Langfristige Kapitalertragsteuer:Wissenswertes

Dieser Artikel wurde von unseren Redakteuren und einem Mitglied des Produktspezialistenteams von Credit Karma Tax® auf Fakten geprüft. unter der Leitung von Senior Manager of Operations Christina Taylor.

Sie möchten wahrscheinlich Geld mit Ihren Investitionen verdienen. Und jedes Mal, wenn Sie Geld verdienen, Bundeseinkommensteuer kann ins Spiel kommen.

Eine Möglichkeit, von einem Vermögenswert oder einer Investition (wie einer Immobilie oder einigen Aktien) zu profitieren, besteht darin, sie zu verkaufen. In den meisten Fällen, Sie müssen Steuern auf das Geld zahlen, das Sie beim Verkauf von Immobilien verdienen, Aktien oder andere Anlageformen. Typischerweise Die Steuer basiert auf der Differenz zwischen dem Preis, den Sie für den Vermögenswert oder die Investition bezahlt haben, und dem Verkaufspreis.

Die Höhe der Steuern, für die Sie verantwortlich sind, kann jedoch variieren, je nachdem, wie lange Sie den Vermögenswert besitzen und wie viel Geld Sie mit der Veräußerung verdienen. In den meisten Fällen, wenn Sie einen Vermögenswert oder eine Investition seit mehr als einem Jahr besitzen, Sie zahlen die sogenannte „Langfristige Kapitalertragsteuer“.

Schauen wir uns an, was genau diese Steuer ist. wie viel kostet es, wer muss es bezahlen, und was Sie vor der Steuerzeit beachten müssen.

• Was ist die langfristige Kapitalertragsteuer?
• Warum ist das wichtig?
• Was ist ein Kapitalgewinn?
• Wie hoch sind die Steuersätze für langfristige Kapitalgewinne?
• Wie könnte sich das auf meine Steuern auswirken?

Was ist die langfristige Kapitalertragsteuer?

Die langfristige Kapitalertragsteuer ist die Methode der Bundesregierung, das Geld zu besteuern, das jemand beim Verkauf eines Vermögenswerts verdient, den er seit mehr als einem Jahr für persönliche oder Anlagezwecke besitzt. Diese Vermögenswerte können Autos sein, Schmuck, Lagerbestände oder sogar Einrichtungsgegenstände.

Der Kapitalertragsteuersatz ist in der Regel niedriger als der, den Sie für andere Einkünfte zahlen. Das liegt daran, dass die Regierung Ihnen Anreize für Investitionen geben möchte, vor allem bei langfristigen Investitionen. Mehr Investitionen und Geschäftstätigkeit können zu Wirtschaftswachstum führen.

Warum ist das wichtig?

Das Verständnis der langfristigen Kapitalertragsteuer und ihrer Funktionsweise kann Ihnen helfen, mehr von Ihrem Geld zu behalten, wenn Steuern fällig werden. Möglicherweise können Sie den Verkauf Ihrer Immobilie zeitlich planen, um Ihre Steuerschuld zu reduzieren – oder prüfen, ob Sie für eine Ausnahme qualifizieren, die es Ihnen ermöglicht, die Steuern ganz zu überspringen.

Was ist ein Kapitalgewinn?

Ein Kapitalgewinn oder -verlust bezieht sich auf die Differenz zwischen dem Geldbetrag, den Sie für einen Kapitalwert bezahlt haben (sogenannte bereinigte Basis) und dem, den Sie beim Verkauf erhalten haben. Wenn Sie mit dem Verkauf Geld verdient haben, es gilt als Kapitalgewinn. Wenn Sie Geld verloren haben, es gilt als Kapitalverlust. Manchmal können Sie Kapitalverluste steuerlich absetzen – aber nicht immer. Sie sollten die Regeln zum Abzug von Kapitalverlusten überprüfen, wenn Sie daran denken, den Abzug geltend zu machen.

Zum Beispiel, Angenommen, Sie kaufen Aktien für 100 US-Dollar, 000. In fünf Jahren, Sie verkaufen diese Aktien für 200 Dollar, 000. Sie zahlen wahrscheinlich eine langfristige Kapitalertragsteuer auf die 100 US-Dollar, 000 Gewinn.

