Treuhandfonds erklärt

Immer wenn Sie das Wort Treuhandfonds hören, Sie könnten sich ein verwöhntes Kind vorstellen, das keinen Tag in seinem Leben arbeiten muss. Man könnte meinen, Treuhandfonds seien nur etwas für die Ultrareichen. Aber wie bei so vielen persönlichen Finanzthemen, es ist komplizierter als das.

Trusts können tatsächlich hilfreiche Tools für die Nachlassplanung sein. Wenn Sie Ihr Vermögen erhalten und möglicherweise vermeiden möchten, dass der Staat Ihr Vermögen bei Erwerbsunfähigkeit oder Tod aufteilt, Treuhandgelder könnten für Sie und Ihre Familie von Interesse sein.

Was ist ein Treuhandfonds?

Ein Treuhandfonds ist eine juristische Person, die festlegt, wie Vermögenswerte verwaltet und an die Begünstigten verteilt werden. in der Regel nach dem Tod des Schenkers (der Person, die den Trust gründet.)

Was ist ein Treuhandfonds?

Der Begriff Treuhandfonds bezieht sich auf Vermögenswerte, die in einem Trust gehalten werden. Im Wesentlichen, der Trust über Gelder oder Vermögenswerte verfügt, die von einem Zuschussgeber geschaffen wurden, von einem Treuhänder verwaltet und schließlich an die Begünstigten verteilt. Vermögenswerte, die einen Trust finanzieren können, variieren und können eines oder mehrere der folgenden Elemente umfassen:

• Kasse

• Aktien und Anleihen

• Immobilie

• Lebensversicherung

• Geschäftsinteressen

• Maklerkonten

• Materielles persönliches Eigentum

Ein Trust ist eine Art Regelwerk, das festlegt, wie Ihr Vermögen und Ihr Vermögen auf bestimmte Weise und zu bestimmten Meilensteinen an die Begünstigten verteilt werden.

Der Trust selbst hält keine Vermögenswerte, an sich, aber es bestimmt, wie mit ihnen umgegangen wird und wer Zugriff darauf hat. Menschen verwenden Trusts, um Nachlass zu vermeiden, Steuern senken, Wahrung der Privatsphäre bei der Übertragung von Vermögenswerten und Spenden für wohltätige Zwecke.

Wenn Sie mehr über Trusts wissen, können Sie feststellen, ob dies ein Nachlassplanungstool für Ihren persönlichen Gebrauch ist.

Wer braucht einen Treuhandfonds?

Obwohl Sie vielleicht denken, dass Trusts etwas für die Mega-Reichen sind, Sie werden überrascht sein, wie zugänglich und angemessen sie für die Finanzplanungsbedürfnisse aller sein können. Es gibt verschiedene Arten von Trusts, die für unterschiedliche Vermögens- und Vermögensarten am besten geeignet sind. Die Verwaltungskosten im Zusammenhang mit der Einrichtung und Pflege jeder Art von Trust variieren, auch.

Sie sollten einen Trust in Betracht ziehen, wenn Sie über ein beträchtliches Vermögen in Form von Bargeld, Aktienanleihen, Immobilie, und Geschäftsinteressen. Wenn Sie Ihre Steuerbelastung reduzieren und den Nachlassprozess vermeiden möchten, während Sie Ihr Vermögen auf Ihren Erben übertragen, Dann sollten Sie in Erwägung ziehen, eine Vertrauensstellung aufzubauen.

Wie funktioniert ein Treuhandfonds?

Ein Trust ist eine juristische Person, die gegründet wurde, um Ihr Vermögen zu verwalten und zu verteilen. Es funktioniert durch rechtsverbindliche Bedingungen, die vorschreiben, wie Ihr Vermögen zu verschiedenen Zeitpunkten Ihres Lebens verwaltet wird. Man kann sich einen Trust als „Miniunternehmen“ vorstellen, das mit Ihrem Geld umgeht. Die Bedingungen des Trusts sind wie die Satzung des Unternehmens, die die Funktionsweise des Trusts bestimmt.

Wenn Sie die Person sind, die den Trust gründet, gelten Sie als Gewährungsgeber, oder Treugeber. Als Zuwendungsgeber, Sie benennen einen Treuhänder, bei dem es sich um einen neutralen Dritten handelt, der den Betrieb des Fonds und die Verteilung der Vermögenswerte an die Begünstigten verwaltet. Begünstigte können Ihre individuellen Erben sein, eine gruppe von Menschen, Eine Gesellschaft, oder eine Wohltätigkeitsorganisation.

