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SEP IRA vs SIMPLE IRA:Wie sie sich vergleichen

Unternehmer und Selbständige haben mehrere Möglichkeiten, ein Altersvorsorgekonto für sich und ihre Mitarbeiter einzurichten. Zwei der beliebtesten sind die SEP IRA und die SIMPLE IRA. beide bieten viele der wichtigsten Steuervorteile einer regulären IRA. Jedoch, Diese Pläne bieten Geschäftsinhabern auch eine Möglichkeit, den Verwaltungsaufwand typischer Ruhestandspläne wie 401(k) zu vermeiden.

Während sie das IRA-Abzeichen mit ihren bekannteren Cousins ​​​​teilen, die traditionelle IRA und Roth IRA, die SEP IRA und SIMPLE IRA sind nicht für Einzelpersonen gedacht, sondern für Unternehmen, einschließlich Einzelunternehmen. (Wenn Sie eine Einzelperson sind, die eine traditionelle IRA oder Roth IRA einrichten möchte, Dann sollten Sie sich die Vorteile dieser Pläne ansehen.)

Hier ist, wie sich die SEP IRA mit der SIMPLE IRA vergleicht und welche Schlüsselfaktoren Sie bei der Entscheidung zwischen den beiden Plänen berücksichtigen sollten.

Was sind SEP IRA und SIMPLE IRA?

Nur 28 Prozent der Unternehmen mit weniger als 10 Mitarbeitern bieten eine Altersvorsorge an, nach den neuesten Daten von SCORE, ein gemeinnütziger Anbieter von Mentoring für US-Kleinunternehmen.

Für diejenigen, die ein eigenes Unternehmen führen oder für ein kleineres Unternehmen arbeiten, ein 401(k)-Plan ist möglicherweise nicht durchführbar. Ein 401(k)-Administrator möchte oft nicht mit einem kleinen Jungtier umgehen, das nicht viele Vermögenswerte in den Plan einbringen kann. und der Aufwand, einen 401(k) zu betreiben, kann für ein kleines Unternehmen zu viel sein.

Hier kommen SEP IRA und SIMPLE IRA ins Spiel, macht es kleineren Unternehmen leicht, sogar Einzelgeschäfte, einen Plan für sich aufzustellen und ihren Mitarbeitern zu helfen, auch.

SEP IRA

SEP steht für vereinfachte Arbeitnehmerrente, und dieser Plan steht Arbeitgebern (einschließlich Selbstständigen) zur Verfügung. Arbeitgeber können die komplexen Meldepflichten vermeiden, die die Regierung normalerweise für Altersvorsorgepläne verlangt.

Mit einer SEP-IRA, nur der Arbeitgeber zahlt auf das Konto ein. Arbeitgeber können jährlich bis zu 25 Prozent des Gehalts eines Arbeitnehmers auf das Konto einzahlen, bis zu einem Gesamtbeitrag von 57 USD, 000 für 2020. Der Arbeitgeber muss für alle Arbeitnehmer einen gleichen Prozentsatz einzahlen, obwohl es einige, die Ruhestandspläne haben, durch eine Gewerkschaftsvereinbarung ausschließen kann.

Der Mitarbeiter erhält sofort 100 Prozent aller SEP IRA-Beiträge und hat die volle Kontrolle über das Geld. Mit einer SEP-IRA, Mitarbeiter können auf alle Einlagen bis zur Pensionierung steuerbegünstigtes Wachstum genießen.

Bei den Verteilungen, eine SEP IRA funktioniert wie eine traditionelle IRA, und Geld wird nur besteuert, wenn es abgehoben wird. Wenn Sie vor dem Alter von 59 ½ Jahren Geld vom Konto abheben, Sie werden in der Regel mit einer Strafe von 10 Prozent bestraft. Und Sie müssen die erforderlichen Mindestausschüttungen auf dem Konto gemäß den vom IRS festgelegten Regeln vornehmen. welche Mandatsverteilungen mit mindestens 72 Jahren beginnen.

EINFACHER IRA

SIMPLE steht für Savings Incentive Match Plan for Employees, und es steht Arbeitgebern (einschließlich Selbstständigen) mit nicht mehr als 100 Mitarbeitern zur Verfügung, die mehr als 5 US-Dollar verdienen, 000 im Vorjahr. Arbeitgeber können die komplexen bundesstaatlichen Meldepflichten überspringen, die typisch für eine 401(k), und sie können ein Finanzinstitut beauftragen, das Programm zu verwalten.

