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Was ist eine nicht qualifizierte Investition?

Eine nicht qualifizierte Anlage ist eine Anlageart, die niemals steuerlichen Vorteilen unterliegen kann. Zu den Steuervorteilen zählen Abzüge, Ausnahmen, und Kredite. Die Vorteile werden verwendet, um das steuerpflichtige Einkommen zu reduzierenSteuerpflichtiges EinkommenSteuerpflichtiges Einkommen bezieht sich auf die Vergütung einer natürlichen oder geschäftlichen Person, die zur Ermittlung der Steuerschuld verwendet wird. Der Gesamteinkommensbetrag oder das Bruttoeinkommen wird als Grundlage verwendet, um zu berechnen, wie viel die Person oder Organisation der Regierung für den bestimmten Steuerzeitraum schuldet., und deshalb, die gezahlten Steuern reduzieren.

Somit, Eine nicht qualifizierte Investition ist jede Immobilie, die keine qualifizierte Investition für den Trust ist. Allgemein, wenn die Anlage nur auf OTC-Märkten gehandelt wird, es handelt sich um eine nicht qualifizierte Investition.

Zusammenfassung

Nicht qualifizierte Anlagen können durch Abzüge steuerlich nicht begünstigt werden, Ausnahmen, und Kredite.
Wenn ein Wertpapier ausschließlich außerbörslich und nicht an einer bestimmten Börse gehandelt wird, es handelt sich um eine nicht qualifizierte Investition.
Immobilie, Kunstwerk, und Schmuck sind Beispiele für Vermögenswerte, bei denen es sich um nicht qualifizierte Anlagen handelt.
Anleger kaufen nicht qualifizierte Anlagen aufgrund der Flexibilität, die sie benötigen, um ohne Strafe frei einzuzahlen und abzuheben. Es kann die Liquidität des Anlegers erhöhen, wenn seine nicht qualifizierten Anlagen leicht vermarktbar sind.

Beispiele für nicht qualifizierte Investitionen

Der außerbörsliche Wertpapierhandel ist der Austausch von Wertpapieren zwischen zwei Kontrahenten ohne Börsenaufsicht über Händlernetzwerke. Der OTC-Markt bietet Rohstoffe, Aktien, Schuldverschreibungen, und Derivate.

Auf dem OTC-Markt gehandelte Aktien gehören in der Regel kleinen Unternehmen, denen die Mittel fehlen, um an formellen Börsen notiert zu werden. wie die NYSENew York Stock Exchange (NYSE)Die New York Stock Exchange (NYSE) ist die größte Wertpapierbörse der Welt, Hosting von 82% des S&P 500, sowie 70 der größten, NASDAQ, TSX, usw. Zusätzlich andere nicht qualifizierte Anlagen sind Immobilien, Kunstwerk, oder Schmuck.

Was ist eine qualifizierte Investition?

Eine qualifizierte Anlage ist eine Anlage, die steuerlich begünstigt wird und auf steuerbegünstigten Konten wie einem steuerfreien Sparkonto angelegt werden kann. Beispiele für qualifizierte Investitionen sind:

1. Garantierte Investitionsverträge (AVB)

Garantierte Anlageverträge versprechen Anlegern eine Rendite auf ihre Einlage. GICs sind risikoarme Finanzprodukte für den risikoaversen Anleger, der Wert auf Stabilität über Rendite legt. Allgemein, die ABI bietet die Rückzahlung des Kapitals zusammen mit einer festen oder variablen Rendite für einen bestimmten Zeitraum an.

2. Staatsanleihen

Anleihen sind Finanzschuldinstrumente, die gekauft werden, um definierte Cashflows über einen bestimmten Zeitraum bereitzustellen. Die Cashflows setzen sich aus Zinszahlungen und Tilgung bei Fälligkeit zusammen.

Staatsanleihen beziehen sich auf Anleihen nationaler Regierungen und sind sehr konservative Anlagen. US-Staatsanleihen werden oft als risikofreier Zinssatz angesehenRisikofreier ZinssatzDer risikofreie Zinssatz ist der Zinssatz, den ein Anleger für eine Anlage ohne Risiko erwarten kann. In der Praxis, der risikofreie Zinssatz wird im Allgemeinen als gleich dem Zinssatz angesehen, der für einen 3-Monats-Schatzwechsel des Staates gezahlt wird, im Allgemeinen die sicherste Investition, die ein Anleger tätigen kann. in der Finanzanalyse.

3. Investmentfonds

Investmentfonds beziehen sich auf professionell verwaltete Investmentfonds, die Anlegergelder bündeln, um in Wertpapiere zu investieren. Investmentfonds sind aufgrund des Diversifikationsvorteils sehr beliebt, Liquidität, und professionelle Wartung. Jedoch, Anleger müssen die Gebühren und Auslagen des Investmentfonds bezahlen.

4. An einer bestimmten Börse notierte Wertpapiere

Wertpapiere sind handelbare Finanzinstrumente, die von öffentlich rechenschaftspflichtigen Unternehmen angeboten werden. Beliebte Wertpapiere, die häufig auf Konten mit Steueraufschub gehalten werden, umfassen Aktien und Anleihen.

Aktienanlagen bieten Anlegern Erträge durch Kapitalzuwachs und Dividendenzahlungen. Unternehmensanleihen versprechen Anlegern höhere Renditen; es soll Anleger für das höhere Risiko eines möglichen Zahlungsausfalls entschädigen.

Strafen für das Halten nicht qualifizierter Anlagen in registrierten Plänen

Das Halten von nicht qualifizierten Anlagen in registrierten Plänen kann zu Strafen führen, und es gelten zusätzliche steuerliche Meldepflichten. Die Folgen des Haltens einer nicht qualifizierten Anlage in einem registrierten Plan können bis zu 50 % Steuern auf den fairen Marktwert betragen selbstständig zu machen. der nicht qualifizierten Investition.

Die Steuer ist zum Zeitpunkt des Erwerbs der nicht qualifizierten Anlage oder an dem Tag, an dem sie zu einer nicht qualifizierten Anlage geworden ist, anzuwenden. Sie kann zurückerstattet werden, wenn nachgewiesen wird, dass die Investition aus Versehen getätigt wurde.

Warum kaufen Anleger nicht qualifizierte Anlagen?

Häufig, registrierte Pläne beinhalten jährliche Höchstbeiträge, die an die Pläne geleistet werden können. Deswegen, Anleger werden qualifizierte Wertpapiere von bestimmten Börsen kaufen und ihre Beiträge maximieren, um ihr steuerpflichtiges Einkommen zu verringern.

Außerdem, Das Abheben von Geld aus registrierten Plänen kann kostspielig sein, wenn Vorfälligkeitsentschädigungen anfallen. Zum Beispiel, wenn ein Anleger eine qualifizierte Investition in einen (Registered Retirement Savings Plan (RRSP), sie können es bis zum Rentenalter nicht zurückziehen.

Deswegen, Anleger kaufen häufig nicht qualifizierte Anlagen aufgrund der Flexibilität, die die Anlagen bieten. Anlegern steht es frei, nicht qualifizierte Anlagen außerhalb von steuerbegünstigten Konten zu halten und ohne Begrenzung so viel zu investieren, wie sie möchten.

Ebenfalls, Anleger sind liquider, weil sie jederzeit auf diese Vermögenswerte zugreifen können; jedoch, sie hängt von der Art der Vermögenswerte ab, die der Anleger hält.