Steuergutschriften für Kleinunternehmen:13 Gutschriften, die jeder Unternehmer kennen sollte

Steuergutschriften für kleine Unternehmen können ihnen helfen, über Wasser zu bleiben, vor allem während eines Wirtschaftsabschwungs. Zum Beispiel, inmitten der COVID-19-Pandemie, die Gutschrift für die Mitarbeiterbindung im Jahr 2020 stellte 5 US-Dollar bereit, 000 Credits pro Mitarbeiter für qualifizierte Unternehmen. Steuergutschriften helfen Unternehmen beim Start, halten ihre Türen offen und investieren in strategische Bereiche. Lohnsteuergutschriften reduzieren die Haftung eines Unternehmens für Lohnsteuern wie Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern.

Was sind Lohnsteuergutschriften?

Lohnsteuergutschriften mindern die Höhe der Lohnsteuer, die ein Unternehmen schuldet. Die Lohnsteuer wird von Arbeitgebern und Arbeitnehmern erhoben und umfasst die Einkommensteuer, Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern (oder Federal Insurance Contributions Act (FICA)), und Bundesarbeitslosensteuer. Die Lohnsteuergutschriften für kleine Unternehmen reduzieren den Betrag, den Arbeitgeber zu diesen Steuern beitragen.

Zum Beispiel, Arbeitgeber und Arbeitnehmer teilen sich die Verantwortung für die Sozialversicherungssteuern normalerweise zu gleichen Teilen, die insgesamt 12,4 % des Arbeitnehmereinkommens betragen (bis zu 137 USD, 700 im Jahr 2020). Einige Lohnsteuergutschriften reduzieren oder eliminieren sogar den Arbeitgeberanteil an diesen Steuern.

Die zentralen Thesen

• Steuergutschriften sind ein Dollar-für-Dollar-Ausgleich der bundesstaatlichen Einkommensteuerschuld.
• Indem Sie sich über aktuelle Steuergutschriften und Anspruchsvoraussetzungen auf dem Laufenden halten, kleine Unternehmen können ihre Steuerpflichten reduzieren. Dieses zusätzliche Geld kann investiert werden, um Ihr Geschäft auszubauen.
• Der General Business Credit umfasst derzeit 26 verschiedene Gutschriften für die Erstellung von Pensionsplänen, Bereitstellung von Kinderbetreuungseinrichtungen, den Kauf oder die Nutzung von Nicht-Benzin-Fahrzeugen und andere Aktivitäten.
• Die Gutschrift zur Mitarbeiterbindung ist eine Lohnsteuergutschrift für das Jahr 2020, die Teil der Bemühungen der Regierung ist, Unternehmen während der Coronavirus-Pandemie zu helfen.

Warum gibt es Steuergutschriften?

Steuergutschriften tragen dazu bei, die Steuerbelastung eines Unternehmens zu senken, als Anreiz, sich an Praktiken zu beteiligen, die Einzelpersonen und Gemeinschaften zugute kommen. Und durch das Festhalten an Bargeld, das normalerweise an Steuern gezahlt worden wäre, Unternehmen investieren in strategische Bereiche, um profitabler zu werden.

Was ist der Unterschied zwischen einer Steuergutschrift und einem Steuerabzug?

Steuergutschriften werden direkt auf Ihre Steuerrechnung angewendet. Wenn Sie 100 $ schulden, 000 an Steuern, haben aber Anspruch auf 40 US-Dollar, 000 Kredit, Ihre Steuerschuld – der Betrag, den Sie an den Internal Revenue Service (IRS) zahlen müssen – beträgt 60 USD, 000. Es gibt zwei Arten von Steuergutschriften:

• Nicht erstattungsfähige Steuergutschriften: Unternehmen reduzieren ihre Steuerschulden bis zu dem Betrag, den sie schulden.
• Erstattungsfähige Steuergutschriften: Unternehmen erhalten Rückerstattungen, wenn die Gutschriften den Betrag übersteigen, den sie schulden.

