Veruntreuung

Was ist Verfälschung?

Der Begriff Defalkation bezieht sich in erster Linie auf eine Handlung, die von Fachleuten begangen wird, die für den Umgang mit Geld oder anderen Ressourcen verantwortlich sind. Dies beinhaltet typischerweise den Diebstahl, Missbrauch, oder Veruntreuung von Geldern oder Geldern, die von einem offiziellen Treuhänder gehalten werden, oder andere hochrangige Treuhänder. Als solche, Es gilt als eine Form der Unterschlagung, entweder durch die Fehlallokation von Mitteln, oder das Versäumnis, über empfangene Gelder zu bilanzieren.

Es gibt auch andere Verwendungen des Begriffs, einschließlich der Summe der veruntreuten Gelder, die unsachgemäße Verwendung von Treuhandgeldern in der Rechtsschutzversicherung, und die Konsolidierung von zwei Schulden (von zwei verbundenen Parteien getragen) ohne Zustimmung einer der Parteien.

Die zentralen Thesen

• Unter Untreue versteht man vor allem den Diebstahl, Missbrauch, oder Veruntreuung von Geldern oder Geldern, die von einem offiziellen Treuhänder gehalten werden, oder sonstiger Treuhänder.
• Verleumdung beinhaltet nicht immer Absicht, Deshalb wird es nicht immer als Betrug angesehen.
• Häufige Formen der Veruntreuung sind Unterschlagung, Schuldenkonsolidierung, Veruntreuung von Immobilien, und Fahrlässigkeit.
• Unter Veruntreuung versteht man die Fehlallokation oder das Versäumnis, erhaltene Gelder abzurechnen.
• Die Schuldenkonsolidierung erfolgt mit zwei gegensätzlichen Schulden, die von zwei verbundenen Parteien getragen werden, um einen Gesamtbetrag zu ergeben. Unbemerkt von einer der Parteien.

Verständnis der Defalkation

Wie oben erwähnt, Verleumdung ist eine rechtswidrige Handlung, die je nach Kontext unterschiedliche Anwendungen haben kann. Es tritt häufig auf, wenn Beamte Gelder missbrauchen und zweckentfremden, mit deren Handhabung sie beauftragt sind. Treuhänder und andere Treuhänder können Gelder, die für einen Zweck bestimmt sind, in eine andere Richtung lenken. Oder sie versäumen es wissentlich, erhaltene Gelder zu berücksichtigen, die für einen Kunden bestimmt sind.

Verleumdung hat auch in der Versicherungsbranche einen Platz – insbesondere in der Rechtstitelversicherung. In diesem Fall, Verleumdung ist die Summe von Geldern, die zweckentfremdet wird, wenn ein Titelagent Gelder missbraucht, die auf das Treuhandkonto eingezahlt werden, die dazu bestimmt sind, Immobilientransaktionen abzudecken und abzuschließen.

Der US-Bankruptcy Code gibt an, dass eine Verleumdung stattfindet, wenn ein illegales Manöver verwendet wird, um eine bestimmte Schuld zu beflecken. Diese Verbindung schädigt die Haftung, so dass sie nicht abgeführt werden kann. Wenn das passiert, es kann auch Schuldner von ihren Verpflichtungen befreien, sobald die Insolvenz nach Kapitel 7 oder Kapitel 13 abgeschlossen ist, wenn auch in betrügerischer Absicht.

Eine Verfälschung tritt auch auf, wenn zwei gegensätzliche Schulden zweier nahestehender Parteien zu einer einzigen, neue Schulden (und deshalb, einen neuen geschuldeten Betrag) ohne Wissen und Zustimmung einer Partei. Diese Praxis ist illegal.

Besondere Überlegungen

Die Veruntreuung von Geldern muss eine offensichtliche Absicht haben. Das Common Law schreibt jedoch vor, dass das Verhalten bei Verleumdung ein höheres Maß an Verschulden als Fahrlässigkeit beinhaltet. Es steigt nur nicht unbedingt auf das Niveau des Betrugs.

In einigen Fällen ist es schwieriger, Verleumdungshandlungen zu lokalisieren. Handlungen, die von leitenden Angestellten oder hohen Beamten, die mit Geldern betraut sind, als Verleumdung angesehen werden können, sind oft:unverblümter, als strikte Unterschlagung gekennzeichnet, wenn sie von untergeordneten Mitarbeitern oder Funktionären begangen wird.

Verwechseln Sie Verleumdung nicht mit Managementbetrug. Defälschung führt nicht unbedingt zu Betrug, während Managementbetrug dies häufig tut.

Arten der Verfälschung

Wie oben beschrieben, es gibt arten der dämpfung. Sie beinhalten in der Regel unterschiedliche Umstände, die Gesamtbedeutung geht jedoch in der Regel über verschiedene Sektoren des Finanzdienstleistungssektors hinaus. Hier sind einige der gängigsten Arten der Defalkation.

Schuldenkonsolidierung

Schuldenkonsolidierung, an und für sich, ist nicht illegal. Viele Menschen nutzen es, um ihre Schuldenlast zu verwalten und Geld zu sparen. vor allem, wenn sie ihr Geld zu einem niedrigeren Zinssatz in einem Kreditvehikel bündeln können. Es ist jedoch illegal, wenn zwei Parteien sich gegenseitig Geld schulden und einer beschließt, sie zu ihrem eigenen Vorteil zusammenzulegen, ohne die Erlaubnis des anderen zu erhalten.

Zum Beispiel, Nehmen wir an, Person A hat eine Verpflichtung von 100 USD gegenüber dem Unternehmen XYZ, aber das Unternehmen schuldet Person A auch $14. Die Verfälschung dieser beiden Schulden wird $86 von Person A an das Unternehmen XYZ fällig. Von dieser Form der Buchführung wird in der Regel abgeraten, da sie das Buchhaltungswasser trüben kann. Bestenfalls, sie darf nur mit ausdrücklicher Zustimmung beider Beteiligten rechtskräftig durchgeführt werden.

