Rentner vs. Eigentümer

Rentenverträge haben vier Vertragsparteien, zwei davon werden oft verwechselt:der Besitzer, der Rentner, die Versicherungsgesellschaft und die Begünstigten. Der Eigentümer und der Rentenberechtigte eines Rentenvertrags werden manchmal synonym verwendet, aber jeder hat seinen spezifischen Zweck für die Funktion des Vertrages.

Definition

Eine Rente ist ein Vertrag zwischen der Versicherungsgesellschaft, der Eigentümer und der Rentner. Der Eigentümer zahlt die Prämien an die Versicherungsgesellschaft und haftet für etwaige Steuerschulden, die sich aus der Leistungszahlung ergeben. Die Leistungen werden nach der Lebenszeit des Versicherten gezahlt. Wenn der Rentner am Leben ist und das Lebenseinkommen durch Rentenversicherung gewählt wird, die Zahlungen richten sich nach der Lebenserwartung des Rentenempfängers. Wenn der Rentner stirbt, Die Leistungen im Todesfall werden den Begünstigten von der Versicherungsgesellschaft ausbezahlt.

Annahmen

Beim Kauf eines Rentenvertrages Besitzer und Rentner werden oft als dieselbe Person bezeichnet. Dies beseitigt jede Verwirrung über das Leben und die Sozialversicherungsnummer, auf die die Leistungen gezahlt werden. Wenn Eigentümer und Rentner dieselbe Person sind, die Leistungen und alle mit diesen Leistungen verbundenen Steuern werden derselben Person zugerechnet.

Vertragsstruktur

Nicht alle Renten sind gleich strukturiert, gemäß dem Fixed Annuity Guide auf TheFixedAnnuities.com. Während die traditionelle Methode zur Gestaltung einer Rente darin besteht, den Vertrag auf der Grundlage des Lebens des Rentenempfängers zu einige Renten sind eher eigentümergesteuert als rentenorientiert. Eine inhabergeführte Annuität nimmt die entgegengesetzte Struktur der rentenorientierten Annuität an. Wenn eine Rente inhabergeführt ist, Leistungen werden dem Rentenempfänger gezahlt, wenn der Eigentümer stirbt, nicht die Begünstigten. Versicherungsunternehmen bestimmen die Struktur der Rentenverträge, die sie ihren Kunden anbieten. Laut dem Leitfaden für feste Annuitäten, Kunden sollten sich vorher bei der die Rente verkaufenden Versicherungsgesellschaft über die Rentenstruktur erkundigen und den Eigentümer benennen, Rentner und Begünstigter.

Überlegungen

Wenn in einem Rentenvertrag ein anderer Eigentümer als der Rentenempfänger genannt wird, Bei der Benennung der Begünstigten ist besonders zu beachten, nach Steve Sternberger, ein Unternehmens- und Immobilienberater. Wenn den Anspruchsberechtigten ein Sterbegeld im Rahmen eines rentenorientierten Vertrages gezahlt wird, der Eigentümer gilt als Schenkung an die Begünstigten und ist als solche steuerpflichtig. Wenn Leistungen im Rahmen eines eigentümergeführten Vertrages gezahlt werden, der Rentner erhält die Leistungen, nicht die genannten Begünstigten. In einem inhabergeführten Vertrag, der Versicherte und der Begünstigte sollten dieselbe Person sein, um unerwünschte steuerliche Auswirkungen auf gezahlte Sterbegelder zu vermeiden, nach Sternberger. Es ist auch wichtig zu bedenken, dass bei einem rentenorientierten Vertrag, Wenn der Besitzer stirbt, der Vertrag muss innerhalb von 5 Jahren vollständig verteilt werden, gemäß Internal Revenue Codes bekannt als "Tod des Eigentümers Regeln".

Bedeutung

In der Lage zu sein, die verschiedenen Rentenstrukturen zu wählen und verschiedene Parteien als Eigentümer zu benennen, Rentner und Begünstigte gibt den Anlegern mehr Kontrolle über die Vermögenswerte, sofern sie verstehen, wie man die Bezeichnungen macht. Bei Renten mit Miteigentümern, beide sollten als Mitbegünstigte benannt werden, um sicherzustellen, dass der überlebende Eigentümer die Kontrolle über das Vermögen behält und die Besteuerung beim Tod des ersten Eigentümers vermieden wird, nach Sternberger. Ein weiterer wesentlicher Vorteil der Möglichkeit, verschiedene Parteien benennen zu können, besteht darin, dass ein Kind eine Rente für einen alternden Elternteil kaufen kann. das Vermögen und die Steuerschulden im eigenen Nachlass zu halten, aber dem Elternteil ein Einkommen zu verschaffen. Dies trägt dazu bei, Vermögenswerte im Besitz von Medicare- oder Invaliditätsversicherungsvorschriften zu mindern.