Was ist die langfristige Kapitalertragsteuer?

Sie haben also etwas Geld mit Investitionen verdient – ​​oder wirklich mit jedem Asset-Trade, bei dem Sie die Nase vorn haben. Herzlichen Glückwunsch zur großen Punktzahl.

Aber zählen Sie Ihre Gewinne nicht zu schnell, weil Onkel Sam seinen Anteil an deinen Gewinnen haben will, auch. Wenn Sie Geld mit einer Anlage auf einem steuerpflichtigen Konto verdient haben, Dann haben Sie einen Kapitalgewinn erzielt und müssen diesen versteuern.

Und was Sie zahlen, hängt von Ihrem Gesamteinkommen ab und davon, wie lange Sie diese Vermögenswerte behalten haben. Wenn Sie einen langfristigen Kapitalgewinn haben – d. h. Sie haben den Vermögenswert länger als ein Jahr gehalten – schulden Sie entweder 0 Prozent, 15 Prozent oder 20 Prozent.

Jedoch, die Biden-Administration will die Ermittlung der Kapitalertragsteuer für einige Anleger auf den Kopf stellen. Wenn der Plan Gesetz wird, diejenigen, die mehr als 1 Million US-Dollar pro Jahr verdienen, könnten die Gewinne, die durch den Verkauf ihrer Vermögenswerte erzielt werden, als normales Einkommen besteuern sehen. mit einem neuen höheren Satz von 39,6 Prozent, unabhängig davon, wie lange die Vermögenswerte gehalten wurden.

Was ist eine Kapitalertragsteuer?

Kapitalertragsteuern sind eine Art Steuer auf Gewinne aus dem Verkauf von Vermögenswerten wie Aktien, Immobilie, Unternehmen und andere Arten von Investitionen in nicht steuerbegünstigte Konten. Wenn Sie Vermögenswerte erwerben und gewinnbringend verkaufen, die US-Regierung betrachtet die Gewinne als steuerpflichtiges Einkommen.

In einfachen Worten, Die Kapitalertragsteuer wird berechnet, indem man den Gesamtverkaufspreis eines Vermögenswerts abzieht und die ursprünglichen Anschaffungskosten abzieht. Es ist wichtig zu beachten, dass Steuern nur fällig werden, wenn Sie den Vermögenswert verkaufen, nicht während des Zeitraums, in dem Sie es halten.

Es gibt verschiedene Regeln, wie der Internal Revenue Service (IRS) Kapitalgewinne besteuert.

Für die meisten Anleger Die wichtigsten steuerlichen Aspekte sind:

• wie lange Sie das Asset besitzen
• die Kosten für den Besitz dieses Vermögenswerts, einschließlich aller Gebühren, die Sie bezahlt haben
• Ihre Einkommensteuerklasse
• dein Familienstand

Sobald Sie einen Vermögenswert verkaufen, Kapitalgewinne werden zu „realisierten Gewinnen“. Während der Zeit, in der Sie einen Vermögenswert besitzen, sie werden „nicht realisierte Gewinne“ genannt.

Was gilt als Kapitalgewinn?

Wenn Sie einen Vermögenswert für mehr verkaufen, als Sie dafür bezahlt haben, das ist ein kapitalgewinn. Aber vieles von dem, was Sie besitzen, wird im Laufe der Zeit an Wert verlieren. Daher wird der Verkauf der meisten Besitztümer niemals als Kapitalgewinn betrachtet. Jedoch, Sie sind weiterhin kapitalertragsteuerpflichtig auf alles, was Sie kaufen und gewinnbringend weiterverkaufen.

Zum Beispiel, Wenn Sie Kunstwerke verkaufen, ein Oldtimer, ein Boot, oder Schmuck für mehr, als Sie dafür bezahlt haben, das gilt als Kapitalgewinn.