Investitionen in Aktien oder Anleihen und die meisten Arten von Immobilien, die Sie für persönliche Zwecke besitzen, gelten als Kapitalvermögen.

Wann realisieren Sie einen Kapitalgewinn?

Sie verbuchen normalerweise keinen Kapitalgewinn oder -verlust, bis Sie den Vermögenswert verkaufen. Im Steuerjahr machen Sie den Verkauf, Sie müssen eine Beschreibung der verkauften Immobilie melden, den Betrag, den Sie dafür bezahlt haben, der Verkaufspreis, das Datum des Verkaufs und Ihr Gewinn oder Verlust aus dem Verkauf.

Wichtige Ausnahmen bei der Kapitalertragsteuer

Während die meisten verkauften Immobilien gleich behandelt werden, Bei einigen gängigen Verkaufsarten gibt es wichtige Unterschiede. Hier sind zwei Beispiele.

1. Ihr Haus verkaufen — Wenn Sie mit dem Verkauf Ihres Hauptwohnsitzes Geld verdienen, Möglicherweise müssen Sie darauf keine Kapitalertragsteuer zahlen. Die IRS-Regeln befreien die ersten 250 US-Dollar, 000 Gewinn aus dem Verkauf eines Hauptwohnsitzes für einen einzelnen Steuerpflichtigen und 500 USD, 000 für ein Ehepaar, das gemeinsam einreicht. Sie müssen bestimmte Voraussetzungen dafür erfüllen, wie Sie das Haus genutzt haben und wie lange Sie es besessen und dort gewohnt haben, bevor Sie es verkaufen.

2. Aktien von Kleinunternehmen — Wenn Sie einen Teil eines Kleinunternehmens verkaufen, Es besteht die Möglichkeit, dass Sie einen Teil oder den gesamten Gewinn, den Sie beim Verkauf erzielt haben, freistellen können – aber nur, wenn Sie und Ihr Unternehmen eine Vielzahl von Qualifikationen erfüllen.

Langfristige vs. kurzfristige Kapitalgewinne

Ob ein Kapitalgewinn oder -verlust als langfristig oder kurzfristig eingestuft wird, hängt davon ab, wie lange Sie den gekauften und verkauften Vermögenswert besitzen.

Nach Angaben des IRS, Ein Veräußerungsgewinn wird im Allgemeinen als langfristig eingestuft, wenn Sie den Vermögenswert zum Zeitpunkt des Verkaufs länger als ein Jahr besessen haben. Wenn Sie am Tag des Verkaufs genau ein Jahr oder weniger im Besitz des Vermögenswerts waren, der daraus resultierende Gewinn oder Verlust wird als kurzfristig klassifiziert.

Wenn Sie erwägen, einen Vermögenswert zu verkaufen und die Auswirkungen eines Kapitalgewinns auf die Bundessteuer minimieren möchten, Es ist wichtig zu wissen, an welchen Tagen der IRS zählt, um festzustellen, ob ein Kapitalgewinn kurzfristig oder langfristig ist. Sie sollten vom Tag nach dem Kauf des Vermögenswerts bis zum Tag, an dem Sie ihn verkauft haben, zählen.

Beachten Sie, dass es von dieser Regel einige Ausnahmen gibt. Zum Beispiel, Dividenden auf Investmentfonds und REITs, oder Immobilienfonds, gelten als langfristige Kapitalgewinne, unabhängig davon, wie lange Sie die Anlagen besitzen. Gelder, die beim Verkauf von geerbtem Eigentum erzielt werden, gelten immer auch als langfristiger Kapitalgewinn, egal wie lange du es gehalten hast.

Wie hoch sind die Steuersätze für langfristige Kapitalgewinne?

Für die meisten Steuerpflichtigen langfristige Kapitalgewinne werden mit einem Satz von 15 % oder weniger besteuert. Die Höhe variiert jedoch je nach Einkommen.

Diese Tabelle zeigt den Steuersatz für Kapitalgewinne basierend auf Ihrem steuerpflichtigen Einkommen für das Jahr und dem Status der Steuererklärung. Wenn Sie weniger als den angezeigten Betrag verdienen, Sie zahlen in dieser Zeile den langfristigen Kapitalertragsteuersatz.

