Wie funktionieren Kapitalertragsteuern, Exakt?

Wenn Sie eine Investition für mehr verkaufen, als Sie gekauft haben, die Regierung will eine Kürzung der Gewinne. Sie sind verpflichtet, Kapitalertragsteuern auf Ihre erhöhten Einkünfte zu zahlen, wenn Sie diese realisieren. Jedoch, die Höhe der Steuern, die Sie auf die Gewinne zahlen müssen, hängt von zwei wichtigen Faktoren ab:wie lange Sie die Investition besitzen, und Ihr Einkommen.

Nun zu den guten Nachrichten. Beim Verkauf zahlen Sie nur Kapitalertragsteuern auf den Wertzuwachs. So, Wenn Sie einen Vermögenswert für 500 $ gekauft haben, und es wertet im Laufe der Zeit auf 1 USD auf, 500, Du zahlst keine Steuern auf den $1, 500, wenn Sie den Vermögenswert verkaufen. Stattdessen, Sie zahlen nur Steuern auf die Gewinne – in diesem Fall 1 $, 000.

Wie Kapitalgewinne funktionieren:langfristig vs. kurzfristig

Der Satz, zu dem Sie Kapitalertragsteuer zahlen, hängt davon ab, wie lange Sie den Vermögenswert gehalten haben, und Ihr Einkommen.

Wenn Sie den Vermögenswert für ein Jahr oder weniger halten, es gilt als kurzfristige Investition. Sie werden mit Ihrem Grenzsteuersatz besteuert, Das bedeutet, dass der Gewinn als regelmäßiges Einkommen behandelt wird.

Wenn, jedoch, Sie halten den Vermögenswert mindestens ein Jahr und einen Tag, Es gilt als langfristige Investition. Wenn Sie verkaufen, Ihre Gewinne werden zu einem Satz besteuert, der von Ihrem Grenzsteuersatz abweichen kann. Manchmal funktioniert dies zu Ihren Gunsten.

Im Augenblick, Steuerzahler in den untersten beiden Steuerklassen zahlen beim Verkauf langfristiger Vermögenswerte keine bundesstaatliche Kapitalertragsteuer.

Diejenigen, die in einer höheren Steuerklasse tätig sind, müssen entweder 15 % oder 20 % ihres Kapitalgewinns zahlen. (Die Kapitalertragssteuern waren zuvor auf 15% begrenzt).

Aktuelle Steuersätze für langfristige Kapitalgewinne

Steuervorteile für das Halten von Investitionen über einen längeren Zeitraum

Wie du sehen kannst, Das Halten von Beteiligungen über längere Zeiträume bietet steuerliche Vorteile. Wenn Sie erwarten, dass Ihr Einkommen in Zukunft steigt, Durch das Halten von langfristigen Vermögenswerten können Sie von dem niedrigeren Steuersatz auf Ihre Gewinne profitieren.

In der Tat, einer der gründe dafür, dass viele der reichsten zu einem niedrigeren steuersatz zahlen, liegt darin, dass ein großer teil ihres einkommens aus dem verkauf langfristiger anlagen stammt. Sie befinden sich möglicherweise in der Steuerklasse von 32 %, aber wenn der Großteil Ihres Einkommens aus dem Verkauf von langjährigen Vermögenswerten stammt, Sie zahlen nur 15% auf dieses Einkommen.

Nutzen Sie Kapitalgewinnsätze zu Ihrem Vorteil

Viele Leute warten lange genug, bis ihre Investitionen mit langfristigen Kapitalgewinnsätzen besteuert werden, bevor sie verkaufen. Dadurch können sie Gewinne erzielen, Zugang zu Mitteln, und vermeiden Sie die Zahlung kurzfristiger Steuersätze, die der Grenzeinkommensteuerklasse entsprechen.

Das gesagt, nicht alle Kauf-/Verkaufsentscheidungen sollten auf den steuerlichen Auswirkungen basieren. Das sollte nur ein Faktor sein, den es zu berücksichtigen gilt, nicht der einzige Faktor.

