Wie berechnen Sie Ihre Steuerpflicht bei Debt Investment Funds mit Indexierung?

Einer der Vorteile von Schuldenfonds besteht darin, dass Sie das Inflationsrisiko abfedern, und dieses Phänomen wird als Indexierungsvorteil bezeichnet. Die Berechnung der Indexierungsleistung ermöglicht es Ihnen, Ihren Kaufpreis aufzublähen. Dies entschädigt Sie für die Inflation. Wenn Sie Ihren Fonds zu einem späteren Zeitpunkt verkaufen, Die Indexierungsleistung ermöglicht es Ihnen, Ihren Kaufpreis an diesem Datum zu erhöhen, um den wahren Wert Ihres Kaufs widerzuspiegeln. Sie können am Ende niedrigere Steuern auf Investmentfonds zahlen. Die Indexierung in Investmentfonds ist nur in der Kategorie der Debt Funds zulässig.

Wie hoch ist die Steuerpflicht auf Erträge aus Debt Investment Funds?

Alle Einkünfte aus Schuldfonds unterliegen der Besteuerung gemäß dem Einkommensteuergesetz von 1963. Die Steuerpflicht auf Dividendenrückerträge solcher Fonds wird den Anlegern nicht direkt auferlegt.

Dividenden, die von Investmentfonds oder nach dem 1. April erhalten wurden 2020 ist in den Händen der Anleger steuerpflichtig. Der Steuersatz hängt von der Einkommensteuerklasse ab, in die der Anleger fällt. Ab demselben Datum gibt es auch eine TDS zur Dividendenausschüttung von Investmentfonds. So wird die Besteuerung von Schuldenfonds durchgeführt.

Auch Veräußerungsgewinne aus dem Kauf und Verkauf von NAV-Anteilen an der Börse sind steuerpflichtig. Sie werden als Kapitalgewinne bezeichnet.

Bei der Besteuerung von Schuldverschreibungen wenn der Fremdkapitalfonds vor Ablauf von drei Jahren verkauft wurde, es wird als kurzfristige Kapitalgewinne bezeichnet. Der erzielte Gesamtgewinn ist abhängig vom Jahreseinkommen des Anlegers steuerpflichtig.

Wird der Fremdkapitalfonds jedoch länger als drei Jahre gehalten, das ist als langfristige Kapitalgewinne bekannt. Die LTCG-Steuer auf Investmentfonds wird auf zwei Arten erhoben:

1. Mit Indexierungsvorteilen:20%
2. Ohne Indexierungsleistungen:nach dem Einkommen des Anlegers

Steuer auf Kapitalgewinne bei Investmentfonds mit Fremdkapital

Art des Gewinns Zulassungskriterien Steuersatz Kurzfristige KapitalgewinneDie Wertpapiere wurden vom Anleger weniger als 3 Jahre gehalten Gemäß dem Jahreseinkommen einer EinzelpersonLangfristige KapitalgewinneEin Besitzzeitraum der NAV-Anteile von Investmentfonds sollte mehr als drei Jahre betragen Abhängig vom Einkommen des Anlegers (ohne Indexierung) )

20% (mit Indexierung)

Jedoch, für den Fall, dass ein Anleger beim Verkauf von NAV-Anteilen von Schuldverschreibungsfonds einen Kapitalverlust erleidet, es ist von der Einkommensteuerberechnung für das jeweilige Geschäftsjahr befreit.

Was ist Indexierung?

Die Indexierung ist im Grunde der Prozess, bei dem Sie die Inflation in Ihren Schuldenfondsgewinnen berücksichtigen, damit Sie weniger Steuern zahlen.

Wir alle wissen, dass der Wert der Rupie im Laufe von ein paar Jahren sinkt und dies der beste Weg ist, um die Indexierung zu betrachten. Während im Mai 2018 der Wert für einen Dollar bei etwa 67 Rs lag, Der Wert für einen Dollar liegt im Oktober 2021 bei etwa 75 Rs. Dieser Sprung von 13-14% von 67 auf 75 ist eine Verkörperung der Inflation und wie sie unsere Kaufkraft reduziert hat.