Unterschlagung

Dies ist eine Form des Diebstahls. Es ist eine Wirtschaftskriminalität, die passiert, wenn ein Profi die Bücher kocht und eine Firma benutzt, Organisation, oder das Geld einer Person (für das sie verantwortlich sind) für ihren eigenen persönlichen Gebrauch oder für einen anderen als den beabsichtigten Zweck. Der Veruntreuer kann das Geld sogar an einen Dritten überweisen. Die Handlung kann einige Zeit andauern, bevor sie bemerkt wird, meistens, wenn der Betrüger hier und da ein wenig Geld mitnimmt – Beträge, die zu gering sind, um sie sofort zu bemerken.

Veruntreuung in Immobilien

Wie oben beschrieben, Bei dieser Art der Verfälschung handelt es sich um Versicherungsagenten, die Gelder, die auf einem Treuhand- oder Treuhandkonto gehalten werden, missbrauchen oder zweckentfremden. Anstatt das Geld für die beabsichtigte Immobilientransaktion zu verwenden, der Agent verwendet das Geld für seinen eigenen Gebrauch. Letzten Endes, es ist der potenzielle Käufer, der den Verlust erleidet, wenn der Betrug aufgedeckt wird.

Fahrlässigkeit

Führungskräfte auf höchster Ebene begehen diese Art von Betrug, wenn sie das Geld ihres Unternehmens wissentlich für andere, unbeabsichtigte Zwecke.

Beispiel aus der Praxis

In dem berüchtigten Fall Bullock gegen BankChampaign, der beim Berufungsgericht der Vereinigten Staaten für den elften Bezirk eingereicht wurde, Randy Bullock meldete 2009 Insolvenz an, um eine Urteilsschuld aus einer 1999 von seinen Brüdern eingereichten Klage zu begleichen. Die Brüder verklagten ihn wegen Verletzung der Treuepflicht als Treuhänder des väterlichen Vertrauens.

Stier, der 1978 Treuhänder wurde, nahm ohne Wissen der Begünstigten drei Darlehen vom Trust auf, Zwei seiner Brüder verklagten Bullock wegen Vertrauensbruchs. Sie zitierten das, als Treuhänder, er ging hinter ihren Rücken, um diese Kredite aufzunehmen und verletzte das Vertrauen.

Das Staatsgericht ordnete Bullock an, seinen Brüdern Schadensersatz zu zahlen. Danach, der Trust wurde an BankChampaign übertragen. Ein Gericht auf der Seite der Institution, Bullock sei seiner Rolle als Treuhänder nicht gerecht geworden und Personen, denen Verleumdung vorgeworfen wird, seien nicht in der Lage, ihre Schulden durch Konkurs zu begleichen. Am Ende zahlte er vollständig zurück.

Der Oberste Gerichtshof der USA stellte 2013 fest, dass Verleumdung, in Bezug auf das US-Insolvenzgesetz verlangt der Nachweis "einer schuldhaften Geisteshaltung, mit Kenntnissen über, oder grobe Fahrlässigkeit in Bezug auf die unangemessene Natur des betreffenden treuhänderischen Verhaltens."

Häufig gestellte Fragen zur Verfälschung

Wie erfolgt die Verfälschung von Bargeld?

Die Verfälschung von Bargeld (oder Bargeldbetrug) kann auf verschiedene Weise erfolgen. Eine Person kann Geld stehlen, indem sie Zahlungen leistet, um gefälschte Kreditorenbelege zu erfüllen (und dabei den Dollarbetrag aufblähen). Der Treuhänder kann auch die Abrechnung von Gutschriften auf bestimmten Konten verschleiern oder verzögern.

Was ist der Unterschied zwischen Management-Betrug und Verleumdung?

Verleumdung und Managementbetrug unterscheiden sich in der Absicht. Verfälschung tritt auf, wenn ein Finanzfachmann, wie ein Treuhänder oder Treuhänder, Veruntreuung von Geldern durch Unterschlagung oder Fahrlässigkeit. Einzelpersonen können sich mehr als nur Fahrlässigkeit schuldig machen. Aber die Tat muss nicht unbedingt als Betrug angesehen werden. Managementbetrug, auf der anderen Seite, ist ein Verbrechen, das auftritt, wenn jemand die Öffentlichkeit vorsätzlich irreführt, einschließlich Investoren, durch Verfälschen des Jahresabschlusses.

Was tun Fälschung, Verfälschung, Vorwand, und Check Kiting gemeinsam haben?

Fälschung, Verleumdung, Vorwand, und Checkkiting sind alle Formen des Finanzbetrugs. Fälschung ist die Erstellung oder Veränderung von Dokumenten. Verfälschung tritt auf, wenn Gelder missbraucht oder zweckentfremdet werden. Pretexting findet statt, wenn jemand Geld oder Informationen von anderen stiehlt, indem er sie glauben lässt, dass sie jemand sind, dem man vertrauen kann. Scheckkiten geschieht, wenn eine Person oder ein Unternehmen einen Scheck ausstellt, in dem Wissen, dass sie nicht über genügend Guthaben auf ihrem Konto verfügen.

Ist ein Ponzi-System eine Verleumdung?

In gewisser Weise, ein Ponzi-Schema ist eine Verfälschung. Das liegt daran, dass der Manager Geld von neuen Investoren verwendet, um die Renditen von Leuten zu bezahlen, die früher investiert haben. Dies ist ein Betrug, der den Anlegern enorme Renditen verspricht.