Kurzfristige Investitionen und Trades können je nach Ihrem Engagement in Ihrem Portfolio und Ihren Risikopräferenzen eine ausgezeichnete Option sein. Manchmal sollten Sie Gewinne sichern, wenn Sie sie haben, anstatt zu riskieren, sie zu verlieren. Es ist besser, höhere Steuern auf Gewinne zu zahlen, als zuzusehen, wie diese Gewinne schmelzen und mit Verlust verkauft werden.

Beachten Sie jedoch, dass das Festhalten von Gewinnen aus einem kurzfristigen Handel zu höheren Steuern führen kann.

Wenn Sie sich nicht sicher sind, wie Ihre Investitionen besteuert werden, Ich würde vorschlagen, sich mit einem Finanzberater zu treffen. Sie können Sie durch den gesamten Prozess führen und Ihnen dabei helfen, festzustellen, welche Art von Investitionen für Sie am besten geeignet ist.

Wie viel können Sie mit langfristigen Kapitalertragsteuersätzen sparen?

Schauen wir uns ein einfaches Beispiel an, das auf den aktuellen Steuersätzen basiert. Nehmen wir an, Sie sind verheiratet und melden sich gemeinsam an, und Ihr steuerpflichtiges Einkommen 250 USD beträgt, 000. Dies liegt genau in der Mitte der Steuerklasse von 24 %.

Nehmen wir nun an, Sie verkaufen einige Investmentfonds für einen Gewinn von 10 USD, 000.

Wenn es sich um einen kurzfristigen Kapitalgewinn handelt, Sie müssten 2 $ bezahlen, 400 an Kapitalertragsteuern.

Wenn es sich um einen langfristigen Kapitalgewinn handelt, Sie müssten nur 1 $ bezahlen, 500 an Kapitalertragsteuern, eine Ersparnis von 900 US-Dollar.

Was ist mit Anlageverlusten?

Eine Möglichkeit, Kapitalertragssteuern auszugleichen, besteht darin, dass Sie bei einer anderen Investition verloren haben. Dies sind Kapitalverluste, wenn du willst. Mal sehen, wie das in der Praxis funktioniert.

Angenommen, Sie haben 1 $, 000 Aktien von zwei verschiedenen Unternehmen, Unternehmen A und Unternehmen B.

Der Aktienkurs von Unternehmen A steigt um 20 %, aber der Aktienkurs von Unternehmen B sinkt um 10 %. Sie entscheiden sich, beides zu diesen Preisen zu verkaufen.

Ihre Bestände sind jetzt also:

Firma A:

• Gekauft – 1 $, 000
• Verkauft – 1 $, 200
• Realisierter Gewinn – $200

Firma B:

• Gekauft – 1 $, 000
• Verkauft – $900
• Realisierter Verlust – $100

Die Bedingungen, „Realized Gain“ und „Realized Loss“ weisen darauf hin, dass es sich nicht mehr um Papiergewinne oder -verluste handelt. Sobald Sie den Handel ausführen, Sie haben den Endwert „realisiert“. Soweit der IRS betroffen ist, darauf kommt es an.

Wenn es an der Zeit ist, Ihre Steuern einzureichen, Sie ziehen alle realisierten Verluste von Ihren realisierten Gewinnen ab.

Denken Sie daran, dass alle kurzfristigen Transaktionen in einen Topf geworfen werden und alle langfristigen Transaktionen in einen Topf geworfen werden. Auf die Gewinne zahlen Sie die kurz- oder langfristigen Kapitalertragsteuern.

Wenn Sie Geld verlieren, Sie können abschreiben, oder abziehen, bis zu $3, 000 Verluste pro Jahr gegen Ihr Einkommen.

Niemand möchte bei einer Investition Geld verlieren. Aber Sie können Ihre Kapitalverluste zumindest dazu verwenden, einen Teil der Gewinne auszugleichen, die sonst besteuert würden.

Notiz: Achten Sie darauf, die Waschverkaufsregel zu verstehen, die besagt, dass Sie keine Verluste abziehen können, wenn Sie eine Anlage mit Verlust verkaufen, Dann kaufen Sie es innerhalb von 30 Tagen zurück. Dies ist eine wichtige Steuerregel für Planungszwecke.

