10 Gründe, einen Trust zu gründen

Manchmal kann ein Trust Ihr Vermögen besser schützen als ein Testament.

Während Treuhandfonds oder Trusts wie die Domäne der Reichen erscheinen mögen, gibt es tatsächlich viele Vorteile, sie zu erstellen, selbst wenn Sie kein Multimillionär sind. Trusts können Ihnen helfen, Ihr Eigentum und Vermögen zu verwalten, sicherzustellen, dass es nach Ihrem Tod nach Ihren Wünschen verteilt wird, und Ihrer Familie Geld, Zeit und Papierkram zu sparen.

Einfach ausgedrückt ist ein Trust ein Rechtsdokument, das von einer Einzelperson oder einem Unternehmen, bekannt als Grantor, gegründet wurde . Der Trust hält Eigentum oder Vermögenswerte für eine bestimmte Person oder Gruppe, die als Begünstigter bezeichnet wird . Die Kontrolle über den Trust wird von einem Treuhänder aufrechterhalten – in einigen Fällen ist der Grantor der Treuhänder , und in anderen benennt der Spender ein vertrauenswürdiges Familienmitglied, einen Freund oder einen Fachmann [Quelle:MetLife].

Wie unterscheidet sich also ein Testament von einem Trust? In gewisser Weise. Ein Testament wird erst nach dem Tod der Person wirksam. Darin werden die Wünsche der verstorbenen Person formuliert, etwa wer der Vormund ihrer Kinder sein soll oder wer ihr Vermögen erhalten soll. Ein Testament muss immer durch das Nachlassgericht gehen und ist daher öffentlich bekannt. Im Gegensatz dazu wird ein Trust am Tag seiner Gründung aktiv und die Vermögenswerte können verteilt werden, bevor der Stifter gestorben ist [Quelle:Jarrell].

Es gibt viele Gründe, einen Trust zu gründen, aber nicht jeder sollte einen gründen – für manche ist ein Standardtestament die bessere Wahl. Obwohl Do-it-yourself-Kits erhältlich sind, sind die geltenden Gesetze kompliziert, und jeder, der einen Trust in Betracht zieht, sollte einen Anwalt konsultieren. Aber bevor Sie Ihren Anwalt anrufen, lesen Sie weiter, um mehr über die Vorteile eines Trusts zu erfahren.

10:Nachlass vermeiden

Trusts bieten mehr Privatsphäre als Testamente, da sie kein Nachlassverfahren durchlaufen müssen.

Oft als Hauptgrund für die Gründung eines Trusts genannt, kann die Vermeidung von Nachlassverfahren erhebliche Einsparungen an Zeit, Anwaltskosten und Papierkram bedeuten. Wenn Ihr Vermögen und Ihr Eigentum nach Ihrem Willen verteilt werden sollen, ist das Nachlassverfahren das Verfahren, bei dem ein Richter die Gültigkeit des Testaments feststellt. Ein Trust ermöglicht es Ihren Nachkommen, diesen Prozess zu umgehen und schneller Zugang zu den Vermögenswerten und dem Eigentum zu erhalten. Außerdem kann Ihre Familie Erbschaftsgebühren vermeiden, die bis zu 5 Prozent des Wertes Ihres Nachlasses betragen können. Das Nachlassverfahren ist ebenfalls langwierig und kann bis zu einem oder sogar zwei Jahren dauern, bis es abgeschlossen ist. Während dieser Zeit kann Ihre Familie ihr Erbe nicht antasten. In einigen Bundesstaaten gewähren die Gerichte den Begünstigten jedoch einen bestimmten Geldbetrag für den Lebensunterhalt, während sie darauf warten, dass ihre Erbschaft verfügbar wird [Quelle:Nolo.com].