Je nach Art des Vertrauens, das Sie haben, kann auch Treuhänder oder Beauftragter sein. Der Treuhänder kann einer Ihrer Begünstigten sein oder Sie können einen Unternehmenstreuhänder wählen. Ein Corporate Trustee kann eine Treuhandgesellschaft sein, die über umfassende Kenntnisse in Angelegenheiten der Verwaltung eines Trusts verfügt.

Ein Kind kann zum Treuhänder ernannt werden, obwohl es wahrscheinlich noch steuerliche Unterstützung benötigt, Buchhaltung, und Rechtsfragen. In jedem Fall, Bei der Einrichtung und Verwaltung des Treuhandvermögens ist professionelle Hilfe erforderlich. Auch die mit der Verwaltung eines Trusts verbundenen Kosten sollten bedacht und mit Ihrem Finanzberater und Erbrechtsanwalt besprochen werden.

Trusts funktionieren je nach Art der Trusts, die Sie einrichten möchten, unterschiedlich. Obwohl es viele Arten von Vertrauen gibt, Die häufigste Unterscheidung ist zwischen einem widerrufbaren Trust und einem unwiderruflichen Trust. Ein widerruflicher Trust bleibt zu Lebzeiten des Schenkers in Kraft und kann geändert werden, zu Lebzeiten des Schenkers gekündigt oder geändert werden. In diesem Fall, der Schenker kann auch bis zu seiner Arbeitsunfähigkeit oder seinem Tod Treuhänder und Begünstigter sein. Ein unwiderruflicher Trust kann weder zu Lebzeiten des Gewährungsgebers geändert noch nach dem Tod des Gewährungsgebers gekündigt werden. Ein widerruflicher Trust wird unwiderruflich, wenn der Schenker stirbt.

Welches Vertrauen Sie brauchen, hängt von Ihren Zielen ab. Früher, ein widerruflicher Trust war wünschenswert, wenn es darum ging, einen Nachlass vor Steuern zu schützen. Jedoch, Die jüngsten Änderungen im US-Steuergesetz haben dieses Thema für die überwiegende Mehrheit der Menschen etwas strittig gemacht. da die derzeitige Befreiung von der Erbschaftssteuer 11,4 Millionen US-Dollar pro Person beträgt.

Folglich, die beste Verwendung für das Widerrufsrecht könnte im Falle der Arbeitsunfähigkeit sein. Sollte dies der Fall sein, Sie können diese Art von Treuhandschaft verwenden, um einen Treuhänder zu benennen, der in Ihrem Namen handelt, wenn Sie dazu nicht in der Lage sind. Ein weiterer Vorteil dieser Art von Vertrauen besteht darin, dass es möglicherweise nicht dem Nachlassverfahren unterliegt. ermöglicht Ihnen, Vermögenswerte ohne gerichtliche Beteiligung an Ihre Begünstigten zu übertragen.

Ein unwiderrufliches kann verwendet werden, um Vermögenswerte vor Gläubigern zu schützen, Steuern und sogar Ansprüche der Begünstigten. Diese Art von Trust kann auch Vermögenswerte aus Ihrem Nachlass entfernen, um Erbschafts- und Schenkungssteuern zu reduzieren oder zu eliminieren. Diese Art von Vertrauen wäre ideal, wenn Sie über einen beträchtlichen Nachlass verfügen – vielleicht im Bereich von mehreren Millionen Dollar oder mehr.

Bei der Einrichtung von Trusts müssen Sie die Kosten berücksichtigen, die für deren Erstellung und Verwaltung anfallen. Da ein Trust auf vielen Konten kostspielig sein kann, Sie müssen sicherstellen, dass Sie über ausreichende Vermögenswerte verfügen, um diese Kosten zu decken. Sie sollten auch sicherstellen, dass die Verwaltungskosten den Wert Ihres Nachlasses nicht untergraben. entweder.

Nicht alle Trusts sind teuer. Beispielsweise, Ein einfacher Land Trust kann nur ein paar hundert Dollar kosten und viel weniger, um ihn jährlich zu unterhalten. Es gibt andere Arten von Trusts, die Sie kennen sollten, sowie:

• Ehe Trusts:Dieser Trust dient der Übertragung von Vermögenswerten von einem Ehepartner auf einen anderen. Der Vorteil dieser Treuhandform besteht darin, dass Vermögen ohne Steuerfolgen auf einen überlebenden Ehegatten übertragen werden kann.

• Gemeinnütziger Trust:Dieser Trust kann philanthropische Ziele erreichen. Die gemeinnützige Stiftung ermöglicht es Ihnen, nach Ihrem Tod Geld für Zwecke zu spenden, die Ihnen am Herzen liegen. Es gibt verschiedene Möglichkeiten, diese Art von Treuhand zu gründen, z. B. eine Pauschale oder eine Reihe von Zahlungen über einen bestimmten Zeitraum.