Mit einem EINFACHEN IRA, Arbeitnehmer können sich Beiträge von ihrem Gehaltsscheck abziehen und auf ihr Konto einzahlen lassen, wo sie bis zur Pensionierung steuerbegünstigt wachsen können.

Der Plan ermöglicht es Mitarbeitern, bis zu 13 US-Dollar zu spenden, 500 im Jahr 2020, während Personen über 50 weitere 3 US-Dollar hinzufügen können, 000. Diese wahlfreien Aufschiebungen werden auf den jährlichen Höchstbetrag für wahlfreie Aufschiebungen für dieses und andere Rentenprogramme angerechnet.

Arbeitgeber müssen zur SIMPLE IRA ihrer Mitarbeiter beitragen, und sie haben zwei Möglichkeiten:

  • Mitarbeiterbeiträge Dollar für Dollar abgleichen, bis zu 3 Prozent des individuellen Einkommens.
  • 2 Prozent der Löhne der Mitarbeiter bis zur jährlichen Vergütungsgrenze von 285 US-Dollar beisteuern, 000 für 2020.

Wenn es um Verteilungen geht, eine SIMPLE IRA funktioniert wie eine traditionelle IRA. Geld wird erst besteuert, wenn es abgehoben wird. Wenn Sie das Geld vor dem Alter von 59 ½ Jahren oder unter bestimmten Ausnahmen abheben, der IRS kann Sie unter bestimmten Umständen mit einer 10-prozentigen Bonusstrafe und einer 25-prozentigen Abgabe bestrafen.

Sie müssen auch die erforderlichen Mindestausschüttungen gemäß den Regeln des IRS vornehmen. Neu erlassene Regeln als Teil des SECURE Act haben das Alter für diese Ausschüttungen auf 72 Jahre angehoben.

Hauptunterschiede zwischen SEP-IRAs und SIMPLE-IRAs

Während SEP IRA und SIMPLE IRA den traditionellen 401(k)-Programmen sehr ähnlich sind, sie unterscheiden sich in wichtigen Punkten davon wie auch voneinander. Beide Programme werden von Arbeitgebern im Namen ihrer Mitarbeiter eingerichtet und haben ähnliche Verteilungsregeln wie eine traditionelle IRA.

Zu den wichtigsten Unterschieden zwischen den beiden Programmen gehören die folgenden:

  • Die SEP IRA erlaubt nur Arbeitgebern, Beiträge zum Plan zu leisten, und Mitarbeiter dürfen kein Geld hinzufügen.
  • Mit der SIMPLE IRA können Mitarbeiter Geld hinzufügen, indem sie freiwillige Stundungen von ihrem Gehaltsscheck verwenden. So können sie steuern, wie viel sie sparen möchten.
  • Mit der SIMPLE IRA müssen Arbeitgeber einen bestimmten Betrag auf die Konten ihrer Mitarbeiter einzahlen oder riskieren, mit dem IRS in Konflikt zu geraten. Sie haben zwei Möglichkeiten, Beiträge zu leisten.
  • Mit einer SEP-IRA, Arbeitgeber können zum Plan beitragen, aber sie sind nicht verpflichtet.
  • Eine SEP IRA ermöglicht es Arbeitgebern, bis zu 57 US-Dollar beizusteuern, 000 (im Jahr 2020), oder bis zu 25 Prozent des Gehalts eines Arbeitnehmers, was auch immer weniger ist. Im Gegensatz, eine SIMPLE IRA ermöglicht es Mitarbeitern, bis zu 13 USD zu spenden, 500, während Arbeitgeber zusätzliche Beiträge hinzufügen können.

Beide Pläne sind bei kleinen Unternehmen beliebt, vor allem Selbstständige, wegen der Fähigkeit der Pläne, riesige Geldsummen zu verstauen, die über das hinausgehen, was sie in ihrer eigenen persönlichen IRA tun können. Eine weitere beliebte Wahl für Selbstständige ist der solo 401(k).

Endeffekt

Die SEP IRA und SIMPLE IRA wurden gegründet, um kleineren Arbeitgebern zu helfen, einschließlich der Selbstständigen, über ein robusteres Fahrzeug verfügen, das den Mitarbeitern hilft, für den Ruhestand zu sparen. Die Pläne weisen höhere Höchstbeiträge auf und bieten unterschiedliche Leistungen, Es liegt jedoch an den Arbeitgebern, zu entscheiden, welcher Plan für sie und ihre finanzielle Situation am besten geeignet ist. Schließlich, der Selbständige könnte einen anderen Rentenplan in Betracht ziehen, das Solo 401(k), die verschiedene andere Vorteile bietet.