9:Widerstandsfähig gegenüber Contesting

Ein Trust bietet Ihnen einen größeren Schutz als ein Testament gegen rechtliche Schritte von Personen, die mit der Verteilung von Vermögenswerten unzufrieden sind und beschließen, sie anzufechten. Allein dieser Vorteil kann einige Menschen dazu bringen, einen Trust als gute Option in Betracht zu ziehen. Die Tatsache, dass ein Trust schwer anzufechten ist, bedeutet jedoch nicht, dass er unmöglich ist. Es gibt zwei Möglichkeiten, die Legitimität eines Trusts in Frage zu stellen. Der Beschwerdeführer kann behaupten, dass der Stipendiat bei der Gründung des Trusts geistig behindert war – im Wesentlichen, dass der Stipendiat nicht in der Lage war, die Verantwortlichkeiten, Risiken, Vorteile und andere Aspekte der Gründung des Trusts vollständig zu verstehen. Und ein Trust kann auch mit der Begründung angefochten werden, dass der Grantor bei der Gründung des Trusts unter Zwang oder „unangemessenem Einfluss“ stand – und dies nicht freiwillig getan hat. Aber ein Trust ist noch schwieriger anzufechten als ein Testament [Quelle:Orlowsky &Wilson]

8:Flexible Verteilung

Trusts bieten Flexibilität bei der Verteilung von Vermögenswerten. Der Stifter eines Trusts kann detailliert festlegen, wie sein Vermögen an die Begünstigten verteilt werden soll. Für Begünstigte, die nicht in der Lage sind, Geld effektiv zu verwalten oder auf die man sich nicht verlassen kann, um solide finanzielle Entscheidungen zu treffen, gibt ein Trust dem Begünstigten die Möglichkeit, Gelder in kleineren, regelmäßigen Beträgen anstelle einer großen Pauschale an den Begünstigten auszuzahlen, so die Der Begünstigte kann nicht das ganze Geld auf einmal ausgeben. Der Spender kann auch angeben, wie die Mittel ausgegeben werden können, beispielsweise für Miete, Essen, Gesundheitsversorgung und andere notwendige oder unerwartete Ausgaben [Quelle:Fiduciary Group].

7:Bezahlung für Hochschulbildung

Ein College-Treuhandfonds kann die gesamten Studiengebühren und Ausgaben eines Kindes bezahlen.

Ein weiterer häufiger Grund für die Gründung von Trusts ist die Finanzierung von Bildung. Unabhängig davon, ob der Stipendiat für ein oder mehrere Kinder zahlt, bietet ein College-Treuhandfonds Flexibilität in Bezug darauf, wie und wann Geld für Bildungsausgaben ausgezahlt wird. In der Regel legt ein Education Trust fest, dass die gesamten Studien- und Collegekosten jedes Kindes bezahlt werden, wonach alle verbleibenden Vermögenswerte des Trusts gleichmäßig auf alle Kinder aufgeteilt werden können. In einigen Fällen haben die Kinder unterschiedliche finanzielle Bedürfnisse – zum Beispiel, wenn ein Kind Medizin studiert, während ein anderes nur einen Bachelor-Abschluss macht. Die Person, die den Trust errichtet, kann entscheiden, jedem Kind den gleichen Betrag zu zahlen, unabhängig von den Kosten seiner Ausbildung, oder unterschiedliche Beträge in Abhängigkeit von den Ausbildungskosten jedes Kindes bereitzustellen.

6:Wohltätige Stiftungen gründen

Eine gemeinnützige Stiftung ist eine beliebte Möglichkeit, an gemeinnützige Organisationen zu spenden. Ein Spender kann Vermögenswerte wie Geld, Immobilien oder Kunst an eine gemeinnützige Stiftung übertragen und festlegen, dass sie schließlich einer bestimmten Organisation übergeben werden. In der Zwischenzeit kann der Erblasser das Grundstück jedoch weiter nutzen. Wenn es sich bei den Vermögenswerten des Trusts beispielsweise um ein Sommerhaus oder ein Lieblingsgemälde handelt, können sie nach der Einbringung in einen Trust genauso genossen werden wie zuvor – und möglicherweise mehr, da der Stifter weiß, dass das Eigentum letztendlich erhalten bleibt gehen, um eine gute Sache zu unterstützen. Darüber hinaus sind diese Arten von wohltätigen Spenden oft steuerlich absetzbar, vorbehaltlich bestimmter Regeln.

