Was ist das Mindesteinkommen, um Steuern zu erheben?

Dieser Artikel wurde von unseren Redakteuren und Tolla Tu auf Fakten geprüft. Steuerspezialist mit Credit Karma Tax®. Es wurde für das Steuerjahr 2020 aktualisiert.

Das Steuergesetz enthält spezifische Regeln darüber, wer eine Bundeseinkommensteuererklärung einreichen muss. Wenn Sie nicht viel Geld verdient haben, Sie können unter dem Mindesteinkommen liegen, um Steuern zu erheben.

Während Sie im Allgemeinen nicht verpflichtet sind, eine Bundeseinkommensteuererklärung einzureichen, wenn Sie weniger als die Einreichungsschwelle verdienen, es könnte immer noch zu Ihrem Vorteil sein, eine Datei einzureichen. Zum Beispiel, wenn Ihr Arbeitgeber die Bundeseinkommensteuer von Ihrem Lohn einbehalten hat, Eine Rücksendung ist die einzige Möglichkeit, das Geld zurückzubekommen. Und Sie haben möglicherweise Anspruch auf erstattungsfähige Steuergutschriften – wie die Einkommensteuergutschrift – aber Sie müssen eine Erklärung einreichen, um sie in Anspruch zu nehmen.

Schauen wir uns einige Dinge an, die Sie beachten sollten, bevor Sie sich entscheiden, den Einreichungsprozess zu überspringen.

• Was ist das Mindesteinkommen, um Steuern zu erheben?
• Aus welchen anderen Gründen müssen Sie möglicherweise eine Einreichung vornehmen?
• Gründe für die Einreichung (auch wenn Sie nicht verpflichtet sind)

Was ist das Mindesteinkommen, um Steuern zu erheben?

Wenn Ihr Bruttoeinkommen für ein Steuerjahr niedrig genug ist, Sie müssen keine Bundeseinkommensteuererklärung abgeben. Der genaue Schwellenwert hängt jedoch von einigen Faktoren ab.

• Ihr Anmeldestatus — Zum Beispiel, die Schwelle für Alleinerziehende ist viel niedriger als für Ehepaare, die gemeinsam einreichen.
• Alter - Die Anmeldeschwellen sind im Allgemeinen für Personen ab 65 Jahren in allen Anmeldestatus höher.
• Abhängigkeitsstatus — Für Kinder und andere unterhaltsberechtigte Personen gelten unterschiedliche Meldeschwellen, die sich auch nach der Art ihres Einkommens (verdient oder nicht verdient) richten.
• Beschäftigungsstatus - Wenn Sie selbstständig sind, können andere Regeln gelten.

Hier sind die grundlegenden Meldepflichtschwellen für die Steuern im Jahr 2020.

Einzel

Jünger als 65

65 oder älter

12 $, 400

$14, 050

Verheiratete Einreichung gemeinsam

jünger als 65 (beide Ehegatten)

65 oder älter (ein Ehepartner)

65 oder älter (beide Ehepartner)

$24, 800
$26, 100
$27, 400

Verheiratet Einreichung getrennt

Jedes Alter

$ 5

Haushaltsvorstand

Jünger als 65
65 oder älter

$18, 650
$20, 300

Berechtigte Witwe(r)

Jünger als 65
65 oder älter

$24, 800
$26, 100

Quelle:Anweisungen des IRS-Formulars 1040 (2020)

Typischerweise die Einkommensgrenzen entsprechen den Standardabzugsbeträgen für jeden Anmeldestatus, mit Ausnahme der Eheschließung getrennt.

Da der IRS im Allgemeinen die Standardabzugsbeträge jedes Jahr an die Inflation anpasst, Sie können auch davon ausgehen, dass sich die Anmeldeschwellen von Jahr zu Jahr ändern. Die Standardabzugsbeträge wurden für 2021 erhöht – wenn es also an der Zeit ist, Ihre Steuern für 2021 im Jahr 2022 einzureichen, die Anmeldeschwellen werden dann wahrscheinlich anders sein, auch. Hier sind die Standardabzugsbeträge für 2021.

• Einzelzimmer:12 $, 550
• Gemeinsame Verheiratung:$25, 100
• Verheiratete Anmeldung getrennt:$ 12, 550
• Haushaltsvorstand:$18, 800
• Qualifizierende Witwe(r):$25, 100

Die Regeln für Erwachsene und unterhaltsberechtigte Kinder

Die Regeln ändern sich, wenn jemand Sie in seiner Steuererklärung geltend machen kann. In diesem Szenario, Möglicherweise müssen Sie auch dann eine Bundessteuererklärung einreichen, wenn Ihr Einkommen niedriger ist als in der obigen Tabelle angegeben. Die Schwellenwerte sehen anders aus, da der IRS Ihr Bruttoeinkommen in zwei Kategorien unterteilt – Erwerbseinkommen und unverdientes Einkommen.

Erwerbseinkommen ist das Geld, das Sie verdienen, indem Sie für jemand anderen arbeiten oder Ihr eigenes Geschäft führen. Ihr unverdientes Einkommen umfasst Kapitalerträge – wie Zinsen, Dividenden oder Kapitalgewinne. Es kann auch erlassene Schulden beinhalten, steuerpflichtige Sozialleistungen, Renten und mehr.