Eigentum wie Immobilien und Sammlerstücke, einschließlich Kunst und Antiquitäten, fallen unter besondere Kapitalertragsregeln. Diese Gewinne legen andere und manchmal höhere Steuersätze fest (siehe unten).

Und vergessen Sie nicht, dass, wenn Sie Kryptowährungen wie Bitcoin gewinnbringend verkauft haben, dann sind Sie auch kapitalertragsteuerpflichtig.

Kapitalertragsteuer:Kurzfristig vs. langfristig

Die Kapitalertragsteuern werden in zwei große Gruppen unterteilt, kurz- und langfristig, abhängig davon, wie lange Sie den Vermögenswert gehalten haben.

Hier die Unterschiede:

• Kurzfristige Kapitalertragsteuer ist eine Steuer, die auf Gewinne aus dem Verkauf eines Vermögenswerts erhoben wird, den Sie weniger als ein Jahr gehalten haben. Kurzfristige Kapitalertragssteuern werden zu dem gleichen Satz gezahlt, den Sie auf Ihr normales Einkommen zahlen würden. wie zum Beispiel der Lohn aus einem Job.
• Langfristige Kapitalertragsteuer ist eine Steuer, die auf Vermögenswerte erhoben wird, die länger als ein Jahr gehalten werden. Die langfristigen Kapitalertragsteuersätze betragen 0 Prozent, 15 Prozent und 20 Prozent, abhängig von Ihrem Einkommen. Diese Sätze sind in der Regel viel niedriger als der normale Einkommensteuersatz.

Der Verkauf von Immobilien und anderen Arten von Vermögenswerten hat ihre eigene spezifische Form von Kapitalgewinnen, und unterliegen ihren eigenen Regeln (siehe unten).

Wie hoch sind die Kapitalertragsteuersätze?

Während die Kapitalertragsteuersätze nach dem Tax Cuts and Jobs Act von 2017 gleich geblieben sind, das erforderliche Einkommen, um sich für jede Stufe zu qualifizieren, steigt jedes Jahr, um den steigenden Einkommen der Arbeitnehmer Rechnung zu tragen. Hier finden Sie die Details zu den Kapitalgewinnsätzen für die Steuerjahre 2020 und 2021.

Langfristige Kapitalertragsteuersätze für das Steuerjahr 2020

Anmeldestatus 0%-Satz 15% Preis 20% Preis Einzel Bis zu 40 $, 000$40, 001 – $441, 450Über $441, 450 Verheiratete Einreichung gemeinsam Bis zu $80, 000$80, 001 – 496 $, 600Über $496, 600 Verheiratet Einreichung getrennt Bis zu 40 $, 000$40, 001 – 248 $, 300Über $248, 300 Haushaltsvorstand Bis zu $53, 600$53, 601 – 469 $, 050Über $469, 050

Quelle:Internal Revenue Service

Langfristige Kapitalertragsteuersätze für das Steuerjahr 2021

Anmeldestatus 0%-Satz 15% Preis 20% Preis Einzel Bis zu 40 $, 400$40, 401 – 445 $, 850Über $445, 850 Verheiratete Einreichung gemeinsam Bis zu $80, 800$80, 801 – 501 $, 600Über 501 $, 600 Verheiratet Einreichung getrennt Bis zu 40 $, 400$40, 401 – 250 $, 800Über $250, 800 Haushaltsvorstand Bis zu 54 US-Dollar, 100$54, 101 – 473 $, 750Über $473, 750

Quelle:Internal Revenue Service

Zum Beispiel, im Jahr 2020, einzelne Antragsteller zahlen keine Kapitalertragssteuer, wenn ihr steuerpflichtiges Gesamteinkommen 40 US-Dollar beträgt, 000 oder weniger. Jedoch, sie zahlen 15 Prozent auf Kapitalgewinne, wenn ihr Einkommen 40 US-Dollar beträgt, 001 bis $441, 450. Oberhalb dieses Einkommensniveaus die Rate springt auf 20 Prozent.

