Kapitalgewinnrisiko verstehen

Kapitalgewinnengagement ist eine Schätzung, wie viel ein Steuerzahler aufgrund der Wertsteigerung einer Aktie oder eines Anteils an Investmentfonds schuldet. Wenn ein Anleger ein Wertpapier besitzt und der Wert des Wertpapiers steigt, Der Anleger hat ein Einkommen erzielt, das im Kapitalertragsteil der Steuerklassen des IRS besteuert wird. Anleger versuchen, ihr Risiko aus Kapitalgewinnen auf jährlicher Basis durch eine Reihe verschiedener Methoden zu minimieren. Die Minimierung der Steuerbelastung erfordert zunächst das Verständnis der Steuerbelastung.

Ermittlung des Kapitalgewinnrisikos

Um Ihr Kapitalgewinnrisiko jährlich zu berechnen, Sie müssen eine sehr einfache Formel verwenden. Diese Formel lautet:

(Kapitalgewinn von Vermögenswerten - Verlustvortrag) / Gesamtwert der Vermögenswerte

Wenn die Formel kompliziert aussieht, es ist nicht. Eigentlich, Ein einfacher Prospekt auf Ihrem Konto kann Ihnen die Informationen geben, die Sie benötigen, um Ihr Kapitalgewinnrisiko zu bestimmen. Wenn Sie eine Aktie besitzen, die zum Zeitpunkt des Kaufs 50 US-Dollar kostete, aber ist jetzt 100 $ wert, und hat einen ausstehenden Verlust von 20 USD, dann ist Ihr Kapitalertragsrisiko:

50 - 20 / 100 oder 30%

Die Aktie wertete um 50 US-Dollar auf, Dies entspricht einem Kapitalgewinn von 50. Diese Summe abzüglich des Verlusts von 20 USD dividiert durch den aktuellen Wert der Aktie ergibt die Höhe der Kapitalgewinne.

Optionen mit Steueraufschub

Sie können ein Wertpapier besitzen, das steuerbegünstigt ist. Dies ist am häufigsten bei einem Rentenkonto der Fall, bei dem das Einkommen für einen bestimmten Zeitraum steuerfrei wachsen darf. 401k-Gewinne und IRA-Gewinne können aufgeschoben werden, je nach verwendetem Kontotyp. Mit einem traditionellen Rentenkonto Kapitalertragsteuern werden bei der Auszahlung der Mittel gezahlt. Mit einer Roth-Option, Nachsteuergelder werden investiert und wachsen von diesem Zeitpunkt an steuerfrei.

Steuerbefreite Optionen

Einige Wertpapiere sind steuerfrei. Beispiele sind Staats- und Kommunalanleihen. Während keine Steuern auf die Erträge oder die Zahlung dieser Anleihen zu zahlen sind, Sie werden selten ein tatsächliches Wachstum der Kapitalgewinne sehen, Daher wird die Steuerstundung traditionell nicht dazu beitragen, das Risiko von Kapitalgewinnen zu senken. Anleihen gewinnen nach dem Kauf nicht an Wert. Wenn sie zu einem höheren Preis verkauft werden, als sie gekauft wurden, der Gewinn wird als Einkommen und nicht als Kapitalgewinn behandelt.

Kapitalgewinne bei Investmentfonds

Investmentfonds sind einzigartig in der Art und Weise, wie sie mit Kapitalgewinnen umgehen. Mit einem Investmentfonds, Sie kaufen Aktien eines ganzen Aktienportfolios, Anleihen und andere Anlagen. Diese einzelnen zugrunde liegenden Wertpapiere werden einen Anstieg der Kapitalgewinne verzeichnen. Jedoch, Es ist üblich, dass der Fonds diese Erträge sofort an die Aktionäre auszahlt. Als Ergebnis, Es besteht selten ein Kapitalgewinnrisiko gegenüber einem Anleger, auch wenn der Fonds als Ganzes Kapitalgewinne erwirtschaftet. Sie zahlen stattdessen Steuern auf die Einkünfte als Einkommen. Dies kann teurer sein als die Zahlung der Kapitalertragsteuer. Eine Möglichkeit, die Steuerbelastung zu ändern, besteht darin, Gewinne zu reinvestieren, anstatt sie auszuzahlen. Dies ist jedoch nur in einigen Szenarien von Vorteil und sollte mit der Beratung eines Buchhalters erfolgen.