Könnten Sie von qualifizierten Spenden für wohltätige Zwecke profitieren?

Das Jahr 2019 neigt sich dem Ende zu und die Feiertage stehen vor der Tür. Ich bin sicher, viele von Ihnen beginnen nicht nur über Ihre Finanzen (und die bevorstehenden Weihnachtseinkäufe!) Das Jahresende ist nicht nur eine Zeit, in der wir uns auf das besinnen, was uns wichtig ist, aber es ist auch ein guter Zeitpunkt, um Spendenstrategien für das kommende Jahr zu planen. Wenn Sie sich jetzt die Zeit für diese Art der Nachlassplanung nehmen, können Sie nicht nur die Wirkung Ihrer wohltätigen Spenden maximieren, aber auch die steuerlichen Vorteile, die Sie aus diesen Geschenken erhalten könnten.

Eine einzigartige Gelegenheit zum Schenken besteht für Paare und Einzelpersonen, die 70½ Jahre oder älter sind. Durch die Verwendung einer sogenannten Qualifizierten Wohltätigkeitsverteilung (oder QCD) Sie können die Anforderung erfüllen, Mindestausschüttungen von Ihrem IRA zu nehmen und hilf mit, wohltätige Zwecke zu unterstützen, an die du glaubst.

Wie qualifizierte Spenden für wohltätige Zwecke bei RMDs helfen können

Sobald Sie 70½ Jahre alt sind, der IRS verlangt, dass Sie sogenannte erforderliche Mindestausschüttungen vornehmen, oder RMDs, von deiner IRA ungeachtet ob Sie das Geld brauchen oder nicht. Da IRAs steuerbegünstigte Ruhestandskonten sind, Die Regierung lässt Sie Ihr Geld nicht für immer darin behalten.

Wenn Sie beginnen, Verteilungen von Ihrem IRA zu nehmen, Sie müssen die Abhebungen zu den üblichen Einkommensteuersätzen versteuern. Dies kann zu zusätzlichen Steuern führen, die Ihre Rentenfinanzen belasten könnten.

So, Hier können QCDs ins Spiel kommen. Mit qualifizierten Spenden für wohltätige Zwecke, Sie können bis zu 100 US-Dollar verteilen, 000 direkt von Ihrer IRA an eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation. Wenn IRA-Verteilungen auf diese Weise gespendet werden, sie gelten nicht als steuerpflichtiges Einkommen. Das bedeutet, dass Sie auf die Ausschüttungen keine Einkommensteuer zahlen müssen, dennoch trägt die Spende dazu bei, das Erfordernis einer Mindestausschüttung zu erfüllen.

Qualifizierte Spenden für wohltätige Zwecke sind jetzt dauerhaft

QCDs wurden erstmals 2006 vorübergehend eingeführt. Bis vor kurzem die Regel, die QCDs erlaubt, musste jedes Jahr vom Kongress erneuert werden, welcher, aus offensichtlichen Gründen, eine gewisse Unsicherheit bei diesem speziellen Planungsthema geschaffen.

Aber im Jahr 2015, das Gesetz zum Schutz der Amerikaner vor Steuererhöhungen (PATH) wurde verabschiedet, was schließlich QCDs dauerhaft machte. Als Ergebnis, Sie können jetzt jedes Jahr QCDs in Ihre Spenden- und Steuerstrategien integrieren (sofern sich die Regeln nicht ändern, das ist!).

Weitere QCD-Vorteile

Neben der Entlastung eines Teils der Steuerlast, die durch die Einnahme von RMDs entsteht, Die Verwendung von QCDs bietet mehrere andere potenzielle Vorteile. Einige dieser Vorteile umfassen:

• Die Initiierung einer QCD von einer IRA hat keinen Einfluss auf Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI). Eine Reihe verschiedener Ausstiege für bestimmte Steuern und Steuervergünstigungen basieren auf AGI, Dies ist also eine wichtige Überlegung. Zusätzlich, weniger Leute führen Abzüge einzeln auf, Das bedeutet, dass sie nicht immer einen Steuervorteil aus gemeinnützigen Spenden erzielen können. So, QCDs sind eine großartige Möglichkeit, um noch einige Steuervorteile aus Spenden für wohltätige Zwecke zu erzielen.
• Sie können die Regel umgehen, die Spenden für wohltätige Zwecke auf einen Prozentsatz Ihres AGI beschränkt. Die direkte Verteilung von Geld von Ihrem IRA an eine Wohltätigkeitsorganisation mit einem QCD reduziert effektiv Ihren AGI, selbst wenn Ihr Beitrag die prozentuale Grenze des AGI überschritten hätte.

Wie man eine qualifizierte Wohltätigkeitsverteilung durchführt

Okay, das hört sich alles super an, aber wie führt man eigentlich eine QCD aus? Es gibt mehrere wichtige Kriterien, die erfüllt sein müssen, um eine QCD zu initiieren. Zum Beispiel, Sie müssen am Ende des Jahres, in dem die Ausschüttung erfolgt, mindestens 70½ Jahre alt sein.

Vielleicht am wichtigsten, die QCD-Mittel müssen direkt von der IRA an die Wohltätigkeitsorganisation selbst verteilt werden. Praktisch gesprochen, Dies bedeutet, dass der Scheck auf die Wohltätigkeitsorganisation ausgestellt werden sollte, Ihnen persönlich nicht. Beachten Sie:Wenn es auf Sie ausgestellt ist, die Ausschüttung ist ein steuerpflichtiges Ereignis und Sie verlieren die Vorteile der Verwendung einer QCD.

Stellen Sie außerdem sicher, dass die Organisation, der Sie das Geld spenden, eine qualifizierte öffentliche Wohltätigkeitsorganisation ist. oder im IRS-Sprachgebrauch, eine 501(c)(3)-Organisation. Es ist auch ratsam, ein Bestätigungsschreiben von der Wohltätigkeitsorganisation zu erhalten, das besagt, dass Sie im Austausch für Ihr Geschenk nichts von Wert erhalten haben.

Um eine QCD zu initiieren, Senden Sie einfach ein Verteilungsformular an die IRA-Verwahrstelle mit der Bitte, dass der Scheck direkt an Ihre gewünschte Wohltätigkeitsorganisation ausgestellt wird. Der Scheck kann direkt an die Wohltätigkeitsorganisation oder an Sie gesendet werden, wenn Sie ihn lieber selbst an die Wohltätigkeitsorganisation abgeben möchten.

Unsere Stellungnahme

Wenn Sie Ihre Spenden- und Steuerstrategien für wohltätige Zwecke für 2020 und darüber hinaus planen, Überlegen Sie, ob die Verwendung einer qualifizierten Wohltätigkeitsverteilung ein kluger Schachzug sein könnte. Und sprechen Sie unbedingt mit einem Finanzberater und Steuerfachmann über Ihre spezielle Situation im Detail.

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