Verfolgen von Kapitalgewinnen (und -verlusten)

Vor nicht allzu langer Zeit, Es lag an den Anlegern, steuerpflichtige Ereignisse dem IRS zu melden. Jedoch, Wertpapierfirmen und Maklerfirmen müssen nun Ihre Kostenbasis (den Geldbetrag, den Sie für die Investition bezahlt haben) verfolgen. die Zeitdauer, in der Sie die Investition gehalten haben, und der endgültige Verkaufspreis.

All dies wird im Backend ihrer Softwaresysteme automatisiert. Sie melden den Endstand für Ihr Konto am Ende des Kalenderjahres. Der IRS protokolliert es an ihrem Ende, und die Maklerfirma sendet Ihnen ein IRS-Formular 1099, um Ihre Anlagegewinne und -verluste zu melden, und ob diese Gewinne kurz- oder langfristig sind (es gibt keinen Unterschied zwischen kurzfristigen und langfristigen Verlusten).

Bei den meisten Maklern können Sie auch eine Datei herunterladen, die Sie in Ihre Steuersoftware importieren können, um die Steuererklärung zu vereinfachen. Nachdem Sie die Daten hochgeladen haben, die Steuersoftware verarbeitet Ihre kurz- und langfristigen Gewinne und gleicht allfällige Verluste aus. Dann bestimmen sie den angemessenen Steuerbetrag, den Sie auf der Grundlage Ihrer gesamten Steuererklärung (Ihre gesamten Einkünfte, Abzüge, Kredite, und andere Faktoren).

Die größte Entscheidung, die Sie treffen müssen, ist, wann Sie verkaufen sollten, um Ihre Gewinne und Verluste am besten zu optimieren. und ultimativ, Ihre Steuern. Der Rest kann automatisch abgewickelt werden.

Angeben, welche Aktien verkauft werden sollen

Als Investor, Sie müssen auf Ihren Gesamtbestand achten. Wichtiger, Sie müssen darauf achten, wie die Kostenbasis für Ihre Aktien nachvollzogen wird.

Makler- und Wertpapierfirmen verfolgen Ihre Investitionen normalerweise auf eine von drei Arten:

• FIFO – First In, Zuerst raus
• Durchschnittskosten
• Spezifische ID (Spezifikations-ID).

FIFO – Mit dem First In, Zuerst raus, Abrechnungsmethode, Wertpapierfirmen werden immer die ersten von Ihnen erworbenen Aktien verkaufen, unabhängig von der Kostenbasis. Dies kann eine einfache Möglichkeit sein, Ihre Buchhaltung zu verfolgen, aber es gibt Ihnen auf lange Sicht insgesamt weniger Flexibilität.

Durchschnittskosten – Die durchschnittlichen Aktienkosten sind eine weitere einfache Möglichkeit, Investitionen zu verfolgen. In mancher Hinsicht, es kann gut sein, weil es Ihre Renditen im Laufe der Zeit glättet. Jedoch, wie die FIFO-Methode, Sie verlieren die Flexibilität, wie Sie Ihren Verkauf abwickeln.

Spezifische ID – Diese Abrechnungsmethode bietet Ihnen die größte Flexibilität und ermöglicht es Ihnen, „anzugeben“, welche Aktien Sie verkaufen möchten. Auf diese Weise können Sie einige Aktien zu langfristigen Kapitalgewinnsätzen verkaufen, oder geben Sie bestimmte Aktien an, die mit Verlust verkauft werden sollen, wenn Sie andere Gewinne ausgleichen möchten.

