Aktives, passives und Portfolioeinkommen:Verstehen Sie die Unterschiede

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Wenn Sie sich über den Unterschied zwischen aktiven, passiven und Portfolioerträgen nicht ganz sicher sind, ist dieser Artikel genau das Richtige für Sie.

Es wird Ihnen helfen zu verstehen, was die einzelnen Elemente auszeichnet, und Einblicke in die Einnahmequelle(n) geben, auf die Sie abzielen sollten.

Die Hauptunterschiede zwischen diesen drei Einkommensarten bestehen darin, wie Sie Ihr Geld verdienen und wie diese Einkünfte besteuert werden.

Aktives Einkommen, auch Earned Income genannt

Wenn Sie eine Dienstleistung gegen Bezahlung in Form von Gehalt, Lohn, Provisionen oder Trinkgeld erbringen, erzielen Sie ein aktives Einkommen. Sie sind entweder Angestellter oder Selbständiger und Zeit ist im wahrsten Sinne des Wortes Geld.

Wenn Diane von neun Uhr morgens bis fünf Uhr morgens im Büro erscheint, bezahlt ihr Arbeitgeber ihre Zeit und Mühe. Das bedeutet, dass ihr Gehalt als aktives Einkommen zählt.

Das Gleiche gilt für Sandy, die Immobilienmaklerin, Stacy, die Gastronomiemitarbeiterin, und Michelle, die Bankmanagerin.

Sie alle arbeiten aktiv für einen Gewinn, der als direkte Gegenleistung für die Erfüllung ihrer beruflichen Verantwortung gezahlt wird.

Eine regelmäßige Vergütung ist ein schöner Vorteil des aktiven Einkommens. Möglicherweise werden Sie für Ihren Einsatz auch mit einem dazugehörigen Leistungspaket belohnt.

Der Nachteil besteht darin, dass diese Art von Berufen dazu führen kann, dass sich Menschen ausgebrannt fühlen und an Grenzen stoßen, nur so viel wie möglich zu verdienen, indem sie Zeit gegen Geld eintauschen.

Passives Einkommen

Wenn Sie Einnahmen aus einem Geschäftsvorhaben erzielen, an dem Sie nicht aktiv beteiligt sind, erzielen Sie passive Einnahmen.

Sie können Geld auch passiv als Mieteinnahmen verdienen, beispielsweise als Zinsen für Sparkonten, Einlagenzertifikate und Kommunal- oder Worthy-Anleihen oder als Gewinne aus einer Lotterie.

Passives Einkommen ist Geld, das Sie regelmäßig erhalten, ohne aktive Arbeit zu leisten. Oder es kann sich um Einkünfte wie eine Rente oder Buchgebühren handeln, die Sie irgendwann nach Ausübung Ihrer aktiven Tätigkeit erhalten.

Die meisten Menschen finden es reizvoll, mit passiven Aktivitäten Geld zu verdienen, weil es scheinbar weniger Aufwand bedeutet.

Möglicherweise können Sie ein Unternehmen oder eine Investition später auch gegen eine schöne Auszahlung verkaufen. Oder Sie sammeln weiterhin passiven Cashflow, um Ihre Ausgaben zu decken, und investieren ihn weiter, um noch mehr zu verdienen.

Wenn Sie ein Kreativer oder Vordenker sind, könnten Sie darüber nachdenken, einen einkommensschaffenden Vermögenswert wie ein E-Book oder einen Online-Kurs zu schreiben und zu verkaufen. Dabei handelt es sich zunächst einmal nicht um passives Einkommen.

Aber es kann letztendlich zu Einnahmen führen, die den Wert Ihrer anfänglichen Zeitinvestition übersteigen, und Ihnen über Jahre hinweg weitere passive Einnahmen bescheren.

Auch wenn passives Einkommen insgesamt weniger Aufwand erfordert, ist sein größter Nachteil das Risiko. Und um ein nennenswertes Einkommen zu erzielen, müssen Sie wahrscheinlich viel im Voraus investieren.