5:Nachlasssteuern senken

Eine Nachlasssteuer ist laut IRS eine Steuer auf Ihr Recht, Eigentum nach Ihrem Tod zu übertragen. Ein Trust kann eine Möglichkeit bieten, Erbschaftssteuern zu vermeiden oder zu reduzieren, da Vermögenswerte und Eigentum, die in einen Trust eingebracht werden, diesen Steuern nicht unterliegen. Bei einem Children's Trust kann ein Stifter beispielsweise steuerfreie Geldgeschenke aus einem Nachlass an Kinder oder Enkelkinder machen. Durch diese Schenkungen reduziert der Spender den steuerpflichtigen Gesamtbetrag des Nachlasses und senkt somit die Steuerschuld. Es gibt jedoch Grenzen, wie viel Sie geben können, ohne dass Steuern anfallen. für 2021 waren jährliche Geschenke bis zu 15.000 US-Dollar steuerfrei. Dieser Betrag wird als jährlicher Ausschluss bezeichnet , und es gilt für so viele Geschenke, wie Sie geben. Wenn Sie also sechs Kinder haben und ihnen im Laufe eines Jahres jeweils 15.000 $ geben, fallen keine Steuern an [Quelle:IRS].

Erbschaftssteuervorteile sind jedoch nicht für alle wichtig. Während sich das Gesetz ständig ändern kann, mussten nur 0,1 Prozent der im Jahr 2021 verstorbenen Amerikaner Nachlasssteuern zahlen. Dies war einer Verdoppelung der Erbschaftssteuerbefreiung im Jahr 2018 zu verdanken, sodass nur diejenigen berechtigt waren, deren steuerpflichtiges Vermögen nach Abzug der Standardabzüge 11,7 Millionen US-Dollar oder mehr wert war [Quellen:IRS, Tax Policy Center].

4:Vermögen und Eigentum aufteilen

Ein Living Trust kann genau angeben, wer welches Eigentum erbt, wer das Recht hat, es zu nutzen, und unter welchen Bedingungen.

Das zu haben, was als lebendes Vertrauen bekannt ist kann dabei helfen festzustellen, wie schwer teilbare Vermögenswerte aufgeteilt werden sollten. (Die meisten Trusts sind Living Trusts, d. h. sie wurden zu Lebzeiten des Stipendiaten gegründet. Andere Trusts können nach dem Tod eines Stipendiaten gegründet werden.) Im Falle von Immobilien kann beispielsweise ein Living Trust sehr vorteilhaft sein. Bei einem Haus bietet ein Living Trust mehr Kontrolle als ein Testament, wenn es darum geht, festzulegen, wie solches Eigentum nach dem Tod des Stifters übertragen werden soll. Ein Living Trust kann genau angeben, wer das Eigentum erbt und wer das Recht hat, es zu nutzen, und unter welchen Bedingungen; ob die Immobilie verkauft werden kann und wenn ja, wie der Erlös verteilt werden soll; und wie sich die Erben des Hauses gegenseitig freikaufen können, wenn sie sich dafür entscheiden. Auf diese Weise kann ein Konzessionsgeber sicherstellen, dass jeder Begünstigte den gleichen Zugang zum Eigentum erhält. Andere Vermögenswerte, die in einen Trust eingebracht werden könnten, könnten ein Boot oder ein Auto sein, das von allen Begünstigten genutzt werden soll, oder jedes andere Eigentum, das der Stifter möglicherweise teilen möchte.

