5 Dinge, die jeder Kleinunternehmer über Altersvorsorgekonten für Mitarbeiter wissen muss

Unter kleinen Unternehmen, Vom Arbeitgeber gesponserte 401(k)-Pläne scheinen einen schlechten Ruf bekommen zu haben. Nach Angaben des US-amerikanischen Government Accountability Office Zwischen 51 und 71 Prozent der Angestellten in kleinen Unternehmen haben keinen Zugang zu einem betrieblichen Altersvorsorgeplan.

Es gibt ein Missverständnis, dass Altersvorsorgepläne nur für große Unternehmen gedacht sind. Jedoch, das ist nicht wahr, und das Angebot eines Altersvorsorgeplans ist der größte Schritt, den ein kleines Unternehmen unternehmen kann, um die Altersvorsorge der Arbeitnehmer zu erhöhen. Sehen wir uns einige der vielen Gründe an, warum das Angebot eines vom Arbeitgeber gesponserten Altersvorsorgekontos eine großartige Idee für kleine Unternehmen aller Art ist. (Siehe auch:8 gängige Mythen über die Gründung eines Kleinunternehmens)

1. Mitarbeiter können eine Altersvorsorge einer Gehaltserhöhung vorziehen

Laut einer Glassdoor-Umfrage aus dem Jahr 2015 31 Prozent der Arbeitnehmer schätzten ein betriebliches Altersvorsorgekonto, wie ein 401(k)- oder Pensionsplan, über eine Gehaltserhöhung. Das macht Sinn; Mehrere Studien haben gezeigt, dass Arbeitnehmer von automatischen Gehaltsabzügen profitieren, um zu einem betrieblichen Ruhestandsplan beizutragen. Das Employment Benefit Research Institute stellte fest, dass zwei Drittel der Arbeitnehmer, die derzeit nicht für den Ruhestand sparen, sagen, dass sie wahrscheinlich anfangen würden, wenn ihr Arbeitgeber automatische Gehaltsabzüge von 3 bis 6 Prozent in Anspruch nimmt. Durch das Angebot einer Altersvorsorge Kleine Unternehmen können möglicherweise mehr Talente anziehen.

2. Es gibt kostengünstige Optionen

Viele Kleinunternehmer haben die falsche Vorstellung, dass ihre einzige Möglichkeit, eine betriebliche Altersvorsorge für ihre Mitarbeiter einzurichten, darin besteht, eine jährliche Gebühr von 1,5 bis 2 Prozent an einen Anbieter zu zahlen. Aber heutzutage, Geschäftsinhaber haben Zugang zu vielen kostengünstigeren Optionen. Hier sind drei Beispiele für 401(k)-Anbieter für kleine Unternehmen und ihre Gebührenordnung für Arbeitgeber:

• Kapitän 401:499 $ Einrichtungsgebühr; monatliche Kosten beginnen bei 120 US-Dollar plus 4 US-Dollar pro Mitarbeiter.

• Mitarbeitertreuhänder:500 USD Einrichtungsgebühr für neue Pläne; 1 $, 500 Jahresgebühr zuzüglich einer Depotgebühr von 0,08 Prozent des Planvermögens.

• Allgegenwärtigkeit:495 USD Einrichtungsgebühr; monatliche Kosten ab 115 USD zuzüglich anderer Transaktionsservicegebühren.

Neben geringeren Kosten, Wenn Sie einen Plan-Drittanbieter wählen, können Sie bestimmte Plan-Verantwortlichkeiten delegieren, wie die Implementierung von Nichtdiskriminierungstests für Rentenpläne (in Laiensprache, sicherstellen, dass ein Unternehmen bei der Beitragszahlung keine bestimmten Mitarbeiter bevorzugt). So können Sie sich mehr auf die Kernaktivitäten Ihres Unternehmens konzentrieren.

3. Berechtigte Kleinunternehmen können Steuergutschriften beanspruchen

Diese Gebühren für die Einrichtung und den Betrieb eines Altersvorsorgeplans können steuerlich abgesetzt werden. Wenn Ihr Kleinunternehmen 100 oder weniger Personen beschäftigte, die mindestens 5 US-Dollar entschädigt wurden, 000 im Vorjahr, und Ihr Unternehmen in den letzten drei Jahren keinen betrieblichen Altersvorsorgeplan angeboten hat, es kann Anspruch auf die Gutschrift für die Gründungskosten des Pensionsplans für kleine Arbeitgeber haben.

Mit Formular 881, berechtigte Kleinunternehmer können eine Gutschrift von bis zu 500 USD für qualifizierte Einrichtungs- und Verwaltungsgebühren beantragen. und Kosten für die Schulung der Mitarbeiter über den Plan für jedes der ersten drei Jahre des Plans. Sie können die Anrechnung im Steuerjahr vor dem Steuerjahr beginnen, in dem der Plan wirksam wird, und Sie können es auf andere Steuerjahre übertragen oder vortragen, wenn Sie es im laufenden Jahr nicht verwenden können.

Denken Sie nur daran, dass alle Planausgaben, die Sie für diese Gutschrift verwenden, Sie können nicht als Betriebsausgabenabzüge verwendet werden.

4. Arbeitgeberbeiträge sind steuerlich absetzbar

Im Jahr 2017, Das Employee Benefit Research Institute stellte fest, dass fast 73 Prozent der Arbeitnehmer, die derzeit nicht für den Ruhestand sparen, zumindest mit einiger Wahrscheinlichkeit beginnen würden, wenn die Beiträge von ihrem Arbeitgeber übernommen würden. Die gute Nachricht für Arbeitgeber ist, dass der IRS ihnen normalerweise erlaubt, diese Übereinstimmungen abzuziehen. vorbehaltlich der Beitragsgrenzen für qualifizierte Mitarbeiterpläne (einschließlich des arbeitgebereigenen Plans).

• Beitragsorientierter Plan:Ein Arbeitgeber kann Beiträge zu einer Mitarbeiter-Altersvorsorge abziehen, bis zu 25 Prozent des Jahresgehalts des Arbeitnehmers. Im Jahr 2017, nicht mehr als $270, 000 des Jahresgehalts eines Arbeitnehmers könnten zur Berechnung dieser 25 Prozent herangezogen werden.

• Leistungsorientierte Pläne:Der IRS empfiehlt, einen Versicherungsmathematiker zu beauftragen, um Ihre Abzugsgrenze basierend auf den Regeln Ihres leistungsorientierten Plans zu ermitteln.

Denken Sie daran, dass alle aufgeschobenen Arbeitgeberbeiträge, einschließlich Einkünfte und Gewinne, sind für Arbeitnehmer bis zur Verteilung durch den Kleinunternehmerplan steuerfrei. Deshalb ist ein Arbeitgeberbeitrag so wertvoll.

Nehmen wir an, ein Mitarbeiter und Ihr kleines Unternehmen haben einen Steuersatz von 20 Prozent und einen Steuersatz von 10 Prozent. bzw. Wenn Sie diesem Mitarbeiter 4 US-Dollar geben würden, 000 erhöhen, er würde tatsächlich nur 3 Dollar sehen, 200 davon und Ihr kleines Unternehmen würde 400 US-Dollar an Steuern zahlen. Auf der anderen Seite, mit $4, 000 Arbeitgeberbeitrag zum Arbeitnehmerplan, der Mitarbeiter bekommt die vollen 4 Dollar, 000 jetzt und der Arbeitgeber darf die $4 abziehen, 000 als Betriebsausgabe.

5. Einige Staaten bieten ihre eigenen Rentenpläne an

In der ganzen Nation, viele Staaten haben begonnen, oder bereiten den Start vor, staatlich geförderte Pläne, um Arbeitnehmern zu helfen, für den Ruhestand zu sparen. Hier ein paar Beispiele:

• Kalifornien:Das California Secure Choice-Programm (für Ende 2018 geplant) bietet Millionen von Arbeitnehmern, die in kleinen Unternehmen (unter 100 Mitarbeitern) beschäftigt sind und keinen Zugang zu einem Rentenplan haben, eine Altersvorsorgeoption.

• Connecticut:Fast 600, 000 Arbeitnehmer haben im Bundesstaat Connecticut keinen Zugang zu einem betrieblichen Altersvorsorgeplan. Das Connecticut Retirement Security Program (derzeit in Planung) zielt darauf ab, Arbeitnehmern des Privatsektors ohne Rentenoption durch ihren Arbeitgeber Altersvorsorgepläne anzubieten.

• Oregon:OregonSaves wurde im November 2017 ins Leben gerufen und zielt darauf ab, Arbeitnehmern, die in kleinen Unternehmen mit weniger als 100 Mitarbeitern beschäftigt sind, einen Altersvorsorgeplan anzubieten. Das Programm wird in "Wellen, " mit der nächsten Welle für Frühjahr 2018 geplant.

Je nachdem, in welchem ​​Bundesland Ihr Kleinunternehmen tätig ist, Möglicherweise müssen Sie sich damit befassen, ob Ihr kleines Unternehmen bald einen betrieblichen Ruhestandsplan anbieten wird.

Zum Beispiel, Angenommen, Sie haben ein kleines Unternehmen in Oregon. OregonSaves plant seine nächste Registrierungswelle für das Frühjahr 2018 für kleine Unternehmen mit 50 bis 99 Mitarbeitern. Wenn Ihr Unternehmen nicht eine Altersvorsorge anbieten, Sie müssen ab dem 15. 2018. Nachzug, kleine Unternehmen, die 20 bis 49 Arbeitnehmer beschäftigen, müssen sich am 15. Dezember anmelden. 2018.

Fazit:Handeln Sie noch heute

Als Kleinunternehmer, Es ist sinnvoll, Ihren Mitarbeitern eine Altersvorsorge anzubieten. Dies ist ein Vorteil, den die Mitarbeiter schätzen, ist durch kostengünstigere Optionen verfügbar, und bietet sowohl Arbeitnehmern als auch Arbeitgebern Steuererleichterungen.

In naher Zukunft, Ihre Mitarbeiter müssen sich möglicherweise für einen staatlich geförderten Altersvorsorgeplan anmelden, je nachdem, ob Sie einen betrieblichen Altersvorsorgeplan anbieten oder nicht. Das Anbieten eines vom Arbeitgeber gesponserten Altersvorsorgeplans ist eine effektive Möglichkeit, die besten Talente zu gewinnen und zu halten und zu zeigen, dass Sie die besten Interessen Ihrer Mitarbeiter im Blick haben.