Das kann eine große finanzielle Investition bedeuten, eine Zeitinvestition, bei der Sie bereit sind, im Voraus unbezahlte Arbeit zu leisten, um später eine Chance auf passives Einkommen zu haben, oder eine Kombination aus beidem.

Für die Einrichtung eines Online-Kurses ist möglicherweise nur wenig Geld erforderlich, aber Sie werden wahrscheinlich viel Zeit mit der Vorbereitung und Organisation der Inhalte, der Vermarktung des Kurses und der Bereitstellung von Kundenservice verbringen.

Ein weiteres Beispiel ist der Kauf von Mietobjekten.

Die Vermietungsaktivität kann für einen Investor, der einen Immobilienverwalter engagiert, größtenteils passiv sein, während sie für einen anderen, der die Vermietungen selbst als Immobilienfachmann verwaltet, überwiegend aktiv sein kann. (Für Immobilienaktivitäten gelten besondere Regeln und Ausnahmen.)

Was sind Portfolioerträge?

Wenn Sie für Ihren Ruhestand oder andere langfristige Ziele investieren, könnten Sie den Kauf von Aktien, Investmentfonds, börsengehandelten Fonds (ETFs), einem Real Estate Investment Trust (REIT) oder anderen Investitionen in Betracht ziehen, bei denen Sie nicht aktiv arbeiten müssen, um Geld zu verdienen.

Alle qualifizierten Dividendenerträge, Zinsen oder Kapitalgewinne, die Sie aus diesen Anlagen erzielen, gelten als Portfolio- oder Kapitalerträge. Während Kapitalerträge oft als passives Einkommen betrachtet werden, kann es bei der Besteuerung Unterschiede geben.

Portfolioerträge unterliegen nicht der Medicare- oder Sozialversicherungssteuer und Portfolioverluste können Kapitalgewinne ausgleichen.

Auf welche Einkommenskategorien sollte man sich konzentrieren?

Abhängig von Ihrem Lebensstil bevorzugen Sie möglicherweise entweder die Sicherheit eines aktiven Einkommens oder die Freiheit, die ein passives Einkommen zu bieten scheint.

Aber unabhängig von Ihren Vorlieben könnte das eine für Sie im Moment realistischer sein als das andere.

Stacy könnte sich zum Beispiel über die Idee wundern, ihren aktuellen Job aufzugeben, um ein passives Einkommen zu erzielen. Sie könnte mehr Zeit mit ihrer Familie verbringen und das Leben mehr genießen.

Allerdings hat sie in den fünf Jahren, in denen sie angestellt ist, keinen Cent ihres Gehalts gespart.

Sie hat kein finanzielles Kapital, das sie investieren könnte, und ihr fehlt die Zeit oder das Fachwissen, um einen profitablen Vermögenswert zum Verkauf zu schaffen.

Ihr aktiver Einkommensjob ist im Moment realistischer, aber das bedeutet nicht, dass sie dort festsitzt.

Es bedeutet lediglich, dass sie dies als Inspiration nutzen muss, um ihre Finanzen besser zu planen, Geld zu sparen und Zeit in die Entwicklung von Fachwissen in einer profitablen Nische zu investieren.

Ist es für Sie jedoch realistischer, sich auf passives oder nicht passives Einkommen zu konzentrieren? Es hängt alles von Ihren Prioritäten ab.

Verwandte Themen:12 Ideen für passives Einkommen für Mütter, die zu Hause bleiben

Zuverlässiges Einkommen

Haben Sie Familie oder Angehörige, die Sie mit Ihrem Einkommen unterstützen müssen?

Haben Sie ausstehende Schulden?

Wenn ja, dann muss eine verlässliche Einkommensart für Sie weiterhin Priorität haben.

Auch wenn das einfach klingt, bringt es doch einen Nachteil mit sich. Ihr Einkommen wird nur fließen, solange Sie dafür arbeiten. Wenn Sie nicht aktiv arbeiten, verdienen Sie nicht.

Auch wenn ein zuverlässiges Einkommen nicht automatisch bedeutet, dass Sie ein 9-to-5-Verhältnis benötigen, ist es ratsam, sicherzustellen, dass jede Einnahmequelle, die Sie anstreben, vorhersehbar und lukrativ ist.