Im Jahr 2021, einzelne Antragsteller zahlen keine Kapitalertragssteuer, wenn ihr steuerpflichtiges Gesamteinkommen 40 US-Dollar beträgt, 400 oder weniger. Der Satz springt auf Kapitalgewinne auf 15 Prozent, wenn ihr Einkommen 40 US-Dollar beträgt, 401 bis 445 $, 850. Oberhalb dieses Einkommensniveaus steigt die Quote auf 20 Prozent.

Zusätzlich, diese Kapitalgewinne können der Nettoinvestitionssteuer (NIIT) unterliegen, eine zusätzliche Abgabe von 3,8 Prozent, wenn das Einkommen des Steuerpflichtigen bestimmte Beträge übersteigt. Die Einkommensgrenzen hängen vom Status des Antragstellers ab (Einzelperson, Verheiratete Einreichung gemeinsam, etc.).

Inzwischen, für kurzfristige Kapitalgewinne, Es gelten die Steuerklassen der ordentlichen Einkommensteuern. Die Steuerklassen für 2020 betragen 10 Prozent, 12 Prozent, 22 Prozent, 24 Prozent, 32 Prozent, 35 Prozent, und 37 Prozent.

Im Gegensatz zum langfristigen Kapitalertragsteuersatz Es gibt keinen 0-Prozent-Satz oder eine 20-Prozent-Obergrenze für kurzfristige Kapitalertragsteuern.

Während Kapitalertragssteuern ärgerlich sein können, einige der besten Investitionen, wie Aktien, erlauben Ihnen, die Steuern auf Ihre Gewinne zu überspringen, solange Sie diese Gewinne nicht durch den Verkauf der Position realisieren. So könnten Sie Ihre Investitionen buchstäblich jahrzehntelang halten und keine Steuern auf diese Gewinne schulden.

So funktionieren Kapitalertragsteuern

Wenn Sie 5 USD kaufen, 000 Aktien im Mai und verkaufen sie im Dezember desselben Jahres für 5 US-Dollar, 500, Sie haben einen kurzfristigen Kapitalgewinn von 500 US-Dollar erzielt. Wenn Sie sich in der Steuerklasse von 22 Prozent befinden, Sie müssen dem IRS 110 $ Ihrer 500 $ Kapitalgewinne zahlen. Das lässt Sie mit einem Nettogewinn von $390.

Stattdessen, wenn Sie die Aktie bis zum darauffolgenden Dezember halten und dann verkaufen, zu diesem Zeitpunkt hat es 700 $ verdient, es ist ein langfristiger Kapitalgewinn. Wenn Ihr Gesamteinkommen 50 $ beträgt, 000, dann fallen Sie für diesen langfristigen Kapitalgewinn in die 15-Prozent-Klasse. Anstatt 110 Dollar zu zahlen, Sie zahlen 105 US-Dollar, und sehen Sie stattdessen einen Nettogewinn im Wert von 595 USD.

Strategien zur Kapitalertragsteuer

Nutzen Sie steuerbegünstigte Altersvorsorge

Wie wir hervorgehoben haben, Wenn Sie einen Vermögenswert länger als ein Jahr halten, können Sie Ihre Steuerschuld aufgrund günstiger langfristiger Kapitalgewinnsätze erheblich reduzieren. Andere Strategien umfassen die Nutzung von Rentenkonten, um die Zahlung von Kapitalertragssteuern zu verzögern und gleichzeitig das Wachstum zu maximieren.

Zum Beispiel, steuerbegünstigte Konten wie ein 401(k), traditionelle IRA, Solo (401K), oder SEP-IRA, lassen Sie Ihre Investitionen steuerbegünstigt wachsen. In den meisten Fällen, Sie fallen für den Kauf oder Verkauf von Vermögenswerten keine Kapitalertragsteuer an, solange Sie nicht vor dem Rentenalter Geld abheben, die der IRS als 59 1/2 definiert. Dies bedeutet, dass alle möglichen Steuern, die Sie der Regierung möglicherweise geschuldet haben, Ihre Investitionen weiter ankurbeln können.

