401(k) und IRA-Härteabhebungen – 5 Möglichkeiten, Steuern und Strafen zu minimieren

Notfälle passieren, und deshalb ist es gut, dass Rentenkonten wie ein 401(k) oder ein IRA es Ihnen ermöglichen, Härtefälle oder vorzeitige Abhebungen von Ihrem Konto vorzunehmen. In schwierigen finanziellen Verhältnissen macht es wenig Sinn, ein Konto mit Bargeld zu haben, aber völlig unfähig, darauf zuzugreifen.

Hier erfahren Sie, wie Abhebungen in Härtefällen funktionieren und wie Sie Strafen für deren Verwendung vermeiden können.

Was ist ein Härtefallentzug?

Eine Härtefallabhebung ermöglicht es dem Besitzer eines 401(k)-Plans oder eines ähnlichen Rentenplans (wie 403(b)), Geld vom Konto abzuheben, um einen dringenden finanziellen Bedarf zu decken.

Härtefallentnahmen werden als steuerpflichtiges Einkommen behandelt und können einer zusätzlichen Steuer von 10 Prozent unterliegen. Die Not allein lässt Sie diese Steuern also nicht umgehen. Jedoch, Sie können in einigen Situationen möglicherweise die 10-prozentige Strafsteuer umgehen, wie unten besprochen.

Der IRS ist sich klar, was als Härte gilt:Die Veranstaltung muss "eine unmittelbare und schwere finanzielle Not des Arbeitnehmers" darstellen. Die Agentur legt einige Richtlinien fest, die sich qualifizieren:

• Bestimmte medizinische Ausgaben
• Kosten beim Kauf eines Hauptwohnsitzes
• Studiengebühren und damit verbundene Bildungsausgaben
• Zahlungen, die erforderlich sind, um eine Räumung zu verhindern, oder Zwangsvollstreckung auf, ein Hauptwohnsitz
• Bestattungskosten oder Bestattungskosten
• Bestimmte Aufwendungen für die Behebung von Schäden am Wohnsitz des Arbeitnehmers

„Ausgaben für den Kauf eines Bootes oder Fernsehers würden grundsätzlich nicht für eine Härteverteilung in Frage kommen, “, sagt der IRS. „Ein finanzieller Bedarf kann unmittelbar und schwerwiegend sein, auch wenn er vernünftigerweise vorhersehbar war oder vom Arbeitnehmer freiwillig entstanden ist.“

Der IRS verlangt, dass die 401(k)-Rücknahme der letzte Ausweg ist. Wenn eine Person über andere Vermögenswerte zur Deckung des Bedarfs verfügt (einschließlich der eines Ehepartners oder minderjährigen Kindes), diese Ressourcen müssen zuerst verwendet werden. Und dazu gehören Sachwerte wie eine Wohnung, die gegen Bargeld verpfändet werden könnte.

IRAs

Was die IRA betrifft, Der IRS sagt, dass es im Allgemeinen keine Härteverteilungen von einer IRA gibt. Das liegt daran, dass Sie jederzeit das benötigte Geld vom Konto abheben können – obwohl Sie am Ende möglicherweise Steuern und Strafen zahlen müssen, abhängig von den konkreten Umständen.

Jedoch, diese IRA-Ausschüttungen können ähnliche Härte-„Schlupflöcher“ wie 401(k)-Pläne ausnutzen und zusätzliche Steuern auf vorzeitige Ausschüttungen vermeiden (jedoch keine typischen Steuern auf Ausschüttungen).

Zum Beispiel, ein IRA-Besitzer kann die 10-Prozent-Bonusstrafe in den folgenden Szenarien vermeiden:

• Ausgaben für Hochschulbildung
• Qualifizierte Erstkäufer von Eigenheimen, bis zu 10 $, 000
• Nicht erstattete Krankheitskosten von mehr als 10 Prozent des bereinigten Bruttoeinkommens
• Krankenkassenprämien bei Arbeitslosigkeit

Während der IRS Härteabhebungen und andere vorzeitige Ausschüttungen zulässt, Sie sollten überlegen, ob Sie wirklich einen brauchen. Sie sollten auch überlegen, wie Sie Ihre Konten am besten anzapfen, damit Sie die Auswirkungen auf Ihre Altersvorsorge minimieren.

5 Wege, um Strafen bei einem Härtefallentzug zu vermeiden

Es ist wichtig zu betonen, dass Sie im Allgemeinen nicht alle Steuern auf Ihre Abhebungen vermeiden können. sogar Härtefallentnahmen, mit der bemerkenswerten Ausnahme von denen von einem Roth IRA. Möglicherweise können Sie jedoch die Strafsteuer umgehen, indem Sie auf das richtige Konto tippen oder auf die richtige Weise auf Ihr Geld zugreifen.

1. Achte darauf, welche Härten qualifizieren

Der IRS kann zwar zulassen, dass bestimmte Arten von Ausgaben für einen Härtefallentzug in Frage kommen, das bedeutet nicht, dass die 401 (k) des Arbeitgebers sie auch zulassen muss. Zum Beispiel, Arzt- und Bestattungskosten können im Plan Ihres Arbeitgebers enthalten sein, nicht aber Ausgaben für einen Hauptwohnsitz.

Sie müssen sich bei Ihrem Arbeitgeber erkundigen, was gemäß seinem 401 (k) -Plan zulässig ist.

Für IRAs, jedoch, die Auszahlungsrichtlinien sind einheitlich. So können Sie vorzeitige Auszahlungen tätigen, die die IRS-Kriterien erfüllen, und die 10-prozentige Bonusabgabe auf Ihre Gewinne vermeiden.