Ein passives Einkommen könnte sein Seien Sie zuverlässig, aber mangelnde Vorbereitung kann verheerende finanzielle Nachteile verursachen. Bleiben Sie bei der zuverlässigen Einkommensquelle, bis Sie genug Geld oder Zeit haben, um den Grundstein für ein passives Einkommen zu legen.

Sobald Sie über einen ausreichenden Notfallfonds verfügen und zumindest Ihre hochverzinslichen Schulden beseitigt haben, können Sie erwägen, Ihr frei verfügbares aktives Einkommen in die Schaffung passiver Einkommensströme zu investieren.

Vermögensaufbau

Eine weitere Priorität, die viele Menschen schätzen, ist der Vermögensaufbau bzw. der Prozess der Anhäufung von Finanzkapital und langfristigen Erträgen aus Investitionen.

Gibt es Aufstiegschancen auf der Karriereleiter am Arbeitsplatz? Sehen Sie Möglichkeiten, Ihr Einzelunternehmen zu skalieren?

Wenn Sie als Freiberuflerin ihr Vermögen aufbauen möchten, konzentrieren Sie sich darauf, mehr zu tun als nur Dienstleistungen anzubieten.

Einige nächste zu berücksichtigende Schritte sind:

• Branding
• Verkauf profitabler Vermögenswerte
• Erweitern Sie Ihren Kundenstamm
• Auftritte auslagern
• Eine Agentur gründen

Wenn Sie keine Möglichkeit sehen, Ihr freiberufliches Geschäft zu skalieren, ist das in Ordnung! Stattdessen könnten Sie ein E-Book oder einen Online-Kurs erstellen und die Erfahrungsberichte Ihrer Kunden als sozialen Beweis für Ihr Fachwissen nutzen.

Erstinvestition

Der letzte zu berücksichtigende Faktor ist, ob Sie bereit (und in der Lage) sind, die Anfangsinvestition zu tätigen.

Sind Sie bereit, heute einen Pauschalbetrag an Geld oder Zeit aufzubringen, um morgen ein langfristiges Einkommen zu erhalten, für das es keine Garantie gibt?

Stellen Sie sicher, dass Sie über eine solide finanzielle Grundlage verfügen, bevor Sie Geld investieren.

Haben Sie im Moment mehr Zeit als Geld zum Investieren?

Denken Sie daran:Auch wenn eine Zeitinvestition vielleicht alles ist, was Sie brauchen, um loszulegen, gehen Sie nicht weniger Engagement ein als jemand, der Geld investiert.

Das Erzielen eines Einkommens aus Büchern oder Kursen, das mit dem Einkommen aus der Investition in die Immobilienvermietung für ein passives Einkommen vergleichbar ist, kann im Vorfeld Monate (vielleicht sogar Jahre) an Arbeit erfordern.

Wie Einkommensformen besteuert werden

Eine wichtige Komponente bei der Wahl zwischen Einkommensansätzen sind die Besteuerungsmethoden. Abhängig von Ihrer Einkommensquelle werden Sie unterschiedlich besteuert.

Aktives Einkommen

Wie bereits erwähnt, gilt jedes Einkommen, das Sie durch Dienstleistungen oder materielle Beteiligung an einem Unternehmen oder Betrieb erzielen, als aktiv.

Zur Verdeutlichung finden Sie hier die Definitionen des Internal Revenue Service (IRS) für materielle Beteiligung:

• Sie arbeiten 500 oder mehr Stunden pro Jahr für ein Unternehmen
• Sie erledigen den Großteil der Arbeit für ein Unternehmen
• Sie arbeiten mehr als 100 Stunden pro Jahr für ein Unternehmen und kein Mitarbeiter arbeitet mehr Stunden als Sie

Beachten Sie, dass der Online-Verkauf digitaler Vermögenswerte zwar als passive Einnahmequelle betrachtet werden kann (die lukrativ sein kann), es sich jedoch technisch gesehen um eine Dienstleistung handelt, die Ihr Unternehmen anbietet, und daher um ein normales Einkommen.