• Generation-Skipping Trusts:Dieser Trust dient dazu, Vermögenswerte an Ihre Enkelkinder zu übertragen. Es hilft Ihnen, Erbschaftssteuern zu vermeiden, wenn das Vermögen auf Ihre Kinder und dann wieder auf Ihre Enkelkinder übergeht.

• Versicherungstreuhand:Eine andere Art von unwiderruflichem Vertrauen, ist der Hauptbegünstigte einer Lebensversicherung. Bei deinem Tod, Die Erträge der Police werden treuhänderisch verwahrt und an die im Trust genannten Begünstigten stufenweise über deren Laufzeit oder bis zum Auslaufen der Mittel ausgeschüttet.

• Special Needs Trust:Dieser Trust stellt sicher, dass Ihre sonderbedürftigen Begünstigten im Todesfall betreut werden. Dieses Vertrauen sollte sie nicht daran hindern, ihre staatlichen Leistungen zu erhalten.

• Verschwenderisches Vertrauen:Ideal für Begünstigte, die durch unvorsichtige Ausgabengewohnheiten gefährdet sein könnten, ihr Erbe zu verschwenden. Diese Art von Trust kann auch nach dem Tod des Zuwendungsgebers noch eine gewisse Zeit bestehen bleiben, sodass die Mittel über einen bestimmten Zeitraum hinweg an die Begünstigten verteilt werden können und nicht auf einmal.

So richten Sie einen Treuhandfonds ein

Sobald Sie feststellen, dass Sie über genügend Vermögenswerte verfügen, die die Gründung eines Trusts rechtfertigen, Es ist eine gute Idee, Ihr Vertrauen zu setzen.

Um eine Vertrauensstellung einzurichten, Sie sollten sowohl einen Finanzplaner oder Berater als auch einen Anwalt für Erbrecht in Anspruch nehmen. Ihr Finanzberater kann Ihnen dabei helfen, einige finanzielle Ziele sowie Wünsche zu ermitteln, die Sie nach Ihrem Tod möglicherweise für Ihr Vermögen haben. Sie können Ihnen auch Informationen zu den verschiedenen Arten von Trusts geben, aus denen Sie wählen können, zusammen mit Ideen, was für Ihre Situation am besten geeignet ist.

Ein Immobilienanwalt kann diese Wünsche in den als Treuhandvertrag bezeichneten Bestimmungen des Trusts festhalten. In dieser Vereinbarung müssen Sie Folgendes beschreiben:

• Wer Ihr Treuhänder sein wird

• Wer Ihre Nutznießer sein werden

• Wie und wann die Gelder und Vermögenswerte des Trusts ausgezahlt (oder gehalten) werden

Testamente vs. Trusts

Ein Testament ist ein weiteres Instrument zur Nachlassplanung, das Ihnen helfen kann, Ihren Wunsch nach einer Aufteilung Ihres Vermögens nach Ihrem Tod zu erfüllen. Die Erstellung und Verwaltung eines Testaments kann viel kostengünstiger sein, aber möglicherweise nicht die gleiche Flexibilität wie ein Trust.

Zum Beispiel, Auch wenn Sie ein Testament haben, ein Wille, im Gegensatz zu einem Trust, muss bei Ihrem Ableben vor einem Nachlassgericht „bewiesen“ werden. Sie sollten sich auch bewusst sein, dass der Nachlassprozess öffentlich dokumentiert ist. Während jede Phase des Nachlassverfahrens fortschreitet, diese Aufzeichnungen werden in der Gerichtsbarkeit aktualisiert, in der das Nachlassverfahren stattfindet. Für einige, Dieser Mangel an Privatsphäre kann beunruhigend sein – insbesondere für diejenigen, die erwarten, große Summen an ihre Begünstigten weiterzugeben.

Ein Trust ist ideal für Personen, die Vermögenswerte vertraulich und mit möglichst geringer Steuerbelastung übertragen möchten.

In manchen Fällen, Wille und Vertrauen können zusammenarbeiten. Zum Beispiel, Es ist nicht ungewöhnlich, dass Menschen Eigentum an Immobilien in einem Land Trust erwerben, Geben Sie dann genauer an, was sie mit dem Vertrauen in der Sprache ihres Willens erreichen möchten. Dies kann auch mit anderen Anlageklassen funktionieren, aber Immobilien sind wahrscheinlich das bekannteste Beispiel dafür, wie ein Testament und ein Vertrauen zusammenwirken können.