Auf der anderen Seite, Steuerabzüge, wie Geschäftsausgaben, die im IRS-Schema C aufgeführt sind, werden von Ihrem Bruttoeinkommen abgezogen, bevor der Steuerbetrag berechnet wird. So, Wenn Ihr Einkommen 200 US-Dollar beträgt, 000 und du hast $20, 000 Abzüge, Sie zahlen 180 US-Dollar Steuern, 000.

13 Steuergutschriften, die Sie kennen sollten

Diese Lohnsteuergutschriften verringern die Höhe der Lohnsteuer, die Ihr Unternehmen schuldet.

1. Allgemeine Geschäftskredite. Es enthält derzeit 26 Gutschriften für das laufende Jahr sowie ungenutzte Anteile nicht rückzahlbarer Gutschriften aus früheren Jahren.

Wenn der Kreditbetrag höher ist als im laufenden Jahr zulässig, der Überschuss kann verwendet werden, um Ihre allgemeine Geschäftsgutschrift für in früheren Jahren eingereichte Steuererklärungen zu erhöhen. Sie müssen das IRS-Formular 3800 einreichen, um allgemeine Geschäftsgutschriften zu beanspruchen; Außerdem, Es gibt spezielle Formulare für die Schätzung und Inanspruchnahme jedes Kredits.

Es ist wichtig, die Verfügbarkeit und Anspruchsberechtigung jedes Steuerjahr zu überprüfen, da neue Gutschriften angeboten werden, und wenn sich Ihr Unternehmen ändert, können Sie möglicherweise Steuergutschriften beanspruchen, für die Sie zuvor keinen Anspruch hatten.

Hier ist eine kurze Liste einiger allgemeiner Geschäftsgutschriften, die Ihr Unternehmen möglicherweise erkunden möchte.