2. Innerhalb der Grenzen bleiben

Härtefallentnahmen müssen im Rahmen der tatsächlichen finanziellen Härte bleiben, das ist jedoch im Plan festgelegt. Zum Beispiel, ein Härtefallentzug nach 401(k) ist auf den unmittelbaren finanziellen Bedarf beschränkt. Sie können also nicht mehr herausnehmen, als Sie in einem Härtefall-Szenario benötigen.

Ihr 401(k)-Plan kann Ihren Härtefallbezug auf Ihre eigenen Beiträge beschränken, sowie. Sie sollten also sorgfältig prüfen, wie viel Sie darauf zugreifen und die Regeln einhalten können.

Im Fall von IRAs, Sie können eine Strafe von 10 Prozent für IRA-Abhebungen im Zusammenhang mit medizinischen Härtefällen vermeiden. unter anderem. Der Härtefallbetrag muss jedoch die Differenz zwischen dem tatsächlichen Bedarf und 10 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens betragen. Sie bezahlen also die ersten 10 Prozent und erst dann können Sie den Folgebetrag straffrei abheben.

In beiden Fällen, halten Sie sich sorgfältig an die Regeln des Plans.

3. Wählen Sie die „richtigen“ 401(k)-Rückzugsgründe aus

Während der IRS Ihnen möglicherweise eine Auszahlung in Härtefällen gestatten kann, das bedeutet nicht, dass Sie der 10-prozentigen Strafsteuer entgehen (wiederum, zusätzlich zu dem, was Sie bereits an Steuern auf die Ausschüttung zahlen).

Nur bestimmte Arten von Vorbezügen entgehen der Strafsteuer, Folgendes ist mit eingeschlossen:

• Trennung vom Dienst nach Alter 55
• Krankheitskosten über 10 Prozent des bereinigten Bruttoeinkommens
• Dauerhafte Behinderung des Kontoinhabers
• Eine Reihe von wesentlichen gleichen regelmäßigen Zahlungen vom Konto

Benötigen sie das Geld also aus anderen Härtegründen (z.B. Hauptwohnsitz, Studien- oder Bestattungskosten), Kontoinhaber werden am Ende immer noch die 10 Prozent Strafsteuer zahlen.

4. Konzentrieren Sie sich zuerst auf Ihre Roth IRA

Anstelle einer 401 (k) Härterücknahme, Tippen Sie zuerst auf Ihre Roth IRA. Der Zugang zu einer Roth IRA bietet einen Vorteil gegenüber einer Härterücknahme, und Sie müssen dafür nicht einmal eine Härte nachweisen.

Mit einer Roth IRA können Sie Ihre Beiträge jederzeit steuerfrei beziehen. Da diese Beiträge mit Mitteln nach Steuern geleistet wurden, Sie können alle Steuern überspringen, wenn sie vom Konto abgezogen werden. Diese Sonderbehandlung gilt nicht für die Einnahmen auf dem Konto, jedoch, die weitere Steuern und Strafen nach sich ziehen, Falls erforderlich.

Natürlich, Sie können auch jederzeit auf Ihre traditionelle IRA zugreifen, obwohl Sie dabei möglicherweise nicht in der Lage sind, Steuern zu vermeiden.

5. Versuchen Sie es mit einem 401(k)-Darlehen

Auch wenn Sie schwere Zeiten durchmachen, Das bedeutet nicht, dass Sie sich nur auf eine Härteabhebung beschränken müssen. Als Alternative, Betrachten Sie ein 401 (k) Darlehen, was einige Vorteile bieten kann.

Mit einem 401(k)-Darlehen, Sie können das Geld abheben, das Sie brauchen, Gleichzeitig werden Steuern und Strafen vermieden, die mit einem Härtefallentzug verbunden sind. Zusätzlich, Sie können das Darlehen zurückzahlen, So können Sie am Ende von den steuerlichen Vorteilen des Vorsorgekontos profitieren. Das ist, das zurückgezahlte Geld kann unter dem steuerbegünstigten Dach des Kontos möglicherweise weiter wachsen.

Im Gegensatz, a 401(k) kann Ihre Beiträge für sechs Monate nach einem Härtefallentzug verweigern, und Sie dürfen das Geld nicht ersetzen, Ihre Alterssicherung weiter verletzen.

Jedoch, Einige sehen die Notwendigkeit, das Darlehen zurückzuzahlen, möglicherweise nicht als Vorteil, aber als negativ. Auf jeden Fall, Sie müssen das 401(k)-Darlehen wie bei einem typischen Darlehen zurückzahlen.

Ein Vorbehalt:Wenn Sie Ihren Arbeitgeber aus irgendeinem Grund verlassen, Sie sind gezwungen, das Darlehen bis zum Einreichungsdatum Ihrer Bundessteuern für das Jahr, in dem es stattgefunden hat, zurückzuzahlen. Andernfalls, es gilt als Vorbezug und Sie werden mit regulären Steuern sowie Strafsteuern belastet.

Endeffekt

Experten raten dringend davon ab, jede Art von Auszahlung von Ihrem Rentenkonto zu vermeiden. weil es Ihre langfristige finanzielle Sicherheit massiv beeinträchtigt.

„Die Durchführung einer Härtefallverteilung hat nachteilige steuerliche Konsequenzen, die die Teilnehmer vor der Einnahme berücksichtigen sollten. “ sagt John C. Hughes, ein ERISA/Benefits-Anwalt bei Hawley Troxell in Boise, Idaho. "Zusätzlich, es verringert den Geldbetrag, der bei der Pensionierung zur Verfügung steht, was natürlich der Zweck des Altersvorsorgeplans ist.“

Nichtsdestotrotz, wenn Sie einen Härtefallentzug benötigen, Befolgen Sie die Regeln des Rentenkontos gewissenhaft und minimieren Sie alle Steuern und Strafen, die Sie zahlen müssen.