Verständnis des IRS-Formulars 1099-R

IRS-Formular 1099-R ist ein Meldeformular für Renteneinkünfte, Renten, Ruhestand und andere Verträge und Pläne. Sie werden das Formular immer dann verwenden, wenn Sie eine Ausschüttung oder ein Darlehen von einem Ihrer Bundessparpläne erhalten haben. Gott sei Dank, Sie sind in den meisten Fällen nicht für die Berechnung des zu versteuernden Einkommens verantwortlich; Ihr Plananbieter wird dies für Sie tun. Jedoch, Sie müssen weiterhin den erhaltenen Betrag melden und jedes Jahr, in dem Sie Ausschüttungen erhalten, das Formular 1099-R einreichen.

Welche Ausschüttungen qualifizieren sich?

Alle Einnahmen aus Sparplänen, einschließlich Versicherungspläne, sollte auf diesem Formular gemeldet werden. Bitte beachten Sie:Das bloße Besitzen einer IRA oder 401k bedeutet nicht, dass Sie Verteilungen erhalten. Beiträge werden auf einem gesonderten Formular gemeldet, 1099-R ist nur für Distributionen gedacht, die Sie erhalten. Stellen Sie sicher, dass Sie Ihre Mindestausschüttungen vornehmen, sobald Sie 70 1/2 Jahre alt sind, und nehmen Sie keine Ausschüttungen vor dem Mindestalter von 59 1/2 Jahren vor. Wenn Sie diese Fehler machen, dann können Ihnen nach der Meldung Ihres Einkommens zusätzlich zu den Steuern Strafen drohen. Kredite von Ihrem Sparkonto, die als Ausschüttungen behandelt werden, können in die erforderliche Berichterstattung einbezogen werden.

Wer bestimmt den steuerpflichtigen Betrag?

In den meisten Fällen, einschließlich IRAs, Roth IRAs und qualifizierte Pläne, Ihr Plananbieter gibt Ihnen Auskunft über Ihre Ausschüttungsbeträge und ermittelt Ihre geschuldeten Steuern. Diese Zahl wird Ihnen auf Formular 1040 oder 1040A zur Verfügung gestellt. Wenn Sie Ausschüttungen aus einem qualifizierten Plan erhalten und Ihr 1040 nicht den steuerpflichtigen Betrag in Feld 2a zeigt, Sie werden die Anweisungen auf diesem