2. Gutschrift für Gründungskosten einer kleinen Arbeitgeber-Pension : Hilft Unternehmen bei den Kosten für die Einrichtung qualifizierter Pläne.
3. Gutschrift für vom Arbeitgeber bereitgestellte Kinderbetreuungseinrichtungen und -dienste : Gleicht die Kosten für die Bereitstellung von Kinderbetreuungseinrichtungen für Mitarbeiter aus.
4. Energieeffizienter Hauskredit : Diesen Kredit können Bauunternehmer für den Verkauf oder die Vermietung von energieeffizienten Wohnungen in Anspruch nehmen.
5. Wohnkredit mit geringem Einkommen : Bietet Kredite an Eigentümer von Mietgebäuden in Wohnprojekten mit geringem Einkommen.
6. Arbeitsgelegenheitskredit (WOC): Dieser Kredit kommt Arbeitgebern zugute, die Personen in bestimmten Kategorien einstellen – einschließlich Langzeitarbeitslosenempfängern, einige Veteranen, Empfänger verschiedener Arten von öffentlicher Unterstützung und diejenigen, die mit erheblichen Beschäftigungshindernissen konfrontiert sind. Die Höhe der Gutschrift variiert je nach Kategorie, bis zu $9, 600 pro Mitarbeiter.
7. Steuergutschriften für alternative Kraftstoffe/Kfz. Es stehen mehrere allgemeine Geschäftsgutschriften und andere Steuergutschriften zur Verfügung, um die Nutzung umweltfreundlicher Fahrzeuge zu fördern. Dazu gehören Gutschriften für Elektrofahrzeuge, Wasserstoff-Brennstoffzellen-Fahrzeuge und die Verwendung oder der Verkauf von Biodiesel oder anderen Biokraftstoffen.
8. Qualifizierte Steuergutschrift für F&E-Gehaltsabrechnungen für kleine Unternehmen. Die Lohnsteuergutschrift für F&E ist ein Anreiz, der sich speziell an Startups richtet. Es kann zum Ausgleich von Lohn- und Einkommensteuerschulden verwendet werden. Qualifizierte Unternehmen:
   • Erzielen Sie über fünf Jahre einen Umsatz von weniger als 5 Millionen US-Dollar mit qualifizierenden Forschungsaktivitäten und -ausgaben.
   • Sie haben weniger als fünf Jahre Umsatz.
   • Kann F&E-Steuergutschriften gegen den Arbeitgeberanteil der Sozialversicherungslohnsteuer geltend machen, das sind 6,2 Prozent des gezahlten Lohns, bis zu $8, 239,80 pro Jahr und Mitarbeiter.
   • Kann bis zu $250 beantragen, 000 des Forschungskredits gegen die Lohnsteuerschuld.
9. Steuergutschrift für neue Märkte: Dieser Kredit soll die Entwicklung in einkommensschwachen Gemeinden vorantreiben. Der Community Development Financial Institutions Fund des US-Finanzministeriums verwaltet das Programm. die steuerliche Anreize bietet, um private Investoren zu Investitionen in Projekte zu bewegen. Der Kredit (39% der Gesamtinvestition) wird über sieben Jahre verteilt.
10. Krankenkassenprämien gutschreiben. Diese Gutschrift trägt zur Deckung der Prämien für eine Krankenversicherung bei, die über das Small Business Health Options Program (SHOP) erworben wurde. Er kann bis zu 50 % Ihrer Beitragsbeiträge betragen (bei steuerbefreiten Arbeitgebern, diese Zahl beträgt bis zu 35%). Um den Kredit in Anspruch zu nehmen, du musst:
    • Sie haben weniger als 25 Vollzeitäquivalente (FTE).
    • Zahlen Sie Mitarbeitern ein durchschnittliches Gehalt von 55 US-Dollar, 000 pro Jahr oder weniger, jährlich inflationsbereinigt.
    • Tragen Sie mindestens 50 % der Prämienkosten für Arbeitnehmer (jedoch nicht Angehörige) bei.
    • Melden Sie sich über SHOP für die Berichterstattung an.

Unternehmen können im laufenden Steuerjahr oder in früheren Jahren von der Gutschrift profitieren, indem sie eine geänderte Erklärung einreichen; jedoch, Rückerstattungsbeschränkungen können gelten.

11. Anrechnung nach dem Gesetz über die medizinische Familienurlaub (FMLA): Diese Gutschrift ist für Arbeitgeber gedacht, die Arbeitnehmern bezahlten Familien- und Krankheitsurlaub gewähren. Um sich für den Kredit zu qualifizieren, Arbeitgeber müssen über eine schriftliche Richtlinie verfügen, die Folgendes vorsieht:
    • Mindestens zwei Wochen bezahlter Familien- und Krankheitsurlaub pro Jahr für alle qualifizierten FTE-Mitarbeiter.
    • Mindestens 50 % des normalerweise an den Arbeitnehmer gezahlten Lohns.

Die Gutschrift entspricht einem Prozentsatz des Lohns, der qualifizierten Arbeitnehmern während des Familien- und Krankheitsurlaubs gezahlt wird.

August 2020 Steuergutschriften, die Sie für Ihr kleines Unternehmen verwenden können

Die Reaktion der Bundesregierung auf die Coronavirus-Pandemie im Jahr 2020 umfasste neue Steuergutschriften.

1. Mitarbeiterbindungsgutschrift: Diese Lohnsteuergutschrift ist Teil der Corona-Hilfe, Linderung, und Wirtschaftssicherheitsgesetz (CARES), Das soll Unternehmen helfen, während der Pandemie zahlungsfähig zu bleiben. Für berechtigte Arbeitgeber, das CARES-Gesetz sieht eine erstattungsfähige Lohnsteuergutschrift von 50 % für bis zu 10 USD vor, 000 pro Arbeitnehmer und Quartal für vom 13. März bis 31. Dezember gezahlte Löhne, 2020.

