529-Plan vs. Roth IRA:So können Familien beides nutzen, um für das College zu sparen

Sie müssen kein Gelehrter sein, um zu verstehen, dass das College teuer ist und nur noch teurer wird. In den letzten 20 Jahren, Studiengebühren und Gebühren an privaten US-Universitäten sind um unglaubliche 144 Prozent gestiegen, laut US-Nachrichten – weit über der Inflationsrate. Und während öffentliche Universitäten in der Regel billiger sind, ihre Preise sind noch schneller gestiegen, wobei die außerstaatlichen Studiengebühren um 171 Prozent und die innerstaatlichen Studiengebühren um 211 Prozent gestiegen sind.

Wenn Sie die Rechnung bezahlen müssen, Sie möchten Ihre Einsparungen maximieren, indem Sie alle verfügbaren Optionen nutzen. Bevor Sie ein normales steuerpflichtiges Konto verwenden oder einen Studienkredit aufnehmen müssen, Sie möchten sich den 529 College-Sparplan ansehen, die ausdrücklich geschaffen wurde, um bei der Zahlung von College-Rechnungen zu helfen. Sie könnten aber auch erwägen, Ihre Roth IRA zu verwenden, wegen der vielen Steuervorteile.

Hier sind die Vor- und Nachteile der Verwendung eines 529 oder eines Roth IRA, um das College zu bezahlen.

Was ist ein 529-Plan und wie funktioniert er?

Ein 529-Plan, auch qualifizierter Studienplan genannt, ist ein steuerbegünstigter Sparplan, der von Staaten gesponsert wird, staatlichen Stellen oder Bildungseinrichtungen.

Es kann in einer von zwei Versionen kommen:

• Vorausbezahlte Studienpläne , bei dem der Sparer Credits an teilnehmenden Hochschulen zur späteren Verwendung erwirbt. In der Regel sind Unterkunft und Verpflegung nicht in den Plänen enthalten.
• Bildungssparpläne , auf dem der Sparer ein Anlagekonto eröffnet, um qualifizierte Studienkosten zu bezahlen, inklusive Unterricht sowie Unterkunft und Verpflegung.

Die Beiträge zu einem 529-Plan können steuerbegünstigt wachsen, und alle Mittel in einem 529-Plan unterliegen nicht der Bundeseinkommensteuer (und in vielen Fällen staatliche Steuern, auch), solange sie für qualifizierte Bildungsausgaben verwendet werden. Ein 529-Plan kann sowohl für das College als auch für die K-12-Ausbildung verwendet werden. Es kann auch für Berufs- und Berufsschulen verwendet werden.

Sparer erhalten keinen sofortigen Steuervorteil von der Bundesregierung, wenn sie zum Plan beitragen, da die Beiträge nach Steuern gezahlt werden. Jedoch, viele Staaten bieten Steuerabzüge oder Gutschriften für Beiträge an.

Zusätzlich, die Beitragsgrenzen können für 529 Pläne höher sein als für eine IRA. Während der maximale Beitrag in den Plänen jedes Bundesstaates unterschiedlich sein kann, alle Beiträge, die den maximalen Schenkungssteuerausschluss überschreiten – 15 USD, 000 für 2021 – könnte Sie geschenksteuerpflichtig machen.

Der 529-Plan kann auch ein nützliches Instrument für die Großfamilie sein, um das College zu bezahlen. „Jeder kann zu einem 529-Plan beitragen – dies ist eine Gelegenheit für Angehörige, bei der Finanzierung mitzuhelfen, “ sagt Philip D’Unger, zertifizierter Finanzplaner bei CAPTRUST. Und wenn sie überfinanziert sind, „Diese Konten können zum Vorteil anderer Familienmitglieder in einen 529-Plan umgewandelt werden.“

Vor- und Nachteile von 529 Plänen

„529 Sparkonten sind ein unglaubliches Instrument, das Sparern eine Kombination aus staatlichen Einkommensteuerabzügen bietet, steuerbegünstigte Ersparnisse, und steuerfreie Ausschüttungen für qualifizierte Bildungsausgaben, “ sagt Joshua C. Young, zertifizierter Finanzplaner bei RMB Capital.

