Trump-Konten:Eine neue steuerbegünstigte Ruhestandsoption für Kinder

(Bildnachweis:Samuel Corum/Getty Images)

Der One Big, Beautiful Bill Act, das Gesetzespaket, das den Großteil der Agenda von Präsident Donald Trump für die zweite Amtszeit formalisiert, wurde mit der Unterzeichnung durch den Präsidenten am 4. Juli 2025 in Kraft gesetzt.

Der Gesetzentwurf ist natürlich nicht ohne Kontroversen. Aber eine Bestimmung dürfte für alle derzeitigen oder werdenden Eltern von Interesse sein:die Einrichtung von „Trump Accounts“, einer neuen Art von steuerbegünstigtem Rentenkonto für amerikanische Kinder.

Die Trump-Konten weisen einige Ähnlichkeiten mit traditionellen IRAs und anderen mit 529 College-Sparkonten auf. Aber sie haben auch einige Eigenheiten, die sie absolut einzigartig machen.

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Sollten Sie also über ein Trump-Konto für Ihre Kinder nachdenken? Werfen wir einen Blick darauf und vergleichen sie mit einigen der vorhandenen Optionen.

Nur ein Narr lehnt kostenloses Geld ab

(Bildnachweis:Getty Images)

Kommen wir zunächst zum Wichtigsten. Alle zwischen dem 1. Januar 2025 und dem 31. Dezember 2028 geborenen Kinder haben Anspruch auf eine Startkapitalzahlung in Höhe von 1.000 US-Dollar direkt vom US-Finanzministerium.

Es gibt keine Einkommensbeschränkungen. Die einzigen Voraussetzungen sind, dass das Kind ein US-amerikanischer Staatsbürger mit einer gültigen Sozialversicherungsnummer ist und dass mindestens ein Elternteil ebenfalls eine gültige Sozialversicherungsnummer haben muss.

Das ist es.

Wenn Ihr Kind also dieses Jahr geboren wurde oder Sie bis 2028 neue Kinder haben, sollten Sie für sie ein Trump-Konto eröffnen. Es kostet Sie nichts, die 1.000 US-Dollar einzufordern, und es gibt keine Nachteile.

Auch wenn Sie nicht die Absicht haben, jemals wieder einen Cent auf das Konto einzuzahlen, sollten Sie eines eröffnen, um die Zahlung einzufordern. Unter der Annahme, dass das Konto mit der durchschnittlichen Gesamtrendite des S&P 500 von etwa 10 % wächst, wäre die Einzahlung von 1.000 $ über 490.000 $ wert, wenn Ihr Kind das Rentenalter erreicht.

Ob die Konten für Ihre vor 2025 geborenen Kinder sinnvoll sind, ist eine komplexere Antwort. Lassen Sie uns jetzt näher darauf eingehen.

Was ist ein Trump-Konto für ein Kind, das vor 2025 geboren wurde?

(Bildnachweis:Getty Images)

Eltern mit Kindern, die vor 2025 geboren wurden, sollten möglicherweise auch darüber nachdenken, ein Trump-Konto für ihre Kinder zu eröffnen. Eine Spende von Michael und Susan Dell in Höhe von 6,25 Milliarden US-Dollar ist zwar nicht für die Startkapitalzahlungen berechtigt, wird aber Trump-Konten für einige Kinder unter 10 Jahren finanzieren, die vor dem 1. Januar 2025 geboren wurden.

Die Spende stellt eine Anfangsinvestition von 250 US-Dollar für 25 Millionen Kinder dar, die in Postleitzahlen mit einem Durchschnittseinkommen von 150.000 US-Dollar oder weniger leben.

Und Eltern können bis zu 5.000 US-Dollar pro Jahr und Kind auf ein Trump-Konto einzahlen. Dieser Betrag wird ab 2027 an die Inflation gekoppelt. Sie können bis zu seinem 18. Lebensjahr jährlich einen Beitrag leisten. Der Erlös muss in einen kostengünstigen Indexfonds investiert werden, der einen wichtigen Index wie den S&P 500 nachbildet, und die Fonds sind unantastbar, bis das Kind 18 Jahre alt wird.

So wie der Gesetzentwurf geschrieben ist, sieht es so aus, als ob die einzige Möglichkeit, die Gelder auf einem Trump-Konto zu investieren, eine 100-prozentige Allokation in Aktien wäre. Es ist unklar, ob Trump Accounts in Zukunft konservativere Mischinvestitionen zulassen werden.