Beim aktiven Einkommen stammt Ihr steuerpflichtiges Einkommen entweder aus einer Arbeitnehmertätigkeit oder einer selbständigen Tätigkeit.

Mitarbeiter

Mitarbeiter oder Personen, die maßgeblich am Unternehmen eines anderen beteiligt sind, zahlen Einkommenssteuern sowie die Hälfte der Sozialversicherungs- und Medicare-Arbeitssteuern des Arbeitnehmers.

Sie sind wahrscheinlich bereits mit den Einkommensteuersätzen vertraut, aber der Tax Cuts and Jobs Act hat sie geändert. Stellen Sie daher sicher, dass Sie sich immer noch in der steuerpflichtigen Einkommensklasse befinden, in der Sie sich zu befinden glauben.

BewertenAlleinverheiratet-GemeinsamLeiter
Haushalt10 % 0 $ – 11.000 $ 0 $ – 22.000 $ 0 – 15.700 $ 12 % 11.000 $ – 44.725 $ 22.000 $ – 89.450 $ 15.700 $ – 59.850 $ 190.750 $59.850 $ – 95.35024 % 95.375 $ – 182.100 $190.750 $ – 364.200 $95.350 $ – 182.10032 %182.100 $ – 231.250 $ 462.500 $ 182.100 $ – 231.250 $ 35 % 231.250 $ – 578.125 $ 462.500 $ – 693.750 $ 231.250 $ – 578.100 $ Mehr als 578.125 $ 578.100 $2023 Einkommensteuerklassen

Selbstständig

Auf der anderen Seite müssen Selbständige – Personen, die ihr Einkommen durch unabhängige Unternehmungen wie Freiberufler verdienen – zusätzlich zu ihrer Einkommenssteuer Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit zahlen.

Kurz gesagt, die Selbstständigkeitssteuer ist die Summe aus Sozialversicherung (12,4 %) und Medicare (2,9 %). Anstatt dass Ihr Arbeitgeber einen Teil zahlt, zahlen Sie die gesamte Steuer selbst.

Diese spezielle Steuer wirkt sich nur auf Ihr Nettoeinkommen oder Ihren Gewinn aus. Wie bei jedem anderen Unternehmen können Sie die meisten Ausgaben im Zusammenhang mit der Erbringung der Dienstleistungen, mit denen Sie Ihr Einkommen erzielen, abschreiben.

Im Gegensatz dazu wird das Erzielen von Einkommen ohne materielle Beteiligung vom IRS als passive Aktivität angesehen. Einige Beispiele sind:

• Immobilieninvestitionen
• Dividendenaktien
• Kommanditgesellschaften

Dieses Einkommen wird nach Kategorie besteuert – kurzfristig oder langfristig.

Kurzfristige Anlagen sind Vermögenswerte, die Sie nur ein Jahr oder weniger gehalten haben. „Kapitalgewinne“ beziehen sich auf die Gewinne, die Sie durch den Verkauf einer Investition oder Immobilie erzielen, und sie werden mit den gleichen Sätzen wie die Einkommensteuer besteuert.

Langfristige Investitionen hingegen beziehen sich auf Vermögenswerte, die Sie länger als ein Jahr behalten und die mit einem langfristigen Kapitalgewinnsatz besteuert werden.

Sie zahlen einen langfristigen Kapitalertragssteuersatz von 0 %, 15 % und 20 %, abhängig von Ihrem Einkommen und Ihrem Anmeldestatus.

Wenn Sie die Steuererklärung „Einzelsteuer“ einreichen und einen Gewinn aus langfristigen Investitionen von weniger als 44.625 US-Dollar ausweisen, zahlen Sie in diesem Jahr keine Steuern in Höhe von 0 US-Dollar.

Dies kann sich nun ändern, da sich die Richtlinien häufig mit der Verwaltung ändern. Es ist jedoch klar, dass es aus steuerlicher Sicht in der Regel besser sein kann, Ihre Investitionen über einen längeren Zeitraum zu halten. Und es schadet nie, professionellen Rat einzuholen, wenn es um Investitionen und Steuern geht.