3:Eliminiere Familienfehden

Trusts können mögliche Konflikte zwischen Erben minimieren, wenn ein Nachlass geregelt wird. Sie sind hochgradig anpassbar und ermöglichen es den Fördergebern, das Dokument an die Bedürfnisse ihrer eigenen Situation anzupassen. Ein Stipendiat kann die genauen Gegenstände und Geldbeträge angeben, die jedem Begünstigten zu hinterlassen sind. Dies ist besonders hilfreich bei der Aufteilung von Gegenständen, über die sich die Erben streiten können, oder bei Gegenständen, die einen sentimentalen Wert haben könnten. Ein Stipendiat kann beispielsweise entscheiden, ein Gemälde einem Kind zu hinterlassen, das es besonders geschätzt hat, ein Möbelstück einem Verwandten, der ein Sammler ist, und ein Auto einem Enkelkind, das es bewundert hat. Mit all den Einzelheiten haben Erben wenig Grund, sich darüber zu streiten, „wer was bekommt“. Trusts bieten in komplexen Familiensituationen mehr Kontrolle als Testamente, z. B. wenn Vermögenswerte einem verheirateten Begünstigten hinterlassen werden. Im Gegensatz zu einem Testament kann ein Trust so angepasst werden, dass der Ehepartner eines Begünstigten ohne die Zustimmung des Begünstigten keinen Zugriff auf die Erbschaft erhalten kann.

2:Hilfe bei der Verwaltung Ihrer Angelegenheiten

Die Gründung eines Trusts hat tatsächlich viele Vorteile, auch wenn Sie kein Multimillionär sind.

Trusts können Ihnen helfen, Ihre Angelegenheiten zu regeln, wenn Sie dazu nicht mehr in der Lage sind. Viele Menschen gründen Stiftungen, um sich auf die Möglichkeit vorzubereiten, dass sie vor ihrem Tod behindert oder krank werden und ihr Vermögen dadurch nicht mehr richtig verwalten können. Um diesen Schutz zu erhalten, müssen Sie einen widerruflichen Living Trust errichten und einen Treuhänder benennen, der ihn verwaltet. ("Widerruflich" bedeutet einfach, dass Sie den Trust jederzeit ändern oder kündigen können.) Der Treuhänder kann nicht nur Ihre Angelegenheiten, sondern auch die der von Ihnen versorgten Begünstigten übernehmen. Ein lebendiger Trust und die Wahl eines eigenen Treuhänders vermeiden eine Situation, in der die Gerichte jemanden ernennen müssen, der Ihr Vermögen für Sie verwaltet. Neben der Entziehung der Kontrolle über Ihre Angelegenheiten kann eine gerichtlich bestellte Vormundschaft mit umfangreichem Papierkram, Verzögerungen und anderen Komplikationen verbunden sein.

1:Trusts sind privat

Trusts bieten mehr Privatsphäre als Testamente, da Trusts kein Nachlassverfahren durchlaufen, daher gibt es normalerweise keine öffentlichen Aufzeichnungen über sie. Das bedeutet, dass Ihr Vermögen und wem Sie es überlassen, privat bleibt. In einigen seltenen Fällen gibt es eine öffentliche Aufzeichnung, z. B. wenn ein Trust aus einer Überschussbestimmung in einem Testament finanziert wird – dies ist der Fall, wenn Gegenstände aus einem Nachlass in Ihren Trust übertragen werden. In einigen Bundesstaaten müssen Sie möglicherweise auch einen Trust registrieren, wenn er Gegenstände wie Immobilien und Wertpapiere enthält, und dies führt zu einer öffentlichen Aufzeichnung. Es kann jedoch einen Weg geben, diese Hindernisse zu umgehen. Durch die Platzierung von Vermögenswerten im Namen einer Personengesellschaft anstelle eines Treuhänders (genannt Nominee-Partnerschaft). ) können Sie Ihre Privatsphäre schützen. In diesem Fall werden die Vermögenswerte des Trusts von der Partnerschaft kontrolliert, sind aber immer noch Eigentum des Konzessionsgebers.