Verteilung

Was ist Verteilung?

Das Wort "Verteilung" hat in der Finanzwelt mehrere Bedeutungen, die meisten davon betreffen die Auszahlung von Vermögenswerten aus einem Fonds, Konto, oder Einzelwertpapier an einen Anleger oder Begünstigten.

Ausschüttungen von Rentenkonten gehören zu den häufigsten und sind erforderlich, wenn der Kontoinhaber ein bestimmtes Alter erreicht hat. Eine Ausschüttung bezieht sich auch auf die Zahlung von Aktien durch ein Unternehmen oder einen Investmentfonds, Kasse, und andere Auszahlungen an seine Aktionäre.

Ausschüttungen stammen aus verschiedenen Finanzprodukten. Jedoch, Was auch immer die Quelle ist, die Ausschüttungszahlung geht in der Regel direkt an den Begünstigten, entweder elektronisch oder per Scheck.

Die zentralen Thesen

• Eine Ausschüttung bezieht sich im Allgemeinen auf die Auszahlung von Vermögenswerten aus einem Fonds, Konto, oder Einzeltitel an einen Anleger.
• Die Ausschüttungen von Investmentfonds bestehen aus Nettokapitalgewinnen aus dem gewinnbringenden Verkauf von Portfoliovermögen, zusammen mit Dividendenerträgen und Zinsen aus diesen Vermögenswerten.
• Mit Wertpapieren, wie Aktien oder Anleihen, eine Ausschüttung ist eine Zinszahlung, Rektor, oder Dividende des Emittenten des Wertpapiers an die Anleger.
• Steuerbegünstigte Rentenkonten enthalten erforderliche Mindestausschüttungen – obligatorische Abhebungen, nachdem der Kontoinhaber ein bestimmtes Alter erreicht hat.
• Eine Pauschalausschüttung ist eine Barauszahlung, die auf einmal ausgezahlt wird, im Gegensatz zu einer Auszahlung in festen Raten.

Verteilungen verstehen

In der Finanzwelt, eine Verteilung kann vieles bedeuten. Jedoch, Der Begriff wird am häufigsten verwendet, um die folgenden Situationen zu beschreiben:

1. Wenn ein Investmentfonds Kapitalgewinne ausschüttet, Dividende, oder Zinserträge an Fondsbesitzer
2. Wenn ein börsennotiertes Unternehmen Zinsen ausschüttet oder Kapital an Aktionäre zurückgibt
3. Wenn ein Rentenkontoinhaber Ausschüttungen in Form von steuerpflichtigem Einkommen vornimmt

Unabhängig von der Situation, Ausschüttungen können im Allgemeinen als "Bargeld" angesehen werden, das direkt in die Tasche geht.

Ausschüttungen von Investmentfonds

Mit Investmentfonds, Ausschüttungen stellen die Zuteilung von Kapitalgewinnen und Dividenden- oder Zinserträgen dar, die der Fonds regelmäßig während eines Kalenderjahres für die Anleger erwirtschaftet.

Eine übliche Art sind die Nettokapitalgewinnausschüttungen, die aus Gewinnen aus dem Verkauf der Bestände eines Investmentfonds stammen. Zum Beispiel, wenn eine Aktie für 75 US-Dollar gekauft und später für 150 US-Dollar verkauft wird, die Kapitalgewinne betragen 75 US-Dollar abzüglich der Betriebskosten des Fonds. Die genaue Höhe der Ausschüttung ergibt sich nach Abzug dieser Betriebskosten.

Sobald Dividenden und Ausschüttungen ausgezahlt sind, der Anteilspreis des Fonds sinkt um die Summe der Ausschüttung pro Anteil an die Anteilseigner des Fonds. Der Kurs fällt, weil die Ausschüttung dem Fondsvermögen entzogen wird, was den Nettoinventarwert (NAV) verringert.

Aktien- und Anleihenausschüttungen

Bei Wertpapieren wie Aktien oder Anleihen eine Ausschüttung ist eine Zinszahlung, Rektor, oder Dividende des Emittenten des Wertpapiers an die Aktionäre oder Anleihegläubiger.

Wenn ein Unternehmen Gewinn erwirtschaftet, es kann die Mittel in das Geschäft reinvestieren, kann aber auch einen Teil des Gewinns in Form einer Dividende an die Aktionäre ausschütten. Manchmal bietet das Unternehmen einen Dividendenreinvestitionsplan an, wobei der Betrag für den Kauf zusätzlicher Anteile der Aktie oder des Fonds verwendet werden kann.

Ohne Reinvestitionsplan die Gelder fließen als Barmittel auf das Konto des Anlegers.

Ausschüttungen von Investmentfonds

Die aus einer Investmentgesellschaft erwirtschafteten Erträge werden Anlegern zugesprochen, typischerweise als monatliche oder vierteljährliche Ausschüttung.

Aus diesem Grund, Ausschüttungen funktionieren ähnlich wie Aktiendividenden. Jedoch, Ausschüttungen bieten in der Regel höhere Renditen, die bis zu 10 % pro Jahr betragen können.

Die erhaltenen Ausschüttungen senken das steuerpflichtige Einkommen eines Trusts und als Ergebnis, keine oder nur geringe Einkommensteuer gezahlt wird.

Wichtig

Eigentümer von Investmentfonds können ihre Ausschüttungen zum Nettoinventarwert des Fonds am Ex-Dividende-Tag reinvestieren (Ausschüttung an einem Tag). ETF-Besitzer, inzwischen, einige Werktage warten müssen, um ihre Ausschüttungen zu reinvestieren (normalerweise dauert die Abrechnung drei Tage).

