Was ist Nachlass und können Sie ihn vermeiden?

Tyka Nelson, die Schwester von Prince, und ihre Anwälte verlassen das Gerichtsgebäude von Carver County nach der ersten Anhörung des Musikers Immobilien am 2. Mai 2016 in Chaska, Minnesota. Prinz Rogers Nelson, der am 21. April starb, hinterließ kein bekanntes Testament für sein Vermögen, das einen geschätzten Wert von 200 Millionen US-Dollar hat.

Als Jenny Wrights Mutter 2016 an Blasenkrebs starb, war der Verlust traumatisch genug. Aber um es noch schlimmer zu machen, ihr letztes Testament stammt aus dem Jahr 1987, als Wright und ihre Brüder noch minderjährig waren.

„Leider ist das, was das aktuellste Testament sagt, das, was sie tragen, auch wenn es von 1987 war“, erklärt der Einwohner von Augusta, Georgia, per E-Mail. Das Testament war offensichtlich sehr veraltet. „Es wurde auch geschrieben, als meine Eltern noch verheiratet waren und die Testamentsvollstrecker alte Finanzberater waren, die jetzt im Ruhestand sind (und in einem anderen Bundesstaat leben). Herausforderung!"

Nachlass bezieht sich auf das rechtliche Verfahren zur Abwicklung des Nachlasses einer verstorbenen Person. Das Nachlassgericht ist der Ort, an dem Menschen rechtliche Bedenken hinsichtlich des Nachlasses einer verstorbenen Person ansprechen. „Zum Beispiel landen Sie vor dem Nachlassgericht, wenn Sie die Gültigkeit eines Testaments anfechten (bekämpfen) oder als Gläubiger einen Teil des Nachlasses geltend machen wollen“, sagt Betsy Simmons Hannibal, eine auf Nachlassplanung spezialisierte Anwältin und ein leitender Redakteur für Nolo, per E-Mail.

Viele Menschen denken nicht gerne an ihren bevorstehenden Tod, weshalb viele Nachlässe ungeplant verlaufen. Tatsächlich haben laut einer Studie von Merrill aus dem Jahr 2018 nur etwa 55 % der Menschen ab 55 Jahren ein Testament.

Wenn Ihr Angehöriger ein Testament hinterlassen hat, geht dieses vor einen Nachlassrichter, der feststellt, ob es rechtmäßig ist. Wenn festgestellt wird, dass dies der Fall ist, macht sich der Testamentsvollstrecker (der im Testament genannt wird) an die Arbeit, um sicherzustellen, dass die Bedingungen des Testaments erfüllt werden, und sorgt dafür, dass die Vermögenswerte an die beabsichtigten Begünstigten gehen und alle Schulden beglichen werden. Es ist ein ziemlich unkomplizierter Prozess, vorausgesetzt, niemand bestreitet das Testament. Probleme treten auf, wenn eine Person ohne Testament stirbt (kein Testament hinterlässt) oder ein sehr veraltetes Testament hinterlässt, wie es Jenny Wright passiert ist. Experten empfehlen Ihnen, Ihren Nachlass in Ordnung zu bringen, damit sich Ihre Lieben nicht mit dem erheblichen Aufwand auseinandersetzen müssen, durch ein Nachlassgericht zu gehen.

„Ein typisches Nachlassverfahren erfordert eine bestimmte Menge an Benachrichtigungen an die Gläubiger, lange Wartezeiten im gesicherten Gerichtskalender und viele separate Schritte – und der Nachlass bezahlt normalerweise einen Anwalt für jeden Schritt auf dem Weg“, sagt Simmons Hannibal.

Je nach Größe und Komplexität des Nachlasses kann die Nachlassabwicklung zwischen neun Monaten und zwei Jahren dauern, wobei Gebühren in Höhe von 5 bis 10 Prozent des Wertes des Vermögens anfallen.

So vermeiden Sie Nachlassverfahren

Ein wenig Aufwand am Frontend hilft, Kopfschmerzen für Ihre Erben zu vermeiden und stellt sicher, dass alle Vermögenswerte dort landen, wo Sie sie haben möchten. Es gibt einige Tools zur Nachlassvermeidung zur Nachlassplanung:

Gelebtes Vertrauen: Laut Simmons Hannibal ist dies das am häufigsten verwendete Instrument zur Vermeidung von Nachlassverfahren. Lebende Trusts können Begünstigte benennen und anweisen, wo das gesamte Eigentum und Vermögen landen soll, ohne dass ein Nachlassverfahren erforderlich ist (im Gegensatz zu einem Testament, das ein Nachlassverfahren durchlaufen muss). Dinge wie, wer Rentengelder, Anlagekonten, wertvolles persönliches Eigentum, Immobilien und Fahrzeuge erhält, werden normalerweise in einem lebenden Trust festgelegt.

"Sie eignen sich gut für Menschen, die eine beträchtliche Menge an Eigentum haben, das sonst durch die Nachlassprüfung gehen würde (wie ein Haus)", erklärt Simmons Hannibal. "Auf der anderen Seite sind lebende Trusts teurer und komplizierter zu erstellen und zu unterhalten als Testamente." Zum Beispiel wird im Allgemeinen empfohlen, dass Sie einen Anwalt für Sie aufsetzen lassen, während Sie ein einfaches Testament mithilfe eines Online-Formulars selbst verfassen können.