Besondere Ausschlüsse von der Kapitalertragsteuer

Beachten Sie, dass es bei der Kapitalertragsteuer Sonderfälle gibt. Zwei zu berücksichtigende Punkte sind:

• Ausschluss vom Hausverkauf :Wenn Sie Ihren qualifizierenden Hauptwohnsitz verkaufen, Sie sind von der Zahlung bis zu $250 befreit, 000 an Gewinnen ($500, 000 Zugewinne, wenn Sie verheiratet sind). Das bedeutet, dass, wenn Ihr Hauptwohnsitz an Wert gewinnt, und Sie haben in den letzten fünf Jahren mindestens zwei Jahre überwiegend in der Immobilie gelebt, Sie haben Anspruch auf eine Steuerbefreiung für die Gewinne. Wenden Sie sich an den IRS, um zu erfahren, wie die qualifizierende und nicht qualifizierende Nutzung für den Ausschluss von Eigenheimverkäufen berechnet wird.
• Sammlerstücke :Sammlerstücke, wie Münzen oder Kunst, werden mit einem maximalen Kapitalertragsteuersatz von 28% besteuert, es sei denn, Sie halten sie weniger als ein Jahr. Wenn Sie die Anlagen weniger als ein Jahr gehalten haben, dann zahlen Sie Ihren ordentlichen Einkommensteuersatz (Ihren Grenzeinkommensteuersatz). Verstehen Sie, dass physisches Gold als Sammlerstück besteuert wird.
• Niedrigere Einkommensteuerklasse . Wenn Sie sich in der Steuerklasse von 10 % oder 12 % befinden (das ist der Standardsatz), dann ist Ihre Kapitalgewinnrate null. Wenn Ihr zu versteuerndes Einkommen nach Abzügen, ist niedriger als $39, 475 wenn du Single bist oder $78, 750 wenn Sie gemeinsam einreichen, Dann sind Sie in dieser Steuerklasse.

Häufig gestellte Fragen zu Kapitalgewinnen

Kapitalertragsteuern sind nicht sehr kompliziert. Es ist jedoch eine gute Idee, die Vor- und Nachteile zu kennen, um Ihre Steuerpflichten zu minimieren.

Muss ich geschätzte Steuern auf Kapitalgewinne zahlen?

Wenn Sie einen großen steuerpflichtigen Kapitalgewinn haben, Sie müssen möglicherweise geschätzte Steuerzahlungen leisten. Dies hängt von der Höhe Ihres Kapitalgewinns ab, Ihr aktuelles Einkommen, und andere Faktoren.

Für weitere Informationen, einen Steuerberater konsultieren, oder siehe IRS-Publikation 505, Steuereinbehalt und geschätzte Steuern , Geschätzte Steuern und muss ich geschätzte Steuerzahlungen leisten?.

Bleibt der Kapitalertragssatz gleich?

Der Kapitalertragsteuersatz, wie alle Steuersätze, ist freibleibend.

Vorher, die Kapitalertragsteuersätze betrugen entweder 0 % oder 15 %. Jedoch, Die jüngsten Steuergesetzänderungen haben drei Klammern geschaffen – 0%, fünfzehn%, und 20 %.

Der endgültige langfristige Steuersatz hängt von Ihrem Einkommen ab.

Selbst die jüngste Erhöhung bietet immer noch Möglichkeiten zur Steuerplanung, die davon abhängt, wie viel Ihres Einkommens aus langfristigen Investitionen stammt. Beachten Sie dies bei der Planung von steuerpflichtigen Ereignissen, wie der Verkauf von Aktien oder anderen kapitalertragsteuerpflichtigen Anlagen.

Die Planung rund um die Kapitalertragsteuer ist nur ein Teil des Bildes

Investieren ist die einzige Möglichkeit, finanziell voranzukommen. Das gesagt, es muss nicht zu kompliziert sein. Wenn Sie neu beim Investieren sind, Sie könnten sich Sorgen um die Steuern machen, die Sie zahlen werden. Es ist einfacher, als Sie vielleicht denken. In der Tat, Die meisten Steuersoftwareprogramme verarbeiten Kapitalertragsteuern automatisch. Lassen Sie sich nicht von den Kapitalsteuergewinnen abschrecken, kurz- und langfristige Investitionen zu tätigen.

Stattdessen, Konzentrieren Sie sich auf die zugrunde liegenden Fundamentaldaten und verwenden Sie die Kapitalertragsteuersätze, um Ihre Käufe und Verkäufe zu planen, damit Sie Ihre Gewinne maximieren und Ihre steuerlichen Auswirkungen minimieren können.

Wenn Sie weitere steuerliche Beratung benötigen, Sehen Sie sich unseren vollständigen Steuerleitfaden an.