Was ist ein 529 College-Sparplan und wie funktioniert er?

Ein 529-Plan ist ein steuerbegünstigter Sparplan, mit dem Sie Bildungsausgaben bezahlen können.

Dieser College-Sparplan ermöglicht es, dass alle Beiträge auf das Konto steuerbegünstigt wachsen. Geld kann steuerfrei abgehoben werden, solange es für qualifizierte Bildungsausgaben verwendet wird, wie Studiengebühren und Gebühren, Kost und Logis und Bücher an Universitäten sowie Fach- und Berufsschulen. Während er geschaffen wurde, um das College zu bezahlen, Mit diesen Plänen können nun auch K-12-Unterricht an Privatschulen bezahlt werden.

So, Was ist ein 529-Plan? Hier ist, was Sie über 529 Pläne wissen müssen und wie Sie sie verwenden können, um Ihre zukünftigen Sparziele für Ihre Kinder zu erreichen.

So funktionieren 529 Pläne

Ein 529-Plan ermöglicht es einem Teilnehmer, ein steuerbegünstigtes Konto einzurichten, damit ein Begünstigter die Mittel für qualifizierte Bildungsausgaben verwenden kann. Der Teilnehmer zahlt Geld nach Steuern auf das Konto ein. Das Geld auf dem Konto kann steuergestundet wachsen und dann steuerfrei für entsprechende Ausgaben angezapft werden.

Ein 529-Plan kann heute in einigen Fällen sogar Ihre Steuern senken. Einige Staaten bieten Steuerabzüge auf Beiträge, und Sie können Ihren möglichen Beitrag mit Hilfe des 529 staatlichen Steuerabzugsrechners von Vanguard berechnen. Beiträge werden mit Nachsteuergeldern geleistet, damit Sie keine Bundessteuer absetzen, jedoch.

Jeder kann einen Plan erstellen und dazu beitragen. Eltern, Großeltern und andere Verwandte können das Konto eröffnen und einzahlen. Auf diese Weise können Sie sogar Ihre eigenen Bildungsausgaben finanzieren. Möglicherweise müssen Sie nicht einmal der Kontoinhaber sein, um einen Steuerabzug für Ihren Beitrag geltend zu machen, obwohl es von den Gesetzen des Staates abhängt

Wenn Sie das Geld von Ihrem 529-Plan abheben, Sie sollten es für Bildungsausgaben im selben Kalenderjahr verwenden. Andernfalls, Sie werden eine unqualifizierte Auszahlung vornehmen, die dazu führt, dass der IRS davon Kenntnis nimmt, da Sie das Geld nicht verwenden. Bewahren Sie alle Quittungen auf, sollte der IRS kommen.

Verschiedene staatliche Pläne haben unterschiedliche Vorteile, und es kann sich lohnen, sich umzusehen und den besten Plan für Sie zu finden. Sie möchten nach niedrigen Kosten suchen, gute Anlageerträge und gute Leistungen. Die Regeln für jeden Staatsplan unterscheiden sich, Sie müssen also die spezifischen Regeln für Ihren Plan kennen.

Welche verschiedenen Arten von 529-Plänen gibt es?

Der 529-Plan hat zwei Haupttypen:einen vorausbezahlten Studienplan und einen Bildungssparplan. Sie bedienen jeweils unterschiedliche Bedürfnisse und bieten unterschiedliche Anlagemethoden.

• Ein vorausbezahlter Unterricht plan können Sie Studienkredite für Hochschulen kaufen, die Sie in Zukunft zu den heutigen Preisen verwenden können. Ein 529-Teilnehmer kann diese Credits nur an teilnehmenden Hochschulen und Universitäten für den Begünstigten des Plans erwerben. Diese Credits können nicht für Unterkunft und Verpflegung verwendet werden und stehen nicht für Grund- und weiterführende Schulen zur Verfügung.
• Ein Bildungssparplan ist umfassender und ermöglicht die Eröffnung eines Anlagekontos, das in Zukunft für Bildungsausgaben angezapft werden kann. Diese Pläne zahlen für Studiengebühren und Gebühren, Unterkunft und Verpflegung, Bücher und andere qualifizierte Kosten. Dieses Konto kann im Allgemeinen an fast allen US-amerikanischen Colleges oder Universitäten verwendet werden und kann auch für private K-12-Schulungen verwendet werden.

Das Bildungssparkonto kann in viele verschiedene Vermögenswerte investiert werden, einschließlich potenziell renditestarker Optionen wie Aktienfonds, sowie ertragsschwächere, aber weniger riskante Optionen wie Rentenfonds und sogar Geldmarktfonds. Jedoch, wenn es in den Markt investiert ist, beispielsweise in Aktienfonds oder Rentenfonds, sein Wert ist nicht durch staatliche oder bundesstaatliche Regierungen versichert.