Begünstigte Bezeichnung: Einige Menschen wenden sich an Begünstigtenbezeichnungen anstelle eines Testaments oder Trusts, wenn sie über den Vermögenswert selbst abtreten möchten. Mit anderen Worten, sagen wir, Sie haben ein Rentenkonto. Füllen Sie einfach das von der Verwaltungsgesellschaft bereitgestellte Begünstigtenformular aus, um eine oder mehrere Personen zu benennen, die bestimmte Prozentsätze des Vermögens erhalten sollen. Im Todesfall werden die Gelder dann überwiesen. Dies wird oft auch für Fahrzeuge, Vermögenskonten und Wertpapiere gemacht, merkt Simmons Hannibal an.

„Darüber hinaus erlauben Ihnen viele Staaten, eine Urkunde über die Übertragung im Todesfall (auch Begünstigtenurkunde genannt) für Ihre Immobilie zu errichten. Eigentum, das eine Begünstigtenbezeichnung durchläuft, geht ohne Nachlass direkt an den Begünstigten“, sagt sie>

Gemeinsames Eigentum: Wenn mehrere Personen gemeinsam Eigentum besitzen, beinhaltet dies oft ein Hinterbliebenenrecht, das es ermöglicht, dass beim Tod eines Miteigentümers sein Eigentumsanteil auf den anderen Eigentümer übertragen wird, ohne dass ein Nachlassgericht erforderlich ist. „Das kann in manchen Situationen gut funktionieren“, sagt Simmons Hannibal. „Aber bevor Sie Ihre Urkunde oder andere Eigentumsdokumente ändern, um einen Miteigentümer aufzunehmen, bedenken Sie die erheblichen Nachteile, einschließlich einer eingeschränkten Kontrolle über das Eigentum und möglicher steuerlicher Auswirkungen.“

Sie müssen sich nicht nur für eine dieser Nachlassvermeidungslösungen entscheiden. „Sie können die Tools, die Sie verwenden, um Nachlassverfahren zu vermeiden, kombinieren und aufeinander abstimmen. Selbst wenn Sie beispielsweise ein relativ hochwertiges Vermögen haben, können Sie möglicherweise die schwierigsten Aspekte des Nachlassverfahrens vermeiden, indem Sie den größten Teil Ihres Vermögens mit Begünstigtenbezeichnungen übertragen und Todesfallurkunden", sagt Simmons Hannibal. "Ihr verbleibendes Eigentum (wie Haushalts- oder sentimentale Gegenstände) könnte dann unter Verwendung des vereinfachten Nachlassverfahrens für kleine Nachlässe übertragen werden."

Selbst wenn Sie ein lebendiges Vertrauen haben und diese anderen Werkzeuge verwenden, brauchen Sie immer noch einen Willen, um Dinge abzudecken, die von ihnen nicht angesprochen werden. Beispielsweise kann die Benennung eines Vormunds für Ihre minderjährigen Kinder und die Erteilung von Anweisungen zur Zahlung oder zum Erlass von Schulden nur durch ein Testament abgedeckt werden. Ihre Erben müssen nicht unbedingt ein Nachlassgericht durchlaufen, wenn Ihr gesamtes größeres Vermögen Personen durch lebende Treuhandgesellschaften und Begünstigten zugewiesen wurde.

Was tun, wenn Sie vor einem Nachlassgericht landen

Nachlass muss kein Kopfzerbrechen bereiten. „Die meisten Bundesstaaten haben sich Abkürzungen einfallen lassen, die Nachlassverfahren viel schneller und kostengünstiger machen“, erklärt Simmons Hannibal. "Zum Beispiel können bestimmte Arten von Eigentum (wie Eigentum, das direkt an einen Ehepartner übergeht, oder Eigentum in 'kleinen' Nachlässen) oft mit einem einfachen eidesstattlichen Verfahren übertragen werden, das nur minimale gerichtliche (oder anwaltliche) Intervention erfordert."

Wright nahm ihrer Familie einen Großteil der Last ab, indem sie einen Anwalt mit dem Nachlassverfahren betraute. „Ich war angenehm überrascht, wie einfach unser Anwalt damit umgegangen ist“, erinnert sie sich. „Wenn es erschwinglich ist, würde ich dringend empfehlen, einen Anwalt zu beauftragen, der auf Nachlässe und Testamente spezialisiert ist. Sie konnten mir helfen, das alte Testament zu navigieren, und mich bei allen nachfolgenden Schritten beraten, wie z. B. das Schließen von Bankkonten, den Verkauf von Immobilien, die Platzierung einer Zeitung Benachrichtigungen für ausstehende Schulden und Priorisierung dieser Schulden."

Dennoch warnt Wright die Menschen davor, geliebte Menschen in die gleiche Position zu bringen. „Wer denkt, es sei egal, ob seine Angelegenheiten in Ordnung sind oder nicht, der irrt“, sagt sie. „Es ist unfair, von Ihren Geschwistern, Ihrem Ehepartner oder schlimmer noch von Ihren Kindern zu erwarten, dass sie durch das unbekannte Territorium von Entscheidungen nach dem Tod und Kopfschmerzen navigieren, während sie den Verlust eines geliebten Menschen betrauern. Es ist einfach zu viel.“