Was ist eine 403a-Annuität?

Ruhestandspläne gibt es in einer Vielzahl von Konten, die vom IRS anerkannt werden. Ein solches Konto ist eine 403a-Annuität, bei der es sich um einen vom Unternehmen geförderten Ruhestandsplan handelt. Diese Pläne sind steueraufgeschoben, mit der Investition unter dem Schutz einer Rente gehalten. Es gibt mehrere Anforderungen, die eine 403a-Annuität erfüllen muss, um sich für ihre Steuervorteile zu qualifizieren.

Definition

Eine 403a-Annuität ist eine Rentenrente, die mit dem Internal Revenue Code festgelegt wurde, Abschnitt 457. Es handelt sich um einen aufgeschobenen Vergütungsplan, der von einem Arbeitgeber eingerichtet wird und nicht von der Person selbst bestimmt wird, für die die Rente treuhänderisch gehalten wird. Diese Rente kann als Pensionsplan fungieren, Gewinnbeteiligung oder individuelles Altersvorsorgekonto. Diese Arten von Rentenversicherungen sind bei öffentlichen und staatlichen Organisationen am beliebtesten.

Unabhängige Anlageberatung

Das Unternehmen, das die Rentenversicherung 403a errichtet, muss über eine unabhängige Anlageberatung verfügen. Dieser Berater hat die alleinige Autorität bei allen Anlageentscheidungen mit dem Geld in der Annuität. Alle Beiträge, die im Namen der Arbeitnehmer in die Rentenversicherung eingezahlt werden, werden nach Ermessen verwaltet. Das macht diese Pläne unbeliebt, weil Renteninhaber dem Anlageberater vertrauen. Es begründet auch eine Haftung für die Gesellschaft und den Berater, wenn die Mittel nicht angemessen und treuhänderisch verwaltet werden.

Studienkonto

Eine 403a-Annuität kann auch als 529-Plan verwendet werden. Diese Konten dienen der Finanzierung von Bildung und anderen Bildungsausgaben, wachsende Steueraufschub. Wenn Geld für Bildungszwecke verwendet wird, es kann steuerfrei abgehoben werden. Dieses Konto kann als Depot für Minderjährige oder im Besitz eines Erwachsenen geführt werden und die Schulbildung eines Kindes oder Enkelkindes bezahlen. Wenn das Geld nicht für schulische Zwecke verwendet wird, es kann weiter wachsen, bis es benötigt oder abgezogen und der Einkommensteuer hinzugefügt wird.

Steuervorteile

Wenn eine Rente bis zum Alter von 59 1/2 Jahren gehalten wird, das Geld kann abgehoben werden und wird der jährlichen Einkommensteuer einer Person hinzugefügt. Wenn es vor dem Alter von 59 1/2 zurückgezogen wird, Der abgehobene Betrag wird mit einer Steuerstrafe von 10 % und der Einkommensteuer besteuert. Wenn eine Person 70 1/2 Jahre alt wird, er ist verpflichtet, Mindestausschüttungen vorzunehmen, die jährlich auf Basis des Rentenbetrags festgelegt werden.

Nachbeschäftigung

Je nachdem, wie die Rente 403a geschaffen wurde, es kann für eine Verlängerung berechtigt sein, wenn ein Mitarbeiter das Unternehmen verlässt. Die meisten individuellen Altersrenten und Gewinnbeteiligungspläne können in eine selbstgesteuerte IRA nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses umgewandelt werden. Mitarbeiter sollten sich mit der Personalabteilung und dem Rentenverwalter über die Qualifikationen des Rentenplans für die Weiterführung dieser Art von Rentenfonds nach Beendigung des Beschäftigungsverhältnisses beraten.