Andere Arten von Konten wie ein Roth IRA oder ein 529 College-Sparplan sind großartige Optionen für den Vermögensaufbau, ohne Kapitalgewinne zu erzielen. Gelder nach Steuern finanzieren diese langfristigen Anlagestrategien, und aufgrund ihrer Steuerstruktur eventuelle Veräußerungsgewinne wachsen steuerfrei. So, wenn es an der Zeit ist, Geld für qualifizierte Ausgaben wie Ruhestand oder Hochschulbildung abzuheben, Auf Erträge oder die Erstinvestition fallen keine Bundeseinkommensteuern an.

Die Verwendung von steuerbegünstigten Konten bietet viele Vorteile. Indem Sie Ihre Optionen erkunden, Sie können kluge Geldentscheidungen treffen.

Überwachen Sie Ihre Haltezeiten

Wenn Sie Aktien oder andere Vermögenswerte auf Ihren steuerpflichtigen Anlagekonten verkaufen, Denken Sie daran, mögliche Steuerschulden zu berücksichtigen.

Da die Steuersätze für langfristige Gewinne wahrscheinlich günstiger sind als für kurzfristige Gewinne, Die Überwachung, wie lange Sie eine Position in einem Vermögenswert halten, kann von Vorteil sein, um Ihre Steuerbelastung zu senken.

Das Halten von Wertpapieren für mindestens ein Jahr stellt sicher, dass alle Gewinne als langfristige Gewinne behandelt werden. Andererseits, der IRS wird kurzfristige Gewinne als ordentliches Einkommen besteuern. Je nach Steuerklasse, Jeder bedeutende Gewinn aus kurzfristigen Gewinnen könnte Sie zu einem höheren Steuersatz führen.

Diese Timing-Strategien sind wichtige Überlegungen, insbesondere bei großen Transaktionen. Für den Do-it-yourself-Investor, Es war noch nie so einfach, Haltezeiten zu überwachen. Die meisten Maklerfirmen verfügen über Online-Verwaltungstools, die Echtzeit-Updates bereitstellen.

Führen Sie Aufzeichnungen über Ihre Verluste

Eine Strategie zum Ausgleich Ihrer Kapitalgewinnverbindlichkeiten besteht darin, leistungsschwache Wertpapiere zu verkaufen, dadurch ein Kapitalverlust entsteht. Wenn keine Kapitalgewinne vorhanden sind, realisierte Kapitalverluste könnten Ihr steuerpflichtiges Einkommen verringern, bis zu $3, 000 im Jahr.

Zusätzlich, wenn Kapitalverluste diesen Schwellenwert überschreiten, Sie können den Überschuss in die nächste Steuersaison und darüber hinaus mitnehmen.

Zum Beispiel, wenn Ihre Kapitalverluste in einem bestimmten Jahr 4 USD betragen, 000 und Sie hatten keine Kapitalgewinne, Sie können 3 US-Dollar abziehen, 000 von Ihrem regelmäßigen Einkommen. Der zusätzliche $1, Der Verlust von 000 könnte dann Kapitalgewinne oder steuerpflichtige Gewinne in zukünftigen Jahren ausgleichen.

Diese Strategie ermöglicht es Ihnen, Ihr Portfolio von Verlusten zu befreien und gleichzeitig Steuervorteile zu nutzen.

Es gibt einen Vorbehalt:Nachdem Sie Investitionen verkauft haben, Sie müssen mindestens 30 Tage warten, bevor Sie ähnliche Vermögenswerte kaufen; Andernfalls, die Transaktion wird zu einem „Wash Sale“.

Ein Wash Sale ist eine Transaktion, bei der ein Investor einen Vermögenswert verkauft, um Steuervorteile zu erzielen, und kurz darauf eine identische Investition kauft. oft zu einem niedrigeren Preis. Der IRS qualifiziert solche Transaktionen als Waschverkäufe, damit entfällt der steuerliche Anreiz.