Das sind die größten Vorteile solcher Pläne, aber 529 Pläne bieten auch einen Vorteil gegenüber der Roth IRA, besonders für Eltern, die auf der jüngeren Seite sind.

„Da Einkommen vor dem Alter von 59½ Jahren nicht ohne Zahlung von Steuern von einer Roth IRA abgezogen werden können, Eltern, die unter diesem Alter sind, wenn ihr Kind auf dem College ist, sind wahrscheinlich besser dran, in einen 529-Plan zu investieren. “ sagt Jim Mahaney, Vice President für strategische Initiativen bei Prudential Financial.

Beachten Sie, dass dieser Vorbehalt nur für die Einnahmen in einer Roth IRA gilt. nicht die Beiträge, sagt Morris Armstrong, Gründer von Morris Armstrong EA, ein Steuerberatungsunternehmen. „Wenn du jünger bist, der Betrag Ihrer Basis kommt zuerst heraus (Ihre Beiträge) und ist steuerfrei.“

Aber 529 Pläne haben einige Nachteile, auch. Am offensichtlichsten ist vielleicht ihre Unflexibilität. Während die Pläne für den Schulunterricht verwendet werden können, das ist alles, wofür sie verwendet werden können, zumindest ohne Strafe.

Wenn Sie das Geld nicht für qualifizierte Ausgaben verwenden können, Sie müssen das Geld möglicherweise abheben. In diesem Fall, Sie schulden Einkommenssteuern auf die Einkünfte – jedoch nicht auf den von Ihnen eingezahlten Kapitalbetrag – und Ihnen wird eine zusätzliche Strafe von 10 Prozent auf alle Einkünfte, die Sie abheben, verhängt.

Es gibt jedoch alternative Möglichkeiten, die Mittel ohne Steuern oder Strafen zu verwenden:Wechseln Sie den Begünstigten in ein Geschwister- oder ein anderes Familienmitglied, die eigene Weiterbildung bezahlen oder das Geld für ein Enkelkind sparen, unter anderen Optionen.

Zusätzlich, Bildungssparpläne bieten möglicherweise nur eine bestimmte Auswahl an Investitionen, so dass Sie nicht in genau das investieren können, was Sie wollen. Sie haben in der Regel eine Auswahl an Fondsportfolios, und die Auswahl an Optionen entspricht möglicherweise nicht Ihren Anforderungen.

Was ist eine Roth IRA und wie funktioniert sie?

Ein Roth IRA ist eine Art von IRA, mit der Sie Geld auf einem steuerbegünstigten Konto sparen und es dann im Ruhestand steuerfrei abheben können. das als 59½ Jahre gilt. Sparer tragen also heute Nachsteuergelder bei, um morgen eine Steuererleichterung zu bekommen. (Das steht im Gegensatz zu einer traditionellen IRA, wo die Steuererleichterung heute kommt.) Die Roth IRA ermöglicht es Ihnen, jedes Jahr ein Maximum zu leisten – 6 USD, 000 im Jahr 2021, und ein zusätzlicher $1, 000 Nachholbeitrag für über 50-Jährige.

Der Roth ist besonders flexibel, weil er es dem Sparer ermöglicht, Geld abzuheben.

„Für jemanden unter 59½ Jahren, “ Mahaney sagt, „Geld, das zu einem Roth IRA beigetragen wird, kann steuer- und strafenfrei abgezogen werden, wenn es für Hochschulausgaben verwendet wird, Vorausgesetzt, das Konto besteht seit mindestens fünf Jahren….Für Personen über 59½, jedoch, Abhebungen von Beiträgen und Verdiensten sind sowohl steuer- als auch strafenfrei.“

Vor- und Nachteile von Roth IRAs

„Roth IRA-Konten haben die gleichen steuerpflichtigen Vorteile wie ein 529-Konto, “ sagt Matt Boelter, Finanzberater bei Viridian Advisors. "Sie haben auch den zusätzlichen Vorteil, dass sie nicht auf die Schulkosten beschränkt sind."

