld abheben.

Aktienfonds, inzwischen, mit dem Kapitalertragssatz besteuert werden, die meistens niedriger ist als der Satz für das ordentliche Einkommen. Das bedeutet, dass es besser ist, jedes Jahr den kleineren Satz zu zahlen, als den höheren Satz auf die Einnahmen aus dem späteren Verkauf der Fondsanteile.

Eine Art von Indexfonds ist ein Exchange Traded Fund (ETF). ETFs können sich als steuereffizienter erweisen, da ein ETF, der sich neu ausrichtet, nicht die gleichen Steuern zahlen muss wie ein Investmentfonds. In der Praxis, Fondsmanager verkaufen fast immer zuerst die Basisaktien mit den höchsten Kosten, was bedeutet, dass sie die Sachen ausladen, die Geld verlieren oder weniger Geld verdienen, und zahlen weniger Kapitalgewinn.