Aktualisierungen des IRS-Rentenplans 2022:Beitragsgrenzen und Steuerregeln

Unabhängig davon, ob Sie Altersguthaben auf einem individuellen Rentenkonto (IRA), 401(k), 403(b) oder einem anderen Plan haben, hat der IRS Änderungen vorgenommen, die sich insbesondere auf Ihre Beiträge im Jahr 2022 auswirken. Zu diesen Ankündigungen gehören erhöhte Beitragsgrenzen für bestimmte Altersvorsorgepläne und neue Einkommensgrenzen für den Abzug traditioneller IRA-Beiträge, die Zahlung von Roth-IRA-Beiträgen und die Inanspruchnahme des Sparerguthabens. Sehen Sie sich an, wie sich diese Änderungen auf Sie als Steuerzahler und Sparer auswirken.

Steuergutschriftsgrenze für Altersvorsorgeguthaben

Das IRS bietet den Saver's Credit für Steuerzahler an, die Beiträge zu einer betrieblichen Altersvorsorge oder IRA leisten und keinen abhängigen oder studentischen Status haben. Wenn Sie die Voraussetzungen erfüllen, können Sie in Ihrer Einkommensteuererklärung eine Steuergutschrift in Höhe von ​10, 20 oder 50 Prozent erhalten ​ des Gesamtbetrags der Rentenbeiträge während des Kalenderjahres.

Der IRS hat die qualifizierenden angepassten Bruttoeinkommensgrenzen für 2022 wie folgt angehoben:

• Alleinstehende Steuerzahler erhalten ​50 Prozent Gutschrift beim Verdienen von ​20.500 $ ​ oder weniger, ​20 Prozent Gutschrift beim Verdienst von ​20.501 bis 22.000 $ ​, ​10 Prozent Gutschrift beim Verdienst von ​22.001 bis 34.000 $ ​ und danach keine Gutschrift.
• Haushaltsvorstände erhalten ​50 Prozent Gutschrift beim Verdienen von ​30.750 $ ​ oder weniger, ​20 Prozent Gutschrift beim Verdienst von ​30.751 bis 33.000 $ ​, ​10 Prozent Gutschrift beim Verdienst von ​33.001 bis 51.000 US-Dollar ​ und danach keine Gutschrift.
• Verheiratete Paare, die gemeinsam einen Antrag stellen, erhalten ​50 Prozent Gutschrift beim Verdienen von ​41.000 $ ​ oder weniger, ​20 Prozent Gutschrift beim Verdienst von ​41.001 bis 44.000 $ ​, ​10 Prozent Gutschrift beim Verdienst von ​44.001 bis 68.000 $ ​ und danach keine Gutschrift.

Beitragsgrenzen für Altersvorsorgepläne

Der IRS begrenzt die Beiträge zu Altersvorsorgeplänen je nach Kontotyp und bestimmte Beitragsgrenzen werden für 2022 erhöht.

Auf traditionellen und Roth-IRA-Konten beträgt der Wert 6.000 $ ​ Beitragsobergrenze (​7.000 $ ​ für Steuerzahler ​50+ ​) pro Steuerjahr. Allerdings haben qualifizierte Altersvorsorgepläne wie 401(k), 457, Thrift Savings Plans und 403(b)-Konten jetzt einen höheren Betrag von ​20.500 $ ​ (​27.000 $ ​ für die ​50+ ​) begrenzen. Teilnehmer des SIMPLE 401(k)- und SIMPLE IRA-Plans erhalten ​14.000 $ ​ (​17.000 $ ​ wenn ​50+ ​) begrenzen.

Beachten Sie diese neuen Grenzen, da Sie auf steuerbegünstigte Konten wie 401(k)s und traditionelle IRAs einzahlen können, um Ihr zu versteuerndes Einkommen jetzt zu reduzieren und stattdessen die Steuern bei der Auszahlung zu zahlen. Andererseits bietet Ihr Roth IRA derzeit keinen Steuerabzug, ermöglicht aber später steuerfreie Abhebungen.

Unabhängig davon, ob Sie Altersguthaben auf einem individuellen Rentenkonto (IRA), 401(k), 403(b) oder einem anderen Plan haben, hat der IRS Änderungen vorgenommen, die sich insbesondere auf Ihre Beiträge im Jahr 2022 auswirken.

Traditionelle IRA-Abzugs-Ausstiegsbereiche

Wenn Sie den Einkommenssteuerabzug für traditionelle IRA-Beiträge nutzen möchten, bedenken Sie, dass der IRS die geänderten bereinigten Bruttoeinkommens-Ausstiegsbereiche für 2022 angehoben hat.

Solange Sie und Ihr Ehepartner nicht durch eine betriebliche Altersvorsorge abgesichert sind, können Sie alle Ihre traditionellen IRA-Beiträge abziehen. Wenn Sie den Antrag gemeinsam einreichen und Ihr Ehepartner über eine betriebliche Altersvorsorge verfügt, können Sie bei einem Höchsteinkommen von ​204.000 $ den vollen Abzug erhalten ​ oder ein teilweiser Abzug bei einem Einkommen zwischen ​204.000 und 214.000 $ ​.

Wenn Sie über einen Arbeitsplatztarif versichert sind, können Sie den vollen Abzug erhalten, wenn Sie Single sind oder der Haushaltsvorstand 68.000 US-Dollar verdient ​ oder minderjährig oder verheiratet, die gemeinsam einen Antrag stellen und ​109.000 $ verdienen ​ maximal. Teilweise Abzüge gibt es für Alleinstehende und Haushaltsvorstände, die ​68.001 bis 77.999 $ verdienen und verheiratete Paare, die gemeinsam einen Antrag stellen und zwischen 109.001 und 128.999 US-Dollar verdienen ​.

Auslaufbereiche für Roth IRA-Beiträge

Das IRS verlangt von Ihnen, dass Sie weniger als ein bestimmtes modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen verdienen, um sich überhaupt für einen Beitrag zu einer Roth IRA zu qualifizieren.

Um im Jahr 2022 den vollen Betrag der Roth IRA-Beiträge leisten zu können, müssen Sie weniger als 204.000 US-Dollar verdienen ​ wenn Sie verheiratet sind, reichen Sie den Antrag gemeinsam ein oder ​129.000 $ ​ ob Single oder Haushaltsvorstand. Sie können einen Teilbeitrag leisten, wenn Sie verheiratet sind, gemeinsam den Antrag stellen und zwischen 204.000 und 214.000 US-Dollar verdienen ​ oder Sie melden sich als Alleinstehender oder Familienvorstand an und verdienen zwischen ​129.000 und 144.000 US-Dollar ​.

Keine Änderungen für Auszahlungen im Jahr 2022

Die Änderungen im Jahr 2022 haben keine Auswirkungen auf die Auszahlungsregeln. Also vorzeitige Abhebungen (mit Ausnahme von Härtefällen oder qualifizierten Roth-Kontoabhebungen) vor dem Alter von ​59 1/2 ​ kommen meist noch mit ​10 Prozent Strafe. Sie müssen auch Einkommenssteuern auf Abhebungen aus steuerbegünstigten Altersvorsorgeplänen zahlen.

Rentner müssen außerdem erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) von Rentenkonten abziehen, die diese erfordern. Andernfalls erhebt der IRS eine ​50-prozentige Steuer ​ darüber, was sie hätten zurückziehen sollen.