Die Zusammenarbeit mit einem vertrauenswürdigen Finanzberater und Steuerexperten kann Sie bei Ihren Verdienst- und Investitionsentscheidungen unterstützen, um Einkommens- und Steuerabzüge zu maximieren und die Steuerschuld zu begrenzen.

Das richtige Einkommensgleichgewicht finden

Ist es möglich, lukrative aktive und passive Einkommensquellen zu haben? Wie sieht es aus, wenn man beides hat?

90 % aktives Einkommen

Fast Ihr gesamtes Bruttoeinkommen stammt aus einer aktiven Rolle in einem Unternehmen oder einer Firma.

Obwohl diese Regelung finanzielle Sicherheit bietet, kann sie einengend wirken, da Sie kaum Einfluss auf Ihr finanzielles Wachstum und Ihre Zukunft haben.

60 % aktives Einkommen

Der Großteil des Einkommens stammt aus einer Vollzeitbeschäftigung oder einem Einkommen aus selbständiger Tätigkeit. Aber mit der Umsetzung einiger passiver Einkommensideen bekommen Sie einen Vorgeschmack auf die Freiheit von den zusätzlichen Einkommensströmen, die sie bieten.

50/50 aktives und passives Einkommen

Ihre Vorabinvestitionen beginnen sich auszuzahlen und die Aufregung nimmt zu.

Sie erhalten die Hälfte Ihres Einkommens aus einer zuverlässigen Quelle, beispielsweise aus Ihrer Teilzeitstelle in einem Unternehmen. Sie haben auch mithilfe der Immobilienverwaltung in einige Mietobjekte investiert und erhalten jeden Monat einen erheblichen Cashflow von den Mietern.

Dies ist der ideale Ort für alle, die daran arbeiten, Vermögen aufzubauen und eine Familie zu ernähren. Es gibt Einnahmen, auf die Sie sich verlassen können, und Sie bauen Eigenkapital in diesen Immobilien auf, um finanzielle Freiheit zu erlangen.

90 % passives Einkommen

Sobald Sie hier sind, ist die aktive Einkommensform im Wesentlichen ein unterhaltsames Hobby. Sie bezahlen Rechnungen mit Erträgen aus Dividenden und anderen passiven Investitionen und Aktivitäten.

Sie sind 10 % der Zeit aufgeregt, zur Arbeit zu gehen und die anderen 90 % zu tun, was Sie wollen.

Allerdings ist Ihr Einkommen hier auch am wenigsten zuverlässig. Ihr finanzielles Überleben hängt fast ausschließlich von Investitionen ab, die sich entweder auszahlen können oder ... nicht.

Der Schlüssel liegt darin, herauszufinden, wo Sie sich finanziell am wohlsten fühlen, und von dort aus weiterzumachen.

Abschließende Gedanken

Bevor Sie eine Einkommens- oder Investitionsentscheidung treffen, überlegen Sie sich Ihre langfristigen finanziellen Ziele. Anschließend können Sie mit einer strategischen Finanzplanung Ihre Einkommens- und Anlagestrategie entwickeln, um Ihre Definition von finanzieller Freiheit zu erreichen. 

Dazu kann der Kauf einzelner Aktien oder ETFs an der Börse, die Sicherung von Staats- oder Unternehmensanleihen, der Aufbau eines großen Immobilienportfolios oder die Entwicklung und der Verkauf digitaler Kurse gehören. Oder alle oben genannten.

Berücksichtigen Sie bei jeder finanziellen Entscheidung beim Aufbau Ihres Anlageportfolios die Vorabinvestition von Zeit und Geld, um das richtige Gleichgewicht zwischen den verschiedenen Einnahmequellen zu erreichen.

Weiter:Glossar der persönlichen Finanzbegriffe

Artikel geschrieben von Lyric

Frauen, die Geld verdienen

Amy Blacklock und Vicki Cook haben Women Who Money im März 2018 gemeinsam gegründet, um hilfreiche Informationen zu persönlichen Finanzen, Karriere und unternehmerischen Themen bereitzustellen, damit Sie Ihr Geld sicher verwalten, Ihr Nettovermögen steigern, Ihre allgemeine finanzielle Gesundheit verbessern und schließlich finanzielle Unabhängigkeit erlangen können.