Regeln für Roth IRA-Konvertierungen

EIN Roth IRA-Umwandlung überweist Gelder von einem Ruhestandskonto vor Steuern auf ein Roth IRA-Konto. Zu den Konten, die für Roth IRA-Konvertierungen in Frage kommen, gehören traditionelle IRAs, arbeitgeberqualifizierte Altersvorsorge, 401(k) Pläne, Rentenpläne, steuerbegünstigte Renten, 403(b)-Pläne und Pläne des Abschnitts 457 der Regierung. Roth IRA-Konvertierungen können auf zwei verschiedene Arten durchgeführt werden. Der Anleger kann Mittelausschüttungen aus seinem Vorsteuerplan innerhalb von 60 Tagen nach Erhalt auf ein Roth IRA-Konto übertragen. Eine andere Möglichkeit, das Geld zu überweisen, besteht darin, den Treuhänder anzuweisen, die Umwandlung direkt zwischen den Konten durchzuführen.

Steuern

Anleger müssen die Einkommensteuer auf den gesamten umgerechneten Betrag im selben Steuerjahr wie die Umwandlung angeben und zahlen. Beachten Sie, dass die Zahlung der Einkommensteuer mit einem Teil der umgewandelten Mittel für Anleger unter 59 Jahren zu einer Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % führen kann. Diese pauschale Einkommensteuerpflicht hat Anleger in der Vergangenheit von einer Umwandlung abgehalten.

Neue Steueranreize

Um die Auswirkungen von Steuern zu reduzieren, Der Kongress erließ einen besonderen Steueranreiz für die Roth IRA-Umwandlungen 2010. Grundsätzlich, sie erlaubten eine gleichmäßige Verteilung der durch die Umwandlung erzielten Einnahmen auf 3 Jahre, von 2010 bis 2012. Ab 2010, es gibt keine Begrenzung für Roth IRA-Konvertierungen. Ebenfalls, es gibt keine Begrenzung für den Betrag, der übertragen werden kann. Anleger, die mehr als 176 US-Dollar verdienen, 000 jährlich sind weiterhin von zusätzlichen Beiträgen zu einer Roth IRA ausgeschlossen.