ELSS-Fonds-Lock-in-Periode:Der vollständige Leitfaden

Ein Equity Linked Savings Scheme (ELSS) ist ein Aktienfonds, der Steuervorteile gemäß Abschnitt 80C des Einkommensteuergesetzes bietet. 1961 zusammen mit dem Potenzial, marktbezogene Renditen zu erzielen. Als Aktienfonds Der Fondsmanager investiert hauptsächlich in Aktien und aktienähnliche Instrumente.

Wie die meisten Investitionen nach Abschnitt 80C, ELSS-Fonds haben auch einen obligatorischen Lock-in.

In diesem Artikel, Wir sprechen über alles, was Sie über die Lock-in-Periode eines ELSS-Fonds wissen müssen.

Was ist die Sperrfrist in einem ELSS-Fonds?

Viele Investitionen sind mit einer Sperrfrist verbunden. Dies ist der Zeitraum, in dem Sie die Investition nicht verkaufen dürfen. Meistens, es sind einige Monate/Jahre ab Kaufdatum. Bei ELSS-Fonds die Sperrfrist beträgt drei Jahre. Wenn wir dies mit den anderen Investitionen nach Abschnitt 80C vergleichen, ELSS-Fonds haben die niedrigste Lock-in-Periode:

Investitionsstraße Sperrfrist ELSS-Fonds3 JahreSteuersparen FD5 JahrePublic Provident Fund (PPF)15 JahreNational Pension Scheme (NPS)Bis zum Alter von 60 JahrenNational Savings Certificate (NSC)5 Jahre

Anlagemethode und Sperrfrist

Es gibt zwei Möglichkeiten, in einen ELSS-Fonds zu investieren:

Pauschalbetrag

Wenn Sie in eine Pauschale investieren, Die Sperrfrist wird ab dem Tag des Kaufs berechnet. So, wenn Sie am 01. Januar Anteile eines ELSS-Fonds erwerben, 2021, dann können Sie sie bis zum 01. Januar nicht verkaufen, 2024, unabhängig von der Dringlichkeit, mit der Sie konfrontiert sind.

SCHLUCK

Mit einem Systematic Investment Plan oder SIP können Sie ELSS-Fondsanteile kaufen, indem Sie in regelmäßigen Abständen kleinere Beträge investieren. Sie wählen den Betrag und das Intervall, in dem Sie in den Fonds investieren möchten. Nachdem Sie das Lastschriftmandat bei Ihrer Bank eingerichtet haben, das SIP beginnt automatisch zu arbeiten und die Einheiten werden am Tag der Belastung beim NAV gekauft. Die Behandlung der Lock-In-Periode ist etwas anders, wenn Sie über ein SIP investieren. Hier ist ein Beispiel zum besseren Verständnis:

Nehmen wir an, Sie beginnen über ein SIP in einen ELSS-Fonds zu investieren. Sie entscheiden sich dafür, monatlich Rs.5000 zu investieren. Hier ist eine Tabelle mit Ihren Einkäufen und Sperrfristen:

Kaufdatum NAV Anzahl der gekauften Einheiten Sperrfrist endet am 01. Januar 2021Rs. 5590.9101 Jan. 202401 Feb. 2021Rs. 43116.2801 Feb. 202401 März 2021Rs. 5886.2101 Mär 202401 Apr 2021Rs. 38131.5801 Apr. 202401 Mai 2021Rs. 50100.0001 Mai 2024

Steuervorteile

ELSS-Fonds bieten Steuerabzugsvorteile gemäß Abschnitt 80C des Einkommensteuergesetzes, 1961. Gemäß diesem Abschnitt, Sie können einen jährlichen Steuerabzug von bis zu Rs.1,5 lakh für Investitionen in ELSS-Fonds geltend machen. Dies bedeutet eine Ersparnis von Rs.46, 800 an Steuern pro Geschäftsjahr. Jedoch, Es ist wichtig, sich daran zu erinnern, dass der Abzug von Rs.1,5 lakh für alle Investitionen gilt, die gemäß Abschnitt 80C getätigt wurden.

Die durch die Anlage in ELSS-Fonds erzielten Kapitalgewinne sind langfristige Kapitalgewinne (LTCG), da eine verbindliche Bindung von drei Jahren besteht. Nach den geltenden Steuergesetzen LTCG bis zu Rs.1 lakh in einem Geschäftsjahr ist von der Steuer befreit. Die von Ihnen erhaltene Dividende ist gemäß den geltenden Einkommensteuertafeln steuerpflichtig.

Was tun nach Ende der Sperrung

Es besteht zwar eine obligatorische Sperrfrist von drei Jahren, Sie müssen die Anteile nach Ablauf der Sperrfrist nicht zwingend zurückgeben. Nach Ablauf der Sperrfrist, der Fonds wird zu einem diversifizierten, unbefristetes aktienorientiertes System. Sie können die Anteile jederzeit einlösen.

Wenn Sie über ein SIP investiert haben, Dann ist es wichtig zu bedenken, dass die Sperrfrist basierend auf dem Kaufdatum der Einheiten oder dem SIP-Datum gilt. Hier ist ein Beispiel, um dies zu erklären:

Kaufdatum Sperrfrist endet am 01 Jan 202101 Jan 202401 Feb 202101 Feb 202401 März 202101 März 202401 Apr 202101 Apr 202401 Mai 202101 Mai 2024

Sie können investiert bleiben, wenn der Fonds Ihren Erwartungen entspricht.

Die zentralen Thesen

• ELSS-Fonds sind diversifizierte aktienorientierte Investmentfonds, die Steuervorteile gemäß Abschnitt 80C des Einkommensteuergesetzes bieten, 1961.
• Sie können wählen, ob Sie in einer Pauschalsumme oder in Raten über ein SIP investieren möchten.
• Alle ELSS-Fonds haben eine Sperrfrist von drei Jahren.
• Nach Ablauf der Sperrfrist für eine bestimmte Rate/Pauschale der ELSS wird zu einem unbefristeten aktienorientierten Anlageprogramm mit voller Liquidität.

Häufig gestellte Fragen

Q1. MUSS ich meine Anteile nach Ablauf meiner ELSS-Sperrfrist einlösen?

Es ist nicht zwingend erforderlich, Ihre ELSS-Anteile nach Ablauf der Sperrfrist zurückzugeben. Sie können je nach Wertentwicklung des Fonds wählen, ob Sie zurückgeben oder investiert bleiben möchten.

Q2. Was passiert mit meinem ELSS, wenn ich nach der Sperrfrist nicht einlöse?

Der Fonds erwirtschaftet weiterhin Renditen. Nach der Sperrfrist, der fonds wird zu einem regulären offenen aktienprogramm, das jederzeit eingelöst werden kann.

Q3. Sollte ich meinen ELSS nach dem Lock-in einlösen und diesen Betrag in einen anderen ELSS investieren, um Steuervorteile zu erzielen?

Es ist wichtig, die Wertentwicklung des Fonds zu berücksichtigen, Ihre Ziele und Anforderungen und geben Sie die Anteile erst dann zurück, wenn Sie nicht zufrieden sind. Ebenfalls, Berücksichtigen Sie die Steuer (sofern zutreffend) und die Ausgangsbelastung (sofern zutreffend).

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