Steuer- und Finanzhilfen

Der 529-Plan kann den Teilnehmern mehrere Steuer- und Finanzhilfevorteile bieten:

• Steigern Sie Ihre Beiträge steuerbegünstigt. Sie zahlen keine Steuern auf die Einnahmen auf dem Konto, solange Sie das Geld auf dem Konto behalten.
• Steuerfreie Abhebungen für qualifizierte Bildungsausgaben. Ihre steuerbegünstigten Gewinne werden zu steuerfreien Gewinnen, wenn Sie das Geld für qualifizierte Ausbildungskosten verwenden.
• Möglicher staatlicher Steuerabzug. Sparen Sie Steuern, wenn Ihr Bundesstaat eine Ermäßigung bei den Abzügen anbietet. Jedoch, Sie erhalten keinen staatlichen Steuerabzug für einen Staat, in dem Sie keine Steuern zahlen.
• Die Begünstigten können sich im Laufe der Zeit ändern. Ein 529-Plan kann für mehrere Kinder funktionieren, wenn sie das Programm nicht gleichzeitig verwenden müssen. Planen Sie im Voraus, um potenzielle Verstöße gegen die Regeln eines Plans zu vermeiden.
• Rückzahlung des Studentendarlehens. Ende 2019, Der Kongress genehmigte Mittel in einem 529, die für die Rückzahlung von Darlehen verwendet werden. Bis zu insgesamt 10 US-Dollar, 000 können zur Rückzahlung von Studienkrediten verwendet werden, und so viel wie weitere 10 $, 000 kann verwendet werden, um Darlehen für die Geschwister eines Begünstigten zu bezahlen.
• Konten im Besitz der Eltern haben einen geringeren Einfluss auf die finanzielle Unterstützung. Das Vermögen Ihres Kindes kann die Förderfähigkeit Ihres Kindes stark reduzieren. Jedoch, ein 529-Plan gehört nicht dem Kind, Daher kann ein Konto im Besitz der Eltern eine geringere Auswirkung haben (dies gilt nicht für Konten im Besitz der Großeltern, jedoch).

So verwenden Sie einen 529-Plan für mehrere Kinder

Es ist möglich, einen einzigen 529-Plan zugunsten mehrerer Kinder zu verwenden. Zum Beispiel, wenn das Alter Ihrer Kinder mehr als vier Jahre auseinander liegt, Sie können den Begünstigten des Plans möglicherweise ändern, nachdem das erste Kind seinen Abschluss gemacht hat. Wenn du das tust, jedoch, Vielleicht möchten Sie berücksichtigen, wie viel Geld im Plan für das zweite (oder dritte) Kind übrig bleibt, wenn es von einem früheren Kind angezapft wurde.

Außerdem, Wenn Sie nur einen Plan verwenden, kann der 529-Plan für spätere Kinder weniger wertvoll sein. Zum Beispiel, wenn Sie zu konservativeren Anlagen wechseln, wenn sich das erste Kind dem College nähert, dann kann es dem zweiten Kind potenzielle zukünftige Renditen aus aggressiveren Investitionen vorenthalten, je nachdem, wie es zugewiesen wird.

Je nach Situation, Es kann sinnvoller sein, für jedes Kind einen separaten 529-Plan zu haben. Zusätzlich, Dieser Ansatz ermöglicht es Ihnen, bessere Aufzeichnungen zu führen, und bietet Ihnen möglicherweise eine zusätzliche Möglichkeit für einen staatlichen Steuerabzug, wenn Ihr Staat einen anbietet.

Was wird von einem 529-Plan abgedeckt und was nicht?

Es ist wichtig zu verstehen, dass Sie nur dann steuerfrei auf Ihr Geld zugreifen können, wenn Sie es für qualifizierte Bildungsausgaben ausgeben. Alles, was nicht der Interpretation des IRS einer qualifizierten Ausgabe entspricht, wird wahrscheinlich dazu führen, dass die Agentur eine Strafe auf Ihre Auszahlung verhängt.

Alles, was nicht vom IRS in seiner Definition eines qualifizierten Aufwands angegeben ist, ist wahrscheinlich nicht abgedeckt.

Der IRS legt fest, dass qualifizierte Ausgaben „im Zusammenhang mit der Einschreibung oder dem Besuch einer förderfähigen postsekundären Schule“ stehen müssen. Außerdem, der IRS sagt, dass „um qualifiziert zu sein, ein Teil der Ausgaben muss von der Schule getragen werden und ein Teil muss von Schülern getragen werden, die mindestens zur Hälfte eingeschrieben sind.“

• Studiengebühren und Gebühren werden von der Institution erhoben.
• Lehrbücher für eingeschriebene Klassen erforderlich.
• Unterkunft und Verpflegung, den von der Schule als Teil der Teilnahmekosten ausgewiesenen Betrag nicht überschreiten.
• Computer und Software, und andere Geräte, die in erster Linie für Bildungszwecke verwendet werden.
• Ausbildungskosten, solange das Programm beim US-Arbeitsministerium registriert ist.
• Bis zu 10 $, 000 in K-12-Studienausgaben für Privatschulen.
• Dienstleistungen für besondere Bedürfnisse, sofern sie im Rahmen des Schulbesuchs anfallen.
• Bis zu 10 $, 000 an der Rückzahlung des Studentendarlehens.