Bleiben Sie investiert und wissen Sie, wann Sie verkaufen müssen

Wie wir betont haben, Ihr Einkommensteuersatz ist ein dominanter Faktor bei der Betrachtung von Kapitalgewinnen. Indem Sie mit dem Verkauf rentabler Investitionen warten, bis Sie aufhören zu arbeiten, Sie könnten Ihre Steuerschuld erheblich senken, vor allem, wenn Ihr Einkommen gering ist. In manchen Fällen, Sie könnten überhaupt keine Steuern schulden.

Das gleiche könnte zutreffen, wenn Sie vorzeitig in Rente gehen, Kündige deinen Job, oder Ihr steuerpflichtiges Einkommen sich drastisch ändert. Im Wesentlichen, Sie können jedes Jahr Ihre finanzielle Situation einschätzen und entscheiden, wann der optimale Zeitpunkt für den Verkauf einer Investition ist.

Verwenden Sie einen Robo-Advisor

Robo-Advisor verwenden häufig Steuerstrategien, die Sie möglicherweise übersehen oder die Sie nicht kennen (z. B. Steuerverluste). Die Nutzung dieser Dienste könnte dazu beitragen, den Betrag, den Sie an Kapitalertragssteuern zahlen, im Vergleich zur Aufrechterhaltung einer eigenen Strategie zu reduzieren.

Zum Beispiel, Robo-Advisors können Anlagen identifizieren, die an Wert verloren haben und zur Reduzierung Ihrer Steuerbelastung verwendet werden könnten. Bei der steuerlichen Verlustbeseitigung Anleger nutzen Anlageverluste strategisch, um Steuerschulden zu verringern.

Im digitalen Zeitalter, Robo-Advisors bieten durch den Einsatz ausgeklügelter Algorithmen kostengünstige automatisierte Investitionsplanungstools. Diese maschinengetriebenen Systeme können mehrere Szenarien zur Gewinnmaximierung bei gleichzeitiger Minimierung der Steuerschulden aufdecken.

Sprechen Sie mit einem Steuerfachmann

Bundes- und Landessteuergesetze sind komplex und ändern sich ständig. Ein Steuerberater, der Ihre finanzielle Situation und Ihre langfristigen Ziele versteht, kann maßgeschneiderte Strategien anbieten, um Ihr Einkommenspotenzial zu maximieren.

Vergessen Sie nicht den Wert einer Verbindung mit einem Steuerexperten für eine personalisierte Strategie.

Kapitalertragsteuersätze auf Immobilien

Wie hoch ist die Kapitalertragsteuer bei Immobilienverkäufen?

Wieder, wenn Sie beim Verkauf eines Vermögenswerts einen Gewinn erzielen, es gilt als Kapitalgewinn. Mit Immobilien, jedoch, Sie können möglicherweise einen Teil der Steuerbelastung vermeiden, wegen besonderer steuerlicher Regelungen.

Damit Gewinne aus Ihrem Hauptwohnsitz als langfristige Kapitalgewinne gelten, Der IRS sagt, dass Sie das Haus besitzen UND zwei der fünf Jahre vor dem Verkauf darin leben müssen. In diesem Fall, Sie können bis zu 250 US-Dollar befreien, 000 an Gewinnen aus Kapitalertragsteuern, wenn Sie das Haus als Einzelperson verkauft haben, oder bis zu $500, 000 an Gewinn, wenn Sie es als Ehepaar verkauft haben, das gemeinsam anmeldet.

Wenn Sie nur ein Haus mit Gewinn umdrehen, jedoch, Sie könnten einer hohen kurzfristigen Kapitalertragsteuer unterliegen, wenn Sie ein Haus innerhalb eines Jahres oder weniger kaufen und verkaufen.