Ausschüttungen von Rentenkonten

Ausschüttungen von einem traditionellen individuellen Rentenkonto (IRA) können jederzeit nach der Kontoerstellung erfolgen. Die Ausschüttungen von Rentenkonten lassen sich in zwei Kategorien einteilen.

1. Ausschüttungen vor dem Alter von 59½ Jahren unterliegen einer IRS-Strafe und der ordentlichen Einkommensteuer. Viele IRA-Besitzer müssen mit diesen Gebühren rechnen, wenn sie die IRA-Gelder für große Einkäufe oder für einen Notfall verwenden, da die Gelder bei der Einzahlung auf das Konto unversteuert waren.
2. Während oder nachdem eine Person 59½ Jahre alt wird, Ausschüttungen fallen ohne Strafe an. Jedoch, Steuerzahler zahlen weiterhin Steuern auf die abgehobenen Beträge in ihrer aktuellen Steuerklasse.

Roth IRAs verlangen auch, dass die Gelder im Allgemeinen bis zum Alter von 59½ Jahren auf dem Konto bleiben, bevor sie ausgeschüttet werden.

Nachdem das Konto eine bestimmte Anzahl von Jahren bestanden hat, Kontoinhaber können Gelder vorzeitig abheben, zahlen jedoch Strafgebühren, wenn sie einen Betrag abheben, der ihren Beitrag übersteigt – wenn die Ausschüttung die Einnahmen des Kontos umfasst, mit anderen Worten.

Auch andere Rentenkonten haben Altersgrenzen für straffreie Auszahlungen.

Ausschüttungen aus qualifizierten Plänen, wie 403(b) Konten und 457 Pläne, sind zwei Beispiele für solche Pläne. Bestimmte Mitarbeiter der öffentlichen Schulen, Mitglieder religiöser Orden, und andere steuerbefreite Gruppen haben 403(b)-Pläne. Die 457 Pläne enthalten aufgeschobene Gehaltsbeiträge und werden hauptsächlich von staatlichen und lokalen Regierungen verwendet.

Erforderliche Ausschüttungen aus Altersvorsorgeplänen

Mit Ausnahme der Roth IRA, Bei allen zuvor erwähnten Altersvorsorgeplänen muss der Inhaber mit dem Abheben von Geldern beginnen, sobald er das 72. nach IRS-Richtlinien.

Alle Ausschüttungen aus diesen Rentenkonten werden auf der Grundlage der Steuerklasse der natürlichen Person zum Zeitpunkt der Auszahlung besteuert. Die Steuerveranlagung spiegelt die Tatsache wider, dass die Einzahlungen auf das Konto mit Dollar vor Steuern vorgenommen wurden.

Beachten Sie, dass nur Ausschüttungen von Roth IRAs oder Roth 401(k)s vorgenommen werden können, ohne dass darauf Einkommensteuer anfällt, da Roth-Beiträge mit Dollar nach Steuern geleistet werden – der Anleger hat zu diesem Zeitpunkt keinen Steuerabzug oder keine Steuergutschrift erhalten. Weiter, die Roth-Konten weisen in keinem Alter die erforderlichen Mindestausschüttungen auf.

Real-Life-Beispiel für Verteilungen

Der Fidelity 500 Index Fund (FXAIX), die versucht, die Performance des S&P 500 zu duplizieren, zahlt vierteljährlich (im April, Juli, Oktober, und Dezember).

Für 2020, Anleger erhielten 2,08 USD für jeden Anteil des Fonds, den sie besaßen. Sofern vom Kunden nicht anders angegeben, Fidelity reinvestiert diese Ausschüttungen automatisch, Erhöhung der Anzahl der im Besitz des Fonds befindlichen Aktien.

Häufig gestellte Fragen zum Vertrieb

Was ist eine Kapitalgewinnausschüttung?

Eine Kapitalgewinnausschüttung ist eine Barauszahlung eines Investmentfonds oder eines Exchange Traded Funds (ETF) an Fondsinhaber. Wenn ein Investmentfonds ein Kapitalvermögen länger als ein Jahr hält und es dann verkauft, Der Fonds gibt den Gewinn in der Regel als Kapitalgewinnausschüttung an Sie weiter.

Was ist eine Verteilungsurkunde?

Eine Verteilungsurkunde ist eine Methode der legalen Übertragung von Eigentum, wenn der rechtmäßige Empfänger aus dem Testament des Nachkommens nicht bestimmt werden kann.

Was ist eine Pauschalausschüttung?

Eine Pauschalausschüttung ist eine Barauszahlung, die auf einmal ausgezahlt wird, im Gegensatz zu einer Auszahlung in festen Raten. Pauschalausschüttungen können aus Altersvorsorgeplänen, verdiente Provisionen, oder bestimmte Schuldtitel.

Was ist eine nicht steuerpflichtige Ausschüttung?

Eine nicht steuerpflichtige Ausschüttung ist eine Zahlung an ihre Aktionäre, die als "Kapitalrückzahlung" eingestuft wird. Diese Ausschüttungen werden nicht aus den Erträgen des Unternehmens bezahlt und werden nicht besteuert, bis der Anleger Aktien des Unternehmens verkauft.

Die Quintessenz

In der Finanzwelt, eine Ausschüttung bezeichnet im Allgemeinen die Auszahlung von Vermögenswerten aus einem Fonds, Konto, oder Einzeltitel an einen Anleger.

Indem Sie die Vor- und Nachteile verschiedener Arten von Verteilungen verstehen – ihren Zweck, wie sie verwendet werden, und wie sie funktionieren – Sie werden sich nicht den Kopf kratzen, wenn Sie diesen Begriff während Ihres Anlagelebens hören.