Förderfähige Kleinunternehmen müssen Mitarbeiter haben und eine der folgenden negativen Auswirkungen erlitten haben:

• Betriebsunterbrechung aufgrund von Anordnungen einer Regierungsbehörde, die den Handel einschränkte, Reisen oder Gruppentreffen aufgrund von COVID-19.
• Anhaltender Rückgang der Bruttoeinnahmen während eines Kalenderquartals im Vergleich zum gleichen Quartal 2019.

13. Families First Coronavirus Response Act (FFCRA). Der Families First Coronavirus Response Act (FFCRA) erweitert die Steuergutschriften im Zusammenhang mit dem Familien- und Krankengeld für COVID-19-bedingte Krankheiten. deckt einige Situationen ab, die traditionell nicht von der föderalen FMLA abgedeckt wurden. Zum Beispiel, die FFCRA gilt für kleine Unternehmen mit weniger als 50 Mitarbeitern, wohingegen die traditionelle FMLA dies nicht tat.

6 Dinge, die Sie über die Lohnsteuergutschrift 2020 wissen müssen

Hier sind sechs wichtige Punkte zum Mitarbeiterbindungskredit.

1. Der Mitarbeiterbindungskredit hilft Unternehmen, die von der Coronavirus-Pandemie betroffen sind, Mitarbeiter so lange wie möglich auf der Gehaltsliste zu halten, indem er eine Anrechnung auf den Arbeitgeberanteil der Sozialversicherungssteuern – 6,2 % des Lohns – anbietet.
2. Unternehmen können die Gutschrift nur annehmen, wenn sie keine Mittel aus dem Gehaltsscheck-Schutzprogramm erhalten haben.
3. Sie müssen nachweisen, dass Ihr Unternehmen aufgrund der Pandemie erheblichen Schaden erlitten hat – Schließung auf Anordnung einer Regierungsbehörde oder Umsatzeinbußen während eines Quartals im Vergleich zu 2019.
4. Die Gutschrift kann Ihre Steuerrechnung um 50 % von bis zu 10 USD reduzieren, 000 der Löhne jedes Mitarbeiters (einschließlich Kosten für Gesundheitsprämien) pro Quartal bis 31. Dezember, 2020.
5. Da es sich um ein rückzahlbares Guthaben handelt, Der nicht benötigte Teil des Guthabens gilt als zu viel gezahlte Lohnsteuer und wird zurückerstattet, wenn Sie Ihre Bundessteuern einreichen.
6. Der IRS ermöglicht es Ihnen auch, Ihre vierteljährlichen Lohnsteuereinzahlungen zu reduzieren, Erhöhen Sie Ihren Bargeldbestand und erhöhen Sie die Überlebenschancen Ihres Unternehmens.

Wenn Ihr Unternehmen wächst und eine neue Steuerrichtlinie veröffentlicht wird, Es ist wichtig, über die neuesten Gehaltsabrechnungen auf dem Laufenden zu bleiben, Abzüge und Gutschriften. Auch für kleine Unternehmen und Startups Eine der besten und effizientesten Möglichkeiten, kein Geld auf dem Tisch zu lassen, besteht darin, in eine Softwareplattform für die Unternehmensbuchhaltung zu investieren. Mit NetSuite Finance, Buchhaltung und Gehaltsabrechnung zusätzlich zu den anderen Berichts- und Nachverfolgungsfunktionen, haben Sie Zugriff auf aktuelle Steuerverwaltungsfunktionen in einem einfachen, einfach zu bedienendes System. Zusätzlich, es lässt sich nahtlos in andere leistungsstarke Software integrieren, wie Human Capital Management, die dazu beitragen, die Gehaltsabrechnung einfacher und skalierbarer zu machen, wenn Ihr Unternehmen wächst und sich verändert.