25 Prozent Kapitalgewinnquote für bestimmte Immobilien

Jedoch, die Regeln für als Finanzinvestition gehaltene Immobilien abweichen, die in der Regel im Laufe der Zeit abgeschrieben wird. In diesem Fall, für den von Ihnen abgeschriebenen Teil des Veräußerungsgewinns gilt ein Satz von 25 Prozent. Der IRS möchte einige der Steuervergünstigungen, die Sie im Laufe der Jahre durch Abschreibung von Vermögenswerten, die als Eigentum nach Abschnitt 1250 bekannt sind, erhalten haben, zurückerhalten. Grundsätzlich verhindert diese Regel, dass Sie eine doppelte Steuervergünstigung für denselben Vermögenswert erhalten.

Sie müssen das Arbeitsblatt in den Anweisungen für Anhang D Ihrer Steuererklärung ausfüllen, um Ihren Gewinn (und Ihren Steuersatz) für diesen Vermögenswert zu ermitteln. oder Ihre Steuersoftware übernimmt die Berechnung für Sie. Weitere Einzelheiten zu dieser Art von Beteiligung und ihrer Besteuerung sind in der IRS-Publikation 544 enthalten.

Wenn Sie über eine Immobilieninvestition nachdenken, vergleichen Hypothekenzinsen auf Bankrate.

Aktien und Sammlerstücke für kleine Unternehmen:28 Prozent Kapitalgewinnrate

Zwei Kategorien von Kapitalgewinnen unterliegen dem 28-Prozent-Satz:Kleinunternehmensaktien und Sammlerstücke.

Wenn Sie einen Gewinn aus qualifizierten Kleinunternehmensaktien realisiert haben, die Sie länger als fünf Jahre gehalten haben, Sie können in der Regel die Hälfte Ihres Gewinns vom Einkommen ausschließen. Der verbleibende Gewinn wird mit 28 Prozent besteuert. Einzelheiten zu den Gewinnen von qualifizierten Kleinunternehmensaktien finden Sie in der IRS-Publikation 550.

Wenn Ihre Gewinne aus Sammlerstücken und nicht aus einem Geschäftsverkauf stammen, Sie zahlen auch den 28-Prozent-Satz. Darin enthalten sind Erlöse aus dem Verkauf von:

• Ein Kunstwerk
• Antiquitäten
• Edelsteine
• Briefmarken
• Münzen
• Edelmetalle
• Wein- oder Brandy-Kollektionen

Zahlen Sie staatliche Steuern auf Kapitalerträge?

Im Allgemeinen, Sie zahlen zusätzlich zu den Bundessteuern staatliche Steuern auf Ihre Kapitalgewinne, obwohl es einige Ausnahmen gibt. Die meisten Staaten besteuern Ihre Kapitalerträge einfach mit dem gleichen Satz, den sie bereits für Arbeitseinkommen erheben. aber einige besteuern sie anders (und einige Staaten haben überhaupt keine Einkommensteuer.)

Nur sieben Staaten haben keine Einkommensteuer – Alaska, Florida, Nevada, Süddakota, Texas, Washington und Wyoming. Zwei andere Bundesstaaten – New Hampshire und Tennessee – besteuern keine Erwerbseinkommen, aber besteuern Kapitaleinkommen. einschließlich Dividenden.

Von Staaten, die eine Einkommensteuer erheben, neun von ihnen besteuern langfristige Veräußerungsgewinne weniger als das ordentliche Einkommen. Zu diesen Staaten gehören Arizona, Arkansas, Hawaii, Montana, New-Mexiko, Norddakota, Südkarolina, Vermont und Wisconsin. Jedoch, dieser niedrigere Satz kann verschiedene Formen annehmen, einschließlich Abzüge oder Gutschriften, die den effektiven Steuersatz auf Kapitalgewinne verringern.

Einige andere Staaten gewähren Vergünstigungen bei der Kapitalertragsteuer nur für staatliche Investitionen oder bestimmte Branchen.