Erbschaftssteuer:Was ist das, wer muss zahlen und können Sie sie vermeiden?

Nach dem Verlust eines geliebten Menschen hat die Erfüllung seiner Wünsche oberste Priorität. In einigen Fällen hat der Verstorbene möglicherweise Vermögenswerte hinterlassen, die Sie erben können. Die großzügige Geste ist oft eine rührende Erinnerung an ihre Liebe zu dir.

Wenn Sie diesen Erbschaftsprozess vorantreiben, ist es wichtig zu bedenken, welche Rolle die Erbschaftssteuer in Ihrem Leben spielen kann. Abhängig von den Gesetzen der Bundesstaaten können Sie eine Erbschaftssteuer auf jegliches Eigentum oder Geld, das Sie erben, schulden.

Lassen Sie uns einen genaueren Blick darauf werfen, wie sich dies auf Sie auswirken könnte.

Was ist Erbschaftssteuer?

Eine Erbschaftssteuer erfordert in bestimmten Staaten, dass ein Begünstigter eine Steuer auf geerbtes Geld oder Immobilien zahlt.

Die Erbschaftssteuersätze variieren je nach Staat, und die Höhe der gezahlten Steuer hängt von mehreren Faktoren ab. Die Erbschaftssteuer unterscheidet sich von der Einkommenssteuer.

Die Befreiung von der Erbschaftssteuer hängt von der Beziehung des Begünstigten (der Person, die das Vermögen erhält) zum Erblasser (der verstorbenen Person) ab.

Nachlass vs. Erbschaftssteuer:Was ist der Unterschied?

Obwohl die Begriffe Erbschaftssteuer und Erbschaftssteuer manchmal synonym verwendet werden, sind sie zwei verschiedene Dinge. Die Nachlasssteuer ist der Dollarbetrag, der nach dem Tod einer Person aus dem Nachlass entnommen wird.

Eine Erbschaftssteuer ist das, was der Begünstigte zahlen muss, wenn er ein Vermögen vom Erblasser erhält. In einigen Fällen können in derselben Situation sowohl eine Nachlass- als auch eine Erbschaftssteuer erlassen werden.

Es ist jedoch wichtig, zwischen den beiden zu unterscheiden. Eine Erbschaftssteuer wird manchmal als „Todessteuer“ bezeichnet, da es sich um eine Steuer handelt, die nach dem Tod einer Person aus dem Nachlass abgezogen wird.

Darüber hinaus ist eine Erbschaftssteuer eine Bundessteuer, während eine Erbschaftssteuer eine Landessteuer ist. Einige Staaten haben auch Nachlasssteuern, aber es ist wichtig zu unterscheiden, dass eine Erbschaftssteuer keine Bundessteuer ist.

Wie hoch ist die Erbschaftssteuer?

Ab 2021 gilt die Bundesnachlasssteuer nur noch für Nachlässe mit einem Gesamtwert von mehr als 11,7 Millionen US-Dollar. Diese Nachlässe werden je nach Dollarbetrag über dem Schwellenwert zwischen 18 und 40 % besteuert. Staaten mit einer Erbschafts- oder Nachlasssteuer haben in der Regel unterschiedliche Sätze für ihre Steuerzahler, aber der Höchstbetrag, den jeder Staat erheben kann, beträgt 20 %.

Zur Erinnerung:Erbschaftssteuern unterscheiden sich von staatlichen und bundesstaatlichen Nachlasssteuern. Die Erbschaftssteuersätze variieren basierend auf den drei Faktoren.

Erstens kann sich der Wohnsitz des Erblassers auf den Erbschaftsteuersatz auswirken. Das bedeutet, dass der Staat, der die Steuer erlässt, den Betrag, den Sie zahlen, mit seinem einzigartigen Steuersatz stark beeinflusst.

Zweitens wird der Gesamtwert der Erbschaft einen offensichtlichen Einfluss auf die gezahlten Erbschaftssteuern haben.

Schließlich spielt Ihre Beziehung zum Verstorbenen eine Rolle. Eine direktere Beziehung zum Verstorbenen führt oft zu einem niedrigeren Steuersatz.

Über die Erbschaftssteuer hinaus müssen Sie die anderen möglicherweise damit verbundenen Steuern berücksichtigen. Ein Paar, auf das Sie achten sollten, sind Kapitalertragssteuer und Einkommenssteuern.

Wenn Sie sich entscheiden, einen Vermögenswert zu verkaufen, den Sie geerbt haben, könnten Kapitalertragssteuern ins Spiel kommen. Der Empfänger ist für die Zahlung der Erbschaftssteuer auf erhaltene Vermögenswerte und der Kapitalertragssteuer auf den Betrag der Gewinne ab dem Todestag verantwortlich, nicht ab dem Zeitpunkt, an dem die Vermögenswerte ursprünglich erworben wurden.

Erbschaftssteuer nach Staat

Wie bei vielen Steuervorschriften variieren die Erbschaftssteuersätze je nach Staat. In den Steuersätzen der einzelnen Bundesstaaten für Erbschaftssteuern finden Sie je nach Ihrer Beziehung zum Verstorbenen unterschiedliche Regeln.

Derzeit erheben sechs Staaten eine Erbschaftssteuer:Maryland, Nebraska, Kentucky, New Jersey, Pennsylvania und Iowa.

Hier ist ein genauerer Blick auf die Steuersätze, mit denen Sie in den einzelnen Bundesstaaten rechnen können:

Da jeder Staat etwas andere Regeln bezüglich seiner Erbschaftssteuern hat, ist es wichtig, sich von einem Experten in Ihrem Heimatstaat beraten zu lassen.

Müssen Sie Erbschaftssteuern zahlen?

Obwohl die Erbschaft nicht als Einkommen gilt, ist sie dennoch in mehreren Staaten steuerpflichtig. Besteuerungsfähig sind auch allfällige Einkünfte aus geerbtem Vermögen, sofern diese nicht aus einer steuerfreien Quelle stammen.

Nichtansässige der zuvor aufgeführten Staaten müssen diese Steuer jedoch nicht zahlen. In den meisten Fällen sind auch unmittelbare Familienmitglieder und überlebende Ehegatten von der Erbschaftssteuer befreit. Entfernte Verwandte und Freunde haben weniger Ausnahmen zu ihren Gunsten.

Wie bereits erwähnt, ist es wahrscheinlich, dass ein Begünstigter andere Steuern auf geerbte Vermögenswerte zahlen muss, wie z. B. 401(k) oder IRA.

Das Endergebnis

Zur Überprüfung erfordert eine Erbschaftssteuer, dass ein Begünstigter eine Steuer auf geerbtes Geld oder Immobilien zahlt. Eine Erbschaftssteuer unterscheidet sich von einer Erbschaftssteuer, da es sich nicht um eine Bundessteuer handelt. Die Erbschaftssteuersätze variieren je nach Staat und müssen möglicherweise von Begünstigten gezahlt werden, die in Maryland, Nebraska, Kentucky, New Jersey, Pennsylvania und Iowa leben.

Scheuen Sie sich nicht, um Hilfe zu bitten, während Sie sich durch die Steuergesetze rund um die Erbschaft bewegen. Erfahren Sie mehr über die Nachlassplanung, um die Gesetze rund um Erbschaften und Testamente besser zu verstehen.