Sie werden feststellen, dass sich diese Sätze stark von den Steuersätzen für andere Einkommensarten unterscheiden.

Ausnahmen von diesen Steuersätzen

Während die meisten Kapitalgewinne zu den oben genannten Sätzen besteuert werden, es gibt einige ausnahmen.

Gewinne aus dem Verkauf von Sammlerstücken – wie Antiquitäten, Teppiche, Kunstwerk, Briefmarken oder Münzen — werden mit einem Satz von 28 % besteuert.

Gewinne aus dem Verkauf von qualifizierten Kleinunternehmensaktien können auch mit einem höheren Steuersatz belegt werden. Obwohl es Ausnahmen gibt, die oben erörtert wurden, Jeder Teil, der steuerpflichtig ist, wird mit dem höheren Steuersatz von 28 % belastet.

Kurzfristige Kapitalertragsteuersätze

Wenn Ihr Kapitalgewinn eher ein kurzfristiger als ein langfristiger Gewinn ist, Sie können einen höheren Steuersatz zahlen.

Kurzfristige Kapitalgewinne werden als ordentliches Einkommen behandelt. Das bedeutet, dass sie mit Ihrer Standardsteuerklasse besteuert werden – die zwischen 10 % und 37 % liegt. abhängig von Ihrem Einkommen.

Wie könnte sich das auf meine Steuern auswirken?

Wenn Sie während des Jahres Kapitalanlagen wie Aktien oder Immobilien (außer Mietimmobilien) verkaufen, Sie sollten bereit sein, den Gewinn aus dem Verkauf zu versteuern. Planen Sie voraus und legen Sie einen Teil des Erlöses zur Deckung Ihrer Steuerschulden beiseite.

Je nach Verkauf bzw. Sie müssen möglicherweise geschätzte Steuerzahlungen leisten, um eine Strafe zu vermeiden. Wenn Sie erwarten, mehr als 1 USD zu schulden, 000 an Steuern am Steuertag, Sie müssen wahrscheinlich im Voraus eine geschätzte Steuerzahlung leisten. Dieses Arbeitsblatt des IRS kann Ihnen dabei helfen, festzustellen, ob Sie eine geschätzte Steuerzahlung leisten müssen oder nicht.

Wenn Sie nicht alle Steuern, die Sie schulden, zum Zeitpunkt der Fälligkeit bezahlen, können Sie mit Zinsen und möglicherweise Strafen auf den unbezahlten Betrag rechnen.

Endeffekt

Sei es durch den Verkauf von Aktien zu einem viel höheren Preis, als Sie für den Kauf bezahlt haben, einen Mord in Immobilien zu tätigen oder eine andere Investition zu tätigen, herzlichen Glückwunsch zur Auszahlung! Denken Sie jedoch daran, dass der IRS von Ihnen erwartet, dass Sie für die meisten Einkommensarten Steuern zahlen – es sei denn, dies ist gesetzlich ausdrücklich ausgenommen. Dazu gehören Ihre Gewinne aus dem Verkauf von Kapitalanlagen.

Wenn Sie sich über die steuerlichen Auswirkungen von Kapitalgewinnen informieren, können Sie eine unerwartete Steuerrechnung und mögliche Strafen für Unter- oder Zahlungsverzug am Jahresende vermeiden.

Christina Taylor ist Senior Manager of Tax Operations bei Credit Karma Tax®. Sie verfügt über mehr als ein Dutzend Jahre Erfahrung im Bereich Steuern, Rechnungswesen und Betriebswirtschaft. Christina gründete ihre eigene Buchhaltungsberatung und leitete diese über sechs Jahre. Sie hat ein Online-Produkt zur Steuervorbereitung für Heimwerker mitentwickelt, sieben Jahre als Chief Operating Officer tätig. Sie ist Enrolled Agent und derzeitige Schatzmeisterin der National Association of Computerized Tax Processors und hat einen Bachelor-Abschluss in Betriebswirtschaft/Rechnungswesen vom Baker College und einen MBA vom Meredith College. Sie finden sie auf LinkedIn.