Die Indexierungsleistung zielt darauf ab, Ihnen Renditen über diese Inflation hinaus zu bieten. Wenn Sie Ihren Kaufpreis entsprechend der laufenden Inflationsrate aufblasen, Die Differenz zwischen Ihrem Verkaufs- und Kaufpreis wird kleiner und Sie zahlen niedrigere Steuern.

Indexierungsberechnung für Debt Funds

Die Gesamtanpassung der Kapitalgewinne hängt vom jährlich vom Central Board of Direct Taxes (CBDT) festgelegten Kosteninflationsindex (CII) ab. Der reale Wert der Gewinne kann anhand der folgenden Indexierungsformel bestimmt werden:

Istwert nach Indexierung =Originalbetrag * (CII des laufenden Jahres/CII des Einkaufsjahres.)

Lassen Sie uns dies an einem Beispiel demonstrieren. Herr X hatte Rs investiert. 1 Lakh in einem Schuldverschreibungsfonds im Jahr 2014. Vier Jahre später er beschließt, seine Investition zu Rs zurückzuzahlen. 1,8 Lakh im Jahr 2018, dadurch einen Gewinn von Rs. 80, 000.

Der Nennwert der realisierten Investition kann durch die Indexierungsformel bestimmt werden –

Tatsächlicher Einkaufswert nach Indexierung =ursprünglicher Betrag x (CII des laufenden Jahres/CII des Einkaufsjahres)

Im Jahr 2014, der CII von Indien war 240. Im Jahr 2018 der Wert wurde auf 280 erhöht.

Inflationsindexierter Wert =1, 00, 000 * (280/240) =Rs. 1, 16, 666,67.

Deswegen, Realisierte Gesamtgewinne =Rücknahmewertindexierte Kosten
Rs (1, 80, 000-1, 16, 666.667) =63 Rs, 333.33

Dieser Wert unterliegt einem Steuerabzug von 20 % seines Wertes.

Steuerzahler =20/100 * 63, 333 =Fr. 12, 666,67

Erzielbarer Gesamtgewinn =Rückzahlungswert - zu zahlende Steuern

CHF (80, 000-12, 666.67) =Rs 67, 333.33

Besteuerung ohne Indexierungsleistung: Die steuerliche Behandlung von Rs 80, 000, das sind die Kapitalgewinne in diesem Beispiel, hängt von der Einkommensteuerklasse des Anlegers ab, wenn er sich entscheidet, sich nicht für die Indexierungsleistung zu entscheiden.

Abschließende Worte:Solltest du gehen? Indexierung von Schuldenfonds Nutzen?

Sie sollten die gebührende Sorgfalt bei der Berechnung der Indexierungsleistung und der Prüfung, welches System am besten zu Ihnen passt, durchführen. Sie können nie wissen, was Sie verpassen. Wie ich oben erwähnt habe, es hängt von verschiedenen Faktoren ab, Einer davon ist Ihr Einkommen und Ihre Steuerklasse.

Anpassungen für die Indexierung werden in herkömmlichen Sparplänen nicht vorgenommen, wie Festgelder. Daher, die auf diese Einkünfte zu zahlenden Steuern sind erheblich höher.

Bei der Ermittlung Ihrer Gesamtsteuerschuld können Sie zwischen den beiden zur Verfügung stehenden Optionen wählen. Mit einem Indexierungsrechner die zu zahlende Gesamtsteuer unter Berücksichtigung der Inflationsrate ermittelt werden kann, während Steuersätze ohne Anpassungen mit Standardrechnern berechnet werden können.

Vergleich der Gesamtsteuerschuld und der Gewinne in beiden Situationen, Sie können ganz einfach entscheiden, mit welcher Methode Sie Ihre Steuern bezahlen möchten, Dadurch wird die erzielte Gesamtrendite maximiert.

Viel Spaß beim Investieren!