Die Roth IRA bietet auch Vorteile in Bezug auf verfügbare Investitionen, im Gegensatz zum 529, bei denen die Anlageauswahl auf Fonds beschränkt ist, die möglicherweise keine Optionen mit geringen Kosten bieten. Bei einem Roth ist das nicht der Fall. wodurch Sie in fast alles investieren können.

„In einem Roth, Sie können mit Apple oder Netflix Glück haben, oder zusammen mit einem Portfolio von kostengünstigen Indexfonds, die den Markt und das akademische Wachstum repräsentieren, “, sagt Armstrong. „Sie haben wesentlich mehr Kontrolle über das Roth-Konto.“

Boelter sagt, dass es üblich ist, dass Großeltern eine Roth IRA für die Ausbildung eines Enkelkindes verwenden. Er sieht, wie ältere Investoren einige ihrer traditionellen IRA-Vermögenswerte in eine Roth IRA umwandeln. obwohl sie die Umwandlung über Jahre verteilten, um die Steuerbelastung der Umwandlung zu minimieren.

Dieser Ansatz hat mehrere Vorteile, sagt Boelter:„Es reduziert ihre zukünftig erforderlichen Mindestausschüttungen von der traditionellen IRA, ermöglicht es den Großeltern, mehr Kontrolle über das Geld zu behalten, und das Geld wird nicht auf die Finanzhilfe angerechnet.“

Und es ist wichtig zu verstehen, wie sich die Roth IRA auf die Finanzhilfe auswirkt.

„Familien, die eine Finanzhilfe nach der Bundesmethode beantragen, sollten bedenken, dass Roth IRAs nicht als Vermögenswert auf dem Formular für den kostenlosen Antrag auf Bundesstudienbeihilfe gemeldet werden. “, sagt Mahaney.

Jedoch, Roth IRAs können die Beihilfeberechtigung eines Schülers beeinträchtigen, wenn von ihnen Verteilungen vorgenommen werden.

„Einkommen hat einen größeren Einfluss auf die FAFSA-Berechnung als Ersparnisse, “, sagt D’Unger. „Abhebungen von einem Roth IRA würden als Einkommen für das FAFSA-Formular gelten, auch wenn es nicht steuerpflichtig ist. was einen erheblichen Einfluss auf die zukünftige Berechtigung haben würde.“

Endeffekt

Es ist wichtig, sich daran zu erinnern, dass der 529-Plan und die Roth IRA für bestimmte Anwendungsfälle erstellt wurden. auch wenn Sie die Roth IRA zur Finanzierung von Bildungsausgaben verwenden können. So ist jedes Konto für seinen beabsichtigten Zweck am besten geeignet.

„529 Pläne bieten den besten Nutzen für College-Einsparungen, “, sagt D’Unger. Inzwischen, die Roth IRA „ist im Allgemeinen für Bildungseinsparungen von Vorteil, wenn der Sparer sich über die beabsichtigte Verwendung der Mittel nicht sicher ist oder für mehrere Ziele auf einem Konto sparen muss.“

Die Flexibilität des Roth IRA kann es also zu einem besseren Backup-Konto machen. während der 529-Plan ein besseres Hauptkonto ist.

„Wir empfehlen unseren Kunden nicht, einen Roth zur Finanzierung von Bildungsausgaben zu verwenden, es sei denn, sie haben andere Möglichkeiten ausgeschöpft. wie ein 529-Konto oder Nicht-Altersguthaben, “ sagt Young von RMB Capital.

Young fügt hinzu:„Es ist wichtig, sich daran zu erinnern, dass der größte Wert einer Roth IRA die Kraft des steuerfreien Zinseszinswachstums auf lange Sicht ist. Eine frühzeitige Erschöpfung dieser Vermögenswerte kann für einige Familien möglicherweise die Rentensicherheit verringern und anderen, die über mehrere Generationen hinweg finanzielle Planungsziele verfolgen, ein wertvolles Instrument zur Vermögensübertragung nehmen.“