Als zusätzliche Besonderheit dürfen Arbeitgeber bis zu 2.500 US-Dollar von den 5.000 US-Dollar beisteuern, und dieser Betrag wird weder für den Elternteil noch für das Kind als Einkommen gezählt. Wir könnten also sehen, dass Trump-Konten in den kommenden Jahren neben 401(k)-Plänen oder HSAs im Standardmenü der Arbeitgeberleistungen angeboten werden.

Obwohl erwartet wird, dass sie wie ein traditionelles IRA-Konto aussehen und sich anfühlen, gibt es einige wichtige Unterschiede.

Trump-Konten vs. traditionelle IRAs

(Bildnachweis:Getty Images)

Im Gegensatz zu IRAs gibt es für Trump-Konten keine Anforderungen an ein Erwerbseinkommen. Das ist ein wesentlicher Unterschied. Um in eine IRA zu investieren, muss Ihr Kind über ein Arbeitseinkommen verfügen, auch wenn es sich dabei um etwas informelles wie Rasenmähen oder Babysitten handelt. Ein Neugeborenes kann offensichtlich nicht arbeiten, daher sind Ihre Möglichkeiten, eine IRA für ein kleines Kind zu finanzieren, begrenzt.

Im Gegensatz zu IRAs sind Beiträge zu einem Trump-Konto nicht steuerlich absetzbar. Für Beiträge erhalten Sie keine Steuererleichterung. Der Gewinn wächst jedoch steuerfrei. Und hier ist eine interessante Wendung:IRA-Ausschüttungen werden als normales Einkommen besteuert, Ausschüttungen von Trump-Konten werden jedoch mit dem allgemein niedrigeren langfristigen Kapitalgewinnsatz von 15 % bis 20 % besteuert.

Trump-Konten sind so konzipiert, dass die Auflösung vor dem 18. Lebensjahr sehr schwierig und teuer ist. Derzeit sind jedoch keine Mindestausschüttungen (RMDs) erforderlich, sobald Sie das Rentenalter erreichen. Das kann sich natürlich ändern, aber ein potenzieller Vorteil eines Trump-Kontos gegenüber einer IRA ist das Fehlen von RMD.

Trump-Konten im Vergleich zu anderen Sparkonten

(Bildnachweis:Getty Images)

Es gibt ein paar Dinge zu beachten.

Trump-Konten sind nicht College-Sparkonten. Wenn Sie speziell für das Studium sparen möchten, ist ein 529-Plan besser auf diesen Zweck zugeschnitten.

Die Maximierung Ihres eigenen 401(k)- oder IRA-Betrags sollte ebenfalls Vorrang haben. Es ist großartig, Ihrem Kind einen Vorsprung im Leben zu verschaffen, wenn Sie die finanzielle Flexibilität dafür haben. Aber es macht keinen Sinn, Ihren Sohn oder Ihre Tochter auf den Weg in den Vorruhestand zu schicken, bis Sie für Ihre eigenen goldenen Jahre ausreichend vorgesorgt haben.

Wenn Ihr Kind über ein Einkommen verfügt, ist die Einzahlung in eine Roth IRA die bessere Option. Die Beitragsgrenzen der Roth IRA sind höher (derzeit 7.000 US-Dollar und steigen im Jahr 2026 auf 7.500 US-Dollar) und Abhebungen im Ruhestand sind völlig steuerfrei.

Schließlich ist der Hauptvorteil des Trump-Kontos – die steuerfreie Aufzinsung der Renditen – bereits in einem regulären Brokerage-Konto für den täglichen Gebrauch verfügbar. Wenn Sie einfach einen S&P 500-Indexfonds kaufen und halten, erhöht sich Ihre Anlage ohne steuerpflichtige Gewinne, abgesehen von geringfügigen Steuern auf gezahlte Dividenden, und Sie behalten die Flexibilität, die Mittel bei Bedarf frühzeitig abzuheben.

Kehren wir also zu unserer ursprünglichen Frage zurück:Sollten Sie ein Trump-Konto für Ihr Kind in Betracht ziehen?

Unter den richtigen Umständen, absolut.

Wenn Ihr Kind Anspruch auf das finanzielle Geschenk von Uncle Sam hat, sollten Sie zumindest ein Konto eröffnen, um davon zu profitieren.

Darüber hinaus sollten Sie sich zunächst um Ihre eigene Ruhestandsplanung und die Studienplanung Ihres Kindes kümmern. Aber wenn Sie diese weitgehend abgedeckt haben, kann die Hinzufügung eines Trump-Kontos nicht schaden.

Ihr Sohn oder Ihre Tochter werden es Ihnen danken, wenn sie 18 Jahre alt werden.

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