Sie können eine 529-Strafe nicht verwenden, um Transportkosten an der Hochschule zu bezahlen oder außerschulische Gebühren zu bezahlen.

So starten Sie einen 529-Plan

Wenn Sie einen 529-Plan eröffnen möchten, Sie können dies direkt über den Plan eines Staates tun. Sie haben aber auch die Möglichkeit, sich an einen Makler oder Finanzberater zu wenden, der Sie bei der Planung unterstützen kann.

• Wenn Sie direkt auf die Website eines Plans gehen , Sie müssen sich registrieren, Analysieren Sie die potenziellen Investitionen und verwalten Sie den Plan dann über seine Laufzeit. Sie überwachen den Plan und kümmern sich um alle auftretenden Probleme.
• Bei der Zusammenarbeit mit einem Makler oder Finanzberater , Sie können Ihren Agenten die schwere Arbeit machen lassen:den besten Staatsplan für Sie finden,- Auswahl der Mittel und Überwachung des Programms. Ein Makler oder Berater kann Ihnen möglicherweise auch weitere Ratschläge zum Programm geben. Aber Sie bezahlen diesen zusätzlichen Service entweder mit einer Verkaufsprovision oder höheren Investitionsgebühren.

Können Sie einen 529-Plan an jedem College verwenden?

Ein Sparplan 529 kann bundesweit an jeder qualifizierten Hochschule genutzt werden. Die meisten Staaten beschränken die Verfügbarkeit nicht auf Staaten, die Ihre 529 gesponsert haben. Zum Beispiel:Sie könnten zu einem Konto beitragen, das mit dem Plan eines Bundesstaates eingerichtet wurde, aber dennoch in der Lage sein, die Mittel an allen qualifizierten Hochschulen zu verwenden.

Vorausbezahlte Studienpläne, auf der anderen Seite, sind oft in ihrer Reichweite eingeschränkter. Sie können in der Regel nur an bestimmten Hochschulen verwendet werden. Einige staatliche vorausbezahlte Studienpläne ermöglichen die Verwendung der Credits bei mehreren öffentlichen Einrichtungen des Staates. Sie können die Credits jedoch möglicherweise nicht außerhalb des Staates verwenden.

Überprüfen Sie noch einmal, ob Ihre Institution qualifiziert ist, jedoch, da nicht jede Hochschule das tut.

Was passiert, wenn mein Kind den 529-Plan nicht nutzt?

Wenn Ihr Kind kein Gymnasium oder eine andere Berufsschule besucht, der Begünstigte kann in ein anderes Familienmitglied umgewandelt werden, das das Geld möglicherweise verwenden kann. Im Allgemeinen, der Plan kann die Mittel auf unbestimmte Zeit halten, solange ein lebender Begünstigter aufgeführt ist.

Jedoch, schließlich, wenn das Geld nicht verwendet werden kann, es muss zurückgezogen werden. Wenn das Geld nicht für qualifizierte Bildungsausgaben verwendet wird, Sie müssen die Einnahmen versteuern, sowie 10 Prozent Strafe.

Jedoch, Es gibt Möglichkeiten, das Geld zurückzubekommen, ohne die 10-Prozent-Strafe zu zahlen (obwohl Sie möglicherweise Einkommenssteuern zahlen müssen):

• Stipendium. Wenn der Begünstigte ein steuerfreies Stipendium erhalten hat, Sie können Geld in Höhe des Stipendiums abheben.
• Besuch der US-Militärakademie. Dies wird als Stipendium behandelt.

• Tod des Begünstigten. Stirbt der benannte Begünstigte, der Betrag kann abgehoben werden.

• Der Begünstigte wird behindert. Ein Arzt muss bescheinigen, dass der Anspruchsberechtigte keine Erwerbstätigkeit ausüben kann.
• Unterstützung bei der Arbeitgeberausbildung. Bietet ein Arbeitgeber Unterstützung an, dieser Betrag kann ohne Zahlung der Strafe abgehoben werden.

Woher stammen 529 Sparpläne?

Der 529-Plan entstand 1996 und erhielt seinen Namen nach Abschnitt 529 des Internal Revenue Code. die qualifizierte Studienprogramme autorisierte, um Sparern steuerfreie Vorteile zu gewähren. Der Plan hat seinen Ursprung in Michigans Entscheidung von 1986, den staatlichen Colleges vorausbezahlte Studienpläne anzubieten.

Was als qualifizierter Aufwand gilt, hat sich im Laufe der Jahre ausgeweitet. Im Jahr 2015, der Plan begann, Computer als steuerfreie Ausgabe einzubeziehen, Während 2017 das Programm K-12-Unterricht von bis zu 10 US-Dollar umfasste, 000 jährlich. Im Jahr 2019, der Plan wurde um die Kreditrückzahlung erweitert, oben erwähnt, sowie die Möglichkeit, einen 529-Plan zur Bezahlung von Lehrlingsausbildungen zu verwenden.

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