Die Regeln dafür, wann ein Angehöriger einreichen muss, können verwirrend sein. Lesen Sie daher die Schwellenwertregeln sorgfältig durch. Sie sind im Allgemeinen in den Anweisungen für das jährliche Formular 1040 enthalten. Weitere Informationen finden Sie auch in der IRS-Publikation 501.

Aus welchen anderen Gründen müssen Sie möglicherweise eine Einreichung vornehmen?

Es kann andere Situationen geben, in denen Sie eine Datei einreichen müssen. Der IRS nennt diese ausdrücklich in den Anweisungen von 1040.

• Sondersteuern – Wenn Sie die alternative Mindeststeuer schulden, Steuer auf eine Altersvorsorge, Lohnsteuer der privaten Haushalte, Sozialversicherungs- oder Medicare-Steuern auf Einkommen, die Sie nicht gemeldet haben, anrechenbare Steuern (wie nicht eingezogene Sozialversicherung oder Medicare), oder Sie müssen eine im Vorjahr erhaltene Steuergutschrift zurückzahlen (sog. Rückforderungssteuern)
• Sie (oder Ihr Ehepartner, wenn Sie gemeinsam verheiratet sind) haben Ausschüttungen von einem Gesundheitssparkonto erhalten, Archer MSA oder Medicare Advantage MSA
• Sie sind selbstständig und hatten ein Nettoeinkommen von 400 USD oder mehr aus der Selbständigkeit
• Eine Kirche oder eine qualifizierte kirchliche Organisation zahlte Ihnen einen Lohn von 108,28 USD oder mehr
• Du, Ihr Ehepartner oder ein unterhaltsberechtigter Angehöriger war bei einer Marktplatzversicherung angemeldet und Sie haben Vorauszahlungen der Steuergutschrift erhalten, die zur Zahlung Ihrer Prämien bestimmt ist
• Du, Ihr Ehepartner oder ein unterhaltsberechtigter Angehöriger eine Vorauszahlung der Krankenversicherungsabgabengutschrift erhalten hat
• Einkünfte nach § 965, die sich mit ausländischen Einkünften befasst

Gründe für die Einreichung (auch wenn Sie nicht verpflichtet sind)

Auch wenn Sie keine Bundeseinkommensteuererklärung abgeben müssen, es könnte Gründe geben, trotzdem einzureichen.

Die erste ist eine Bundessteuerrückerstattung. Sie haben möglicherweise Anspruch auf eine Bundessteuerrückerstattung, wenn eine dieser Situationen zutrifft.

• Ihr Arbeitgeber hat Bundessteuern von Ihren Gehaltsschecks einbehalten
• Sie haben vierteljährlich geschätzte Steuerzahlungen geleistet
• Sie haben die Steuerschuld des letzten Jahres zu viel bezahlt

Die einzige Möglichkeit, eine Rückerstattung zu erhalten, besteht darin, eine Rücksendung einzureichen.

Möglicherweise haben Sie auch Anspruch auf Steuergutschriften, die Sie nur erhalten, wenn Sie eine Erklärung einreichen. Wenn Sie keine Bundessteuererklärung abgeben, Sie können die Einkommensteuergutschrift nicht geltend machen, Steuergutschrift für Kinder, Kredit für andere Angehörige oder Kredit für Bildung. Einige davon sind erstattungsfähige Steuergutschriften, Das bedeutet, dass sie auch dann eine Rückerstattung anbieten, wenn der Kreditbetrag höher ist als die von Ihnen insgesamt geschuldeten Steuern.

Endeffekt

Nicht jeder muss eine Einkommensteuererklärung abgeben. Eigentlich, Sie müssen in der Regel keinen Antrag stellen, wenn Sie unter der Einkommensgrenze liegen. Aber wenn Sie Ihre Bundeseinkommensteuern zu viel bezahlt haben, oder sich für Bundessteuergutschriften qualifizieren, Es kann sich lohnen, eine Rückerstattung zu beantragen, die Ihnen möglicherweise zusteht.

Wenn Sie von den Regeln verwirrt sind, der IRS bietet ein paar praktische Ressourcen. Sie können Ihre Daten in den interaktiven Steuerassistenten eingeben oder mehr in den Anleitungen 1040 und 1040-SR erfahren. Für zusätzliche Anleitung, Scheuen Sie sich nicht, mit einem Steuerberater zu sprechen.

Relevante Quellen: IRS:Hier sind Gründe für Leute, eine Steuererklärung 2019 einzureichen | 1040 und 1040-SR Anweisungen für das Steuerjahr 2019 | IRS-Pressemitteilung:IRS bietet Anpassungen der Steuerinflation für das Steuerjahr 2020 | IRS:Was ist verdientes Einkommen? | IRS:Nicht verdientes Einkommen | Cornell Law School Legal Information Institute:US-Kodex, Internal Revenue Code | IRS:Gutschriften und Abzüge für Einzelpersonen | IRS:Muss ich eine Steuererklärung abgeben?

Ein Steuerspezialist mit Credit Karma Tax®, Tolla Tu verfügt über internationale Erfahrung im Rechnungswesen, MwSt, Finanzen, Banken und Beratung. Sie hat einen Bachelor-Abschluss in Finanzmanagement der Beijing University of Chemical Technology, einen Master in Corporate Finance der Central University of Finance and Economics sowie einen Master of Professional Accountancy der Montana State University. Sie finden sie auf LinkedIn.