10 Gründe, warum Leute IRAs früh auszahlen

Warum würden Sie sich Ihren Notgroschen für den Ruhestand auszahlen lassen? Wir haben 10 Gründe – einige besser als andere. Siehe andere Geldbilder.

Wenn Sie möchten, dass Ihr Buchhalter vom Stuhl fällt, sagen Sie ihm, dass Sie vorzeitig Geld von Ihrem individuellen Rentenkonto (IRA) abheben möchten. Die beiden häufigsten Arten von IRAs sind traditionelle IRAs und Roth IRAs. In beiden Fällen kann der Internal Revenue Service (IRS) Einkommensteuer auf IRA-Abhebungen erheben – zuzüglich einer zusätzlichen Strafe von 10 Prozent – ​​wenn Sie jünger als 59 ½ Jahre alt sind [Quelle:IRS].

Aber was ist, wenn Sie das Geld brauchen, das Sie jetzt für den Ruhestand beiseite gelegt haben? Die gute Nachricht ist, dass der IRS Ausnahmen von seinen IRA-Vorruhestandsregeln für Krankheitskosten, Ausbildungskosten, erste Hauskäufe, Invalidität und mehr genehmigt.

Bevor wir uns die Gründe ansehen, warum Menschen ihre IRAs früh auszahlen lassen, wollen wir den grundlegenden Unterschied zwischen einem traditionellen und einem Roth IRA erklären. Es hat damit zu tun, wann Sie besteuert werden. Bei einem traditionellen IRA werden Ihre Beiträge zum Konto nicht besteuert. Aber jedes Geld, das Sie nach dem 59. Lebensjahr abheben, wird als Einkommen besteuert. Ein Roth IRA ist das genaue Gegenteil. Sie zahlen Einkommenssteuer auf Beiträge, können aber steuerfrei Geld abheben.

Wir werden später mehr über die unterschiedlichen Frühabhebungsregeln für traditionelle und Roth IRAs sprechen, aber lassen Sie uns zunächst einige der wichtigsten Gründe – sowohl rationale als auch irrationale – betrachten, die Menschen haben, um ihre IRAs frühzeitig einzulösen.

10:Den Aktienmarkt schlagen

Ein Händler arbeitet während des frühen Handels in New York City auf dem Parkett der New Yorker Börse.

Es gibt nur wenige Dinge, die frustrierender sind, als zuzusehen, wie Ihre Altersvorsorge bei einem fallenden Aktienmarkt zusammenschrumpft. Von Oktober 2007 bis März 2009 fiel der industrielle Durchschnitt des Dow Jones von mehr als 14.000 auf 6.600, wodurch sich der Wert vieler IRAs halbierte [Quelle:Google Finance].

Einige Anleger weigern sich, mit ansehen zu müssen, wie ihre Altersvorsorge verschwindet, also kassieren sie ihre IRAs, um rentablere Investitionen zu tätigen. Aber in einem rückläufigen Markt ist das ein großes Wagnis.

Wenn Sie vor 59 ½ Geld von einem traditionellen IRA abheben, zahlen Sie Einkommenssteuer auf den vollen Betrag zuzüglich einer Vorfälligkeitsentschädigung von 10 Prozent. Wenn Sie also 100.000 US-Dollar in einer IRA haben und in der 25-Prozent-Steuerklasse sind, verlieren Sie 25.000 US-Dollar an Steuern und 10.000 US-Dollar mehr an Strafen. Sie müssten eine verdammt brillante Investition tätigen, um diese Verluste auszugleichen.

Wenn Sie Geld von einem Roth IRA abgezogen haben, gibt es mehr Spielraum. Da Sie auf Beiträge zu einem Roth IRA Einkommensteuer zahlen, können Sie den von Ihnen angelegten Betrag – vor etwaigen Erträgen – jederzeit steuerfrei abheben. Wenn Sie jedoch auf die Einnahmen zurückgreifen möchten, müssen Sie mindestens fünf Jahre ab dem Zeitpunkt warten, an dem Sie Ihren ersten Beitrag zur Roth IRA geleistet haben. Andernfalls werden die Einkünfte als Einkommen versteuert. Sowohl Einkommen als auch Beiträge, die vor dem Alter von 59 ½ Jahren eingenommen werden, unterliegen der Vorfälligkeitsentschädigung in Höhe von 10 Prozent, es sei denn, Sie treffen auf einige der Ausnahmen, die wir später besprechen werden. Leider gehört ein Abwärtsmarkt nicht dazu.

9:Schulden abzahlen

Sanitäter laden Harvey Lesser in einen Krankenwagen, nachdem er aus seiner Wohnung geräumt wurde, weil er keine Miete gezahlt hatte; Lesser sagte, er habe in der Nacht zuvor 25 Schmerzmittel genommen. Seit seiner Entlassung hatte er seine Ersparnisse, einschließlich der Altersvorsorge, für den Lebensunterhalt aufgebraucht.

Für Menschen mit erheblichen teuren Schulden – wie z. B. großen Guthaben auf hochverzinslichen Kreditkarten – könnte dieser Haufen IRA-Bargeld eine attraktive Möglichkeit sein, Schulden schnell zu begleichen. Aber wenn Sie jünger als 59 ½ Jahre alt sind, sagen Experten für persönliche Finanzen, tun Sie es nicht wegen der ernsthaften Nachteile, die wir gerade besprochen haben.

Natürlich gibt es erhebliche Kosten, um eine große Menge an Kreditkartenschulden zu tragen. Im Januar 2013 betrug der durchschnittliche Zinssatz aller Kreditkarten 14,96 Prozent [Quelle:Dilworth]. Wird Ihr IRA dieses Jahr schneller als 14,96 Prozent wachsen? Wahrscheinlich nicht, aber denken Sie an die Strafen. Zwischen Steuern und Vorfälligkeitsentschädigungen könnten Sie 33 Prozent oder mehr von Ihrer IRA verlieren, nur weil Sie vorzeitig einkassieren [Quelle:Updegrave].

Ein maßvollerer Ansatz besteht darin, Ihre IRA-Beiträge zu kürzen und dieses Geld zur Tilgung von Kreditkartenschulden zu verwenden [Quelle:Orman]. Auf diese Weise können Sie Ihre Schulden früher loswerden, ohne den kostbaren Notgroschen für den Ruhestand aufzubrechen.

8:Frühpensionierung

Die SEPP-Methode ermöglicht es Ihnen, vorzeitig in Rente zu gehen und IRA-Gelder vor dem Alter von 59 ½ strafgeldfrei abzuheben.

Es gibt gute Nachrichten für alle, die vorzeitig in den Ruhestand gehen und IRA-Gelder vor dem Alter von 59 ½ straffrei abheben möchten. Die Methode wird als im Wesentlichen gleiche periodische Zahlungen bezeichnet oder SEPP . Gemäß der IRS-Regel 72(t) – das ist die Regel, die die 10-prozentige Vorfälligkeitsentschädigung festlegt – können Sie die 10-prozentige Strafe vermeiden, wenn Sie einen Teil Ihres Geldes von Ihrer IRA in einer Reihe von sorgfältig berechneten jährlichen Zahlungen abheben. Die SEPP-Methode eignet sich sowohl für traditionelle als auch für Roth IRAs [Quelle:IRS].

Der IRS bietet drei akzeptable Methoden zur Berechnung Ihres SEPP an. Jede Methode basiert auf Ihrem aktuellen Alter, Ihrer Lebenserwartung und dem sogenannten Anwendbaren Federal Mid-Term Rate, einem Basiszinssatz, der vom IRS für Steuerzwecke festgelegt wurde. Eine detaillierte Erläuterung der einzelnen Berechnungsmethoden finden Sie auf der IRS-Website. Kurz gesagt, diese Berechnungsmethoden sagen Ihnen genau, wie viel Geld Sie jedes Jahr ohne Strafe von Ihrer IRA abheben können.

Der Trick bei der SEPP-Methode besteht darin, dass Sie den vorher festgelegten Betrag genau abheben müssen – nicht einen Cent mehr oder weniger – und Sie müssen jährliche Abhebungen für mindestens fünf Jahre oder bis zu Ihrem 59. ½ Lebensjahr vornehmen, je nachdem, was zuletzt eintritt [Quelle:IRS]. Jede Abweichung von dieser Methode löst eine rückwirkende 10-prozentige Strafe auf das gesamte Geld aus, das Sie abgehoben haben [Quelle:Money Magazine]. Der Vorteil ist, dass Sie Ihren Ruhestand mit 50 (oder jünger) beginnen und frühzeitig auf etwas von diesem IRA-Geld zugreifen können.

7:Schnelles Geld

Sie können zwar schnelles Geld bekommen, indem Sie von Ihrer IRA abheben, aber die Strafen machen es nicht zu einer guten Wahl.

Brauchen Sie schnell Bargeld? Sie möchten es wahrscheinlich nicht von Ihren hochverzinslichen Kreditkarten erwerben. Familie und Freunde zu treffen ist auch nicht immer die beste Methode. Es kann einen Monat oder länger dauern, bis Kredite vergeben werden – wenn Sie genehmigt werden. Auf IRA-Gelder kann jedoch in nur wenigen Wochen zugegriffen werden. Kein Wunder, dass die Versuchung so groß ist, sich Geld auszahlen zu lassen.

Doch so groß die Versuchung ist, so groß sind auch die Kosten, die wir immer wieder erwähnen:Einkommenssteuer, Vorfälligkeitsentschädigung oder beides. Der ganze Sinn einer IRA besteht darin, Geld für den Ruhestand beiseite zu legen und es wachsen zu lassen. Mit einem traditionellen IRA erhalten Sie den zusätzlichen Vorteil von steuerlich absetzbaren Beiträgen. Mit einem Roth IRA zahlen Sie Steuern im Voraus, aber Ihre Altersvorsorge wächst steuerfrei. IRA-Investitionen sollten als langfristige Sparstrategie angesehen werden, nicht als kurzfristige Liquiditätssicherung.

Wenn Sie wirklich dringend Bargeld brauchen, ist es sinnvoller, liquide Mittel zu verkaufen – ein Auto, ein Boot oder Schmuck – anstatt in Ihre Altersvorsorge zu greifen.

6:Insolvenz vermeiden

Nicht nur Menschen gehen bankrott; Unternehmen tun es auch. Hostess Brands, die ikonische Backwaren wie Twinkies herstellten, schlossen Ende 2012 den Betrieb und meldeten Insolvenz an.

Die Große Rezession von 2007 bis 2009 versetzte den Finanzen vieler Amerikaner einen vernichtenden Schlag. Menschen, die mit unüberwindbaren finanziellen Problemen konfrontiert sind, wird oft geraten, über eine Insolvenz nachzudenken. Als letzter Ausweg betrachtet, macht ein Konkurs die Kreditwürdigkeit einer Person durcheinander, und je nach Art des eingereichten Konkurses können alle Vermögenswerte der Person verkauft werden, um die Schulden zu begleichen. Von 2009 bis 2010 stieg die Zahl der Insolvenzbeendigungen in Nevada um 110 %, in Zentralkalifornien um 57,7 % und in Südflorida um 43,2 % [Quelle:US-Gerichte].

Sie könnten versucht sein, alles zu tun, um den Bankrott zu vermeiden, einschließlich der Einlösung Ihrer IRA. Aber es gibt gute Nachrichten! Dank des Bankruptcy Abuse Prevention and Consumer Protection Act von 2005 sind IRA-Vermögenswerte von bis zu 1 Million US-Dollar während einer Insolvenz vor Gläubigern geschützt [Quelle:Greene]. Noch besser, wenn Sie 401 (k)-Vermögenswerte in eine IRA übertragen, sind 100 Prozent dieses Geldes vor dem Bankrott geschützt, selbst wenn es mehr als 1 Million US-Dollar beträgt [Quelle:TIAA-CREF].

5:Behinderung

Behinderung ist eine der offiziellen Ausnahmen von den IRA-Strafen für vorzeitige Abhebungen.

Es ist ein schrecklicher Gedanke, aber was wäre, wenn Sie oder Ihr Ehepartner einen schweren Autounfall hätten und nicht mehr arbeiten könnten? Selbst wenn Sie im Rahmen des Supplemental Security Income (SSI)-Programms von Medicaid Anspruch auf Bargeldunterstützung haben, reicht dies möglicherweise immer noch nicht aus, um Ihre Ausgaben zu decken. Sobald Sie Ihre anderen Ersparnisse aufgebraucht haben, können Sie mit dem Abheben von Bargeld von Ihrer IRA beginnen. Aber was ist, wenn Sie jünger als 59 ½ sind? Wird die IRS Sie nicht mit einer 10-prozentigen Vorfälligkeitsentschädigung schlagen?

Zum Glück nein. Invalidität ist eine der offiziellen Ausnahmen von der Vorbezugsregelung. Wenn Sie vor dem Alter von 59 ½ Jahren behindert werden, gilt die 10-Prozent-Strafe laut IRS nicht für vorzeitige Abhebungen von traditionellen oder Roth IRAs. Um sich für die Ausnahme zu qualifizieren, benötigen Sie jedoch eine Bescheinigung eines Arztes, der bestätigt, dass Ihre Behinderung Sie daran hindert, eine „wesentlich gewinnbringende Tätigkeit“ auszuüben, und dass Ihr Zustand dauerhaft ist [Quelle:IRS].

Um sich für eine der offiziellen Ausnahmen von der 10-Prozent-Strafe zu qualifizieren, müssen Sie das Formular 5329 „Zusätzliche Steuern auf qualifizierte Pläne (einschließlich IRAs) und andere steuerbegünstigte Konten“ zusammen mit Ihrer 1040-Steuererklärung einreichen. Der wichtigste Eintrag ist Zeile 2, wo Sie aufgefordert werden, die "entsprechende Ausnahmenummer" von eins bis zwölf für Ihren Vorbezug einzugeben. Die Liste der Ausnahmenummern finden Sie in den Anweisungen zum Formular 5329. Bewahren Sie alle Unterlagen, Arztbriefe und Quittungen auf, denn der IRS könnte Sie immer zu einer Prüfung hinzuziehen. Schluck.

4:Kauf eines ersten Eigenheims

Sie können Ihre IRA-Gelder anzapfen, um Ihr Traumhaus straffrei zu kaufen.

Der Kauf eines Hauses ist der Höhepunkt des amerikanischen Traums, aber die Kosten können sich summieren. Selbst wenn Sie 20 Prozent zusammenkratzen können, um die Anzahlung zu decken, gibt es Abschlusskosten, Hypothekenversicherung und andere Gebühren, die Ihre Rechnung um Tausende erhöhen können. Es ist verlockend, Ihre IRA anzuzapfen, um ein Traumhaus abzuschließen. Aber ist das eine gute Idee?

Zuerst die gute Nachricht. Der IRS verzichtet auf die 10-prozentige Vorfälligkeitsentschädigung für Erstkäufer von Eigenheimen. Das bedeutet, dass Sie vor dem Alter von 59 ½ Jahren bis zu 10.000 US-Dollar von einem traditionellen oder Roth IRA ohne die zusätzliche Steuer von 10 Prozent abheben können. Noch besser, Ihr Ehepartner kann den gleichen Betrag straffrei abheben [Quelle:IRS]. Der IRS ist sehr großzügig mit seiner Definition eines „erstmaligen“ Eigenheimkäufers. Solange Sie in den letzten zwei Jahren kein Haus besessen haben, sind Sie gut [Quelle:IRS].

Nun das Kleingedruckte. Sie müssen diese 10.000 US-Dollar verwenden, um den Kauf, Bau oder Umbau eines Hauses innerhalb von 120 Tagen nach Abhebung des Geldes zu bezahlen, sonst werden Sie mit der 10-Prozent-Strafe belegt. Aber wenn die 120-Tage-Frist bevorsteht und Ihr Hauskauf oder Bau storniert oder verzögert wurde, können Sie die Gelder ohne Strafe in Ihre IRA zurückzahlen [Quelle:IRS].

Und denken Sie daran, nur weil Sie die Strafe vermeiden, heißt das nicht, dass Sie Steuern vollständig vermeiden. Sie müssen immer noch die Einkommensteuerregeln für die vorzeitige Auszahlung der beiden Arten von IRAs befolgen.

3:Bezahlen für das College

IRA-Gelder können nicht nur zur Bezahlung von Studiengebühren, sondern auch von Büchern, Unterkunft und Verpflegung verwendet werden.

Die Kosten für das College in Amerika sind in den letzten zehn Jahren in die Höhe geschossen, wobei die staatlichen Studiengebühren an vierjährigen öffentlichen Colleges und Universitäten um 104 Prozent und die Studiengebühren an privaten Einrichtungen um 60 Prozent gestiegen sind. Und das spricht nicht über die anderen College-Kosten. Der durchschnittliche Preis für den Besuch eines privaten amerikanischen Colleges oder einer Universität – Studiengebühren, Unterkunft, Verpflegung, Bücher – betrug im Schuljahr 2012-13 43.289 $ [Quelle:Clark].

Sicher, IRAs sind technisch für den Ruhestand vorgesehen, aber der IRS gibt Ihnen eine Pause, um die Kosten für die Hochschulbildung zu decken. Wie bei der Erstkäufer-Ausnahme verzichtet der IRS auf die 10-prozentige Vorfälligkeitsentschädigung, wenn Sie das Geld zur Deckung aller College-Kosten, einschließlich Studiengebühren, Bücher, Gebühren sowie Unterkunft und Verpflegung, herausnehmen, wenn der Student mindestens zur Hälfte eingeschrieben ist -Zeit [Quelle:IRS]. Die Hochschulausnahme ist gut für Sie, Ihren Ehepartner, Ihre Kinder und sogar Ihre Enkelkinder.

Auch wenn der IRS auf die Vorfälligkeitsentschädigung verzichtet, gelten weiterhin die normalen IRA-Steuerregeln.

2:Als Teil einer Erbschaft

Auch wenn Ihre Familie nicht das gleiche Vermögen erbt wie Paris (L) und Nicky Hilton, der Vorbezug Bei Ihrem Tod vor dem 59. Lebensjahr entfällt die Strafe.

Hier ist ein morbides Szenario. Was ist, wenn Sie einen beträchtlichen Notgroschen in Ihrer IRA sparen, aber bei einem tragischen Unfall sterben, bevor Sie das magische Alter von 59 ½ erreichen? Es erscheint nur fair, dass Ihr Ehepartner, Ihre Kinder, Ihr Frettchen oder andere gesetzliche Erben Ihre IRA einlösen können. Aber müssen sie Einkommensteuer oder Vorfälligkeitsentschädigung zahlen, wenn sie ihr Erbe antreten wollen?

Die schlechte Nachricht ist, dass Sie tot sind, aber die gute Nachricht ist, dass Ihre Erben von der 10-prozentigen Vorfälligkeitsentschädigung befreit sind [Quelle:IRS]. Wie üblich gibt es bei Steuern Kleingedrucktes. Wenn Sie Ihren Erben eine traditionelle IRA hinterlassen, zahlen diese höchstwahrscheinlich Einkommenssteuer auf alle Abhebungen vom Konto, es sei denn, ein Teil Ihrer Beiträge zur traditionellen IRA war nicht steuerlich absetzbar. Aber wenn alle Ihre Beiträge vor Steuern getätigt wurden – was üblich ist – dann werden alle Ausschüttungen, sogar an Ihre Erben, als Einkommen besteuert.

Wenn Sie Ihren Erben eine Roth IRA hinterlassen, müssen diese keine Einkommenssteuer auf Abhebungen zahlen, es sei denn, das Konto ist weniger als 5 Jahre alt. Wenn Sie die erste Einzahlung auf das Konto weniger als fünf Jahre vor Ihrem Tod geleistet haben, müssen Ihre Erben Einkommenssteuer auf alle Einkünfte oder Gewinne zahlen [Quelle:IRS]. Auch wenn Ihr Ehepartner Ihre Rentengelder in seine eigene IRA übertragen möchte, muss er oder sie Einkommenssteuer auf die Übertragung zahlen.

1:Zahlung von Krankheitskosten

Grigor Sarkisyan setzt seinen Protest vor den Büros der Cigna-Versicherung nach dem Tod seiner Tochter Nataline an den Folgen einer Leukämie fort. Er behauptet, Cigna habe sich zu Unrecht geweigert, für die Lebertransplantation zu bezahlen, die ihr Leben hätte retten können.

Sie können Geld sowohl von einer traditionellen als auch von einer Roth IRA ohne 10-prozentige Strafe vorzeitig abheben, wenn Sie medizinische Kosten bezahlen, die nicht von der Versicherung gedeckt sind. Die Ausnahme gilt für nicht erstattete medizinische Kosten für Ihren Ehepartner, Ihre Angehörigen oder Sie selbst.

Es gibt jedoch eine Begrenzung für diese Ausnahme. Um die 10-Prozent-Strafe zu vermeiden, darf der Betrag, den Sie zur Deckung der Arztkosten abheben, die Gesamtkosten der Arztkosten abzüglich 7,5 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens für dasselbe Steuerjahr nicht übersteigen [Quelle:IRS]. Mit anderen Worten, der IRS hält es für angemessen, dass Sie mindestens 7,5 Prozent Ihres Gehalts für nicht erstattete medizinische Kosten ausgeben, bevor Sie eine IRA in Anspruch nehmen.

Das IRS bietet eine zusätzliche Ausnahme für Personen, die während der Arbeitslosigkeit für ihre eigene Krankenversicherung bezahlen. Wenn Sie Ihren Job verlieren und für mindestens 12 aufeinanderfolgende Wochen staatliche oder bundesstaatliche Arbeitslosenunterstützung erhalten, können Sie IRA-Gelder verwenden, um Ihre Krankenversicherungsprämien sanktionsfrei zu decken. Auch hier müssen Sie möglicherweise Einkommenssteuern auf diese Ausschüttungen schulden, aber Sie sind von der Vorfälligkeitsentschädigung in Höhe von 10 % befreit.

Weitere Informationen zu IRAs, 401(k)s und dem IRS finden Sie unter den Links auf der nächsten Seite.