Roth IRA:Was es ist, Einkommensgrenzen und mehr

Ein Roth IRA kann eine der besten Möglichkeiten zur Altersvorsorge sein, insbesondere für jüngere Menschen oder Personen mit geringerem Einkommen. In diesem Artikel gehen wir darauf ein, was ein Roth IRA ist, wie es funktioniert und welche Einkommens- und Beitragsgrenzen damit verbunden sind. Wir werden auch besprechen, für wen ein Roth IRA am besten geeignet ist.

Was ist ein Roth IRA?

Ein Roth IRA ist ein Altersvorsorgekonto mit steuerfreiem Wachstum. Sie zahlen Einkommenssteuer auf Ihr Geld, bevor Sie Ihre Roth IRA-Beiträge leisten, was bedeutet, dass Sie im Ruhestand straffreie Abhebungen vornehmen können. Beiträge zu einem traditionellen IRA sind steuerlich absetzbar, was bedeutet, dass Abhebungen nach der Pensionierung als Einkommen besteuert werden.

Die Roth IRA wurde 1997 durch ein Gesetz gegründet, das nach einem ihrer Hauptsponsoren benannt ist – Senator William Roth aus Delaware.

Wie funktioniert ein Roth IRA?

Roth IRA-Beiträge werden gezahlt, nachdem Ihr Einkommen bereits versteuert wurde, sodass Ausschüttungen im Ruhestand steuerfrei sind. Herkömmliche IRAs werden bei der Ausschüttung als Einkommen besteuert, da die Gelder steuerbefreit werden, wenn sie auf das Konto eingezahlt werden. Was einen Roth IRA anders macht, sind die Einkommensgrenzen und Beitragsgrenzen, die von Ihrem Bruttoeinkommen abhängen. Roth IRAs können ein großer Teil eines erfolgreichen Ruhestandsplans sein.

Wer qualifiziert sich für eine Roth IRA?

Im Gegensatz zu einer traditionellen IRA, bei der fast jeder einen Beitrag leisten kann, hängen die Regeln dafür, wer sich für eine Roth IRA qualifiziert, von verschiedenen Faktoren ab. Zuallererst müssen Sie Einkommen verdient haben, um zu einer IRA beizutragen. Darüber hinaus gibt es Einkommensgrenzen für Beiträge zu einem Roth IRA. Diese Einkommensgrenzen basieren auf Ihrem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen und hängen von Ihrem Steuererklärungsstatus ab. Für alle Steuererklärungsstatus gibt es ein „weiches“ Einkommensniveau, bei dem Ihre Möglichkeit, zu einem Roth IRA beizutragen, ausläuft, und dann ein „hartes“ Einkommensniveau, bei dem jeder, der über dieser Grenze verdient, nicht qualifiziert ist.

Einkommensgrenzen für eine Roth IRA

Die Roth IRA-Einkommensgrenzen unterscheiden sich von traditionellen IRAs, die keine Einkommensgrenzen haben. Mit einem Roth IRA wirkt sich Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen direkt auf Ihre Berechtigung aus. Im Jahr 2021 betragen die Einkommensgrenzen von Roth IRA 198.000 $ bis 208.000 $ für Verheiratete, die gemeinsam einreichen, 125.000 $ bis 140.000 $, wenn Sie als Alleinstehender oder Haushaltsvorstand einreichen, und weniger als 10.000 $, wenn Sie verheiratet sind und getrennt einreichen.

Die Einkommensgrenzen für eine Roth IRA kommen als eine Reihe von Einkommen. Wenn Sie beispielsweise als Ehegatte gemeinsam einreichen, dann können Sie, wenn Ihr Einkommen unter 198.000 $ liegt, einen vollen Beitrag zu einem Roth IRA leisten. Wenn Ihr Einkommen über 208.000 $ liegt, sind Sie nicht berechtigt, und wenn Ihr Einkommen zwischen diesen beiden Beträgen liegt, haben Sie Anspruch auf einen Teilbeitrag.

Wenn Ihr Einkommen über diesen Grenzen liegt, sind Sie nicht berechtigt, direkt zu einer Roth IRA beizutragen. Sie können jedoch möglicherweise eine sogenannte „Hintertür-IRA“ durchführen, um indirekt zu einer Roth-IRA beizutragen. Es gibt keine offizielle „Hintertür-IRA“ – stattdessen leisten Sie einen nicht abzugsfähigen Beitrag zu einer traditionellen IRA und weisen dann Ihre Depotbank an, Ihre traditionelle IRA auf eine Roth-IRA zu übertragen.

Wie man zu einem Roth IRA beiträgt

Wie wir bereits erwähnt haben, müssen Sie VERDIENTES Einkommen haben, um als Teil Ihrer Altersvorsorge zu einem Roth IRA beizutragen. Nicht als Erwerbseinkommen gelten nicht verdiente Einkünfte, wie z. B. Gelder aus Immobilien oder Kapitalanlagen. Eine Möglichkeit, Erwerbseinkommen zu erzielen, besteht darin, für jemand anderen zu arbeiten, um Geld in Form von Gehalt, Trinkgeldern, Provisionen und Boni zu erhalten. Die andere Möglichkeit, ein verdientes Einkommen zu erzielen, das für einen Beitrag zu einem Roth IRA in Frage kommt, besteht darin, ein eigenes Unternehmen (oder eine eigene Farm) zu führen.

Eine weitere wichtige Sache, die Sie bei der Funktionsweise einer Roth IRA beachten sollten, ist die sogenannte Ehegatten-Roth-IRA. Ein Ehegatten-Roth-IRA ist weder eine separate Art von IRA noch ein gemeinsames Konto. Es ist nur eine Abkürzung dafür, dass es für Ehepaare eine Ausnahme von der Erwerbseinkommenspflicht gibt. Wenn ein Ehepartner über genügend Erwerbseinkommen für beide Ehepartner verfügt, können diese Person und der nicht erwerbstätige Ehepartner BEIDE Beiträge zu individuellen Roth IRAs leisten, vorbehaltlich der Einkommensgrenzen für einen Roth IRA.

2021 Roth IRA-Beitragsgrenzen

Die Roth IRA-Beitragsgrenzen werden in der Regel jedes Jahr an die Inflation angepasst. Die Beitragsgrenzen für 2021 lauten wie folgt:

2021 Einkommensgrenzen für eine Roth IRA

So eröffnen Sie eine Roth IRA

Wenn Sie nach Möglichkeiten suchen, eine Roth IRA zu eröffnen, stellen Sie zunächst sicher, dass Sie die oben genannten Zulassungsvoraussetzungen und Beitragsgrenzen erfüllen. Viele verschiedene Broker bieten sowohl traditionelle als auch Roth IRA-Konten an. Sie haben verschiedene Optionen für die Roth IRA-Altersvorsorge, egal ob Sie einen Do-it-yourself-Ansatz bevorzugen, bei dem Sie Ihre eigenen Aktien und Investmentfonds kaufen, einen Robo-Berater oder einen Full-Service-Broker. Eröffnen Sie einfach ein Roth IRA-Konto beim Broker Ihrer Wahl. Sie müssen einen Identitätsnachweis, Finanzierungsinformationen sowie einige Roth IRA-spezifische Dokumente wie eine IRA-Offenlegungserklärung, eine IRA-Adoptionsvereinbarung und ein Plandokument vorlegen.

Austritt aus einer Roth IRA

Die Regeln für den Rückzug aus einem Roth IRA sind unterschiedlich, je nachdem, ob Sie Ihre ursprünglichen Roth IRA-Beiträge oder Anlageerträge aus Ihren Beiträgen zurückziehen möchten. Sie können Ihre ursprünglichen Beiträge jederzeit ohne Steuern oder Strafe abheben. Es gibt keine Bedingung oder einen erforderlichen Grund – denken Sie daran, dass Ihr ursprüngliches Geld mit NACH-Steuer-Einnahmen eingebracht wird, sodass Sie bereits Steuern auf diese ursprünglichen Beiträge gezahlt haben.

Im Allgemeinen können Sie Ihre Roth IRA-Einnahmen abheben, wenn Sie die folgenden Richtlinien erfüllen:

• Sie sind mindestens 59½ Jahre alt; und
• Es ist mindestens 5 Jahre her, dass Sie zum ersten Mal zu einer Roth IRA beigetragen haben 

Dieser zweite Aufzählungspunkt ist als „5-Jahres-Regel“ bekannt und gilt für alle Roth IRA-Konten, unabhängig vom Alter des Kontoinhabers. Wenn Sie mit 56 Jahren eine Roth IRA beginnen, müssen Sie noch 5 Jahre warten (bis Sie 61 Jahre alt sind), um alle Roth IRA-Einnahmen ohne Strafe abzuheben. Wenn Sie diese Kriterien nicht erfüllen, müssen Sie Ihre Einkünfte versteuern plus 10 % Strafe.

Wenn Sie jedoch jünger als 59½ Jahre alt sind, gibt es einige Ausnahmen, die es Ihnen ermöglichen, Einnahmen abzuheben: 

• Sie haben das 59. Lebensjahr vollendet.
• Sie sind vollständig und dauerhaft behindert.
• Sie sind der Begünstigte eines verstorbenen IRA-Eigentümers.
• Sie verwenden die Distribution, um ein erstes Zuhause zu kaufen, zu bauen oder umzubauen.
• Die Ausschüttungen sind Teil einer Reihe von im Wesentlichen gleichen Zahlungen.
• Sie haben nicht erstattete medizinische Kosten, die mehr als 7,5 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens ausmachen.
• Sie zahlen Krankenversicherungsprämien während einer Zeit der Arbeitslosigkeit.
• Die Ausschüttungen sind nicht höher als Ihre qualifizierten Hochschulausgaben.
• Die Ausschüttung erfolgt aufgrund einer IRS-Abgabe des qualifizierten Plans.
• Der Vertrieb ist ein qualifizierter Reservistenvertrieb.

Wenn seit der Eröffnung Ihres Roth IRA 5 Jahre vergangen sind und Sie eines dieser Ausnahmekriterien erfüllen, werden Ihnen keine Steuern oder die Strafe von 10 % berechnet. Wenn es keine 5 Jahre her ist, seit Sie Ihre Roth IRA eröffnet haben und Sie sich unter eine dieser Ausnahmen qualifizieren, wird Ihnen die Strafe von 10 % nicht berechnet, aber Sie schulden weiterhin Einkommenssteuer auf Ihre Einkünfte. Ihre Beiträge wurden wie immer bereits vor der Einbringung versteuert, sodass bei der Auszahlung keine Einkommensteuer anfällt.

Sie gelten als erstmaliger Eigenheimkäufer, wenn Sie (und Ihr Ehepartner) in den letzten 2 Jahren kein Eigenheim besessen haben.

Im Gegensatz zu einem traditionellen IRA sind bei einem Roth IRA in keinem Alter Mindestausschüttungen erforderlich. In einem traditionellen IRA müssen Sie im Allgemeinen im Alter von 70½ Jahren Geld abheben, aber in einem Roth IRA gibt es keine solche Anforderung. Jedoch. Wenn Sie sterben, müssen Ihre Begünstigten möglicherweise Mindestabhebungen von einem geerbten Roth IRA vornehmen.

Vorteile eines Roth IRA

Roth IRAs bieten große Vorteile für die Altersvorsorge, insbesondere wenn Sie jünger sind und sich in einer niedrigeren Steuerklasse befinden. Während Sie die Zahlung der Einkommensteuer nicht VERMEIDEN können, können Sie Ihre Gesamtsteuerschuld senken, indem Sie jetzt die Einkommensteuer auf Ihr Geld zahlen, anstatt Steuern (zu einem möglicherweise höheren Satz) zu zahlen, wenn Sie Ihr Geld abheben. Und da Roth IRA-Beiträge immer ohne zusätzliche Steuern oder Strafen abgehoben werden können, haben Sie die Flexibilität, immer noch auf einen Großteil Ihres Geldes zugreifen zu können, falls das Leben eine unerwartete Wendung nimmt.

Roth IRA-Steuervorteile

Der größte Vorteil der Roth IRA-Steuer besteht darin, dass Sie jetzt Einkommenssteuern auf Ihre Beiträge zahlen können, wenn Sie sich in einer niedrigeren Einkommenssteuerklasse befinden, als Sie vielleicht erwarten würden, wenn Sie in Rente gehen. Dann wächst Ihr Einkommen steuerfrei bis Sie 59½ Jahre alt werden und Ihr Geld komplett einkommensteuerfrei beziehen können. Wenn Sie sich schon immer über Roth IRAs gewundert haben und unter die Einkommens- und Beitragsgrenzen fallen, sollten Sie dies sicherlich für Ihre Altersvorsorge in Betracht ziehen.

Roth IRA-Flexibilität

Ein weiteres großartiges Merkmal des Roth IRA ist seine Flexibilität. Da Ihre Roth IRA-Beiträge jederzeit steuer- oder gebührenfrei abgehoben werden können, können Sie sich darauf verlassen, dass Sie jederzeit auf dieses Geld zugreifen können. Während Sie sich bemühen sollten, das Geld in Ihrem Roth IRA als Altersvorsorge zu halten, haben Sie immer steuerfreien Zugang zu Ihren Beiträgen, wenn etwas dazwischen kommt und Sie dieses Geld benötigen. Darüber hinaus hat die Roth IRA mehrere Ausnahmen von dem, was eine qualifizierte Verteilung ausmacht, die auf einige der großen Anschaffungen zugeschnitten sind, die in Ihrem frühen Erwachsenenleben anfallen können, wie z. B. Geld für den Kauf eines erstmaligen Eigenheims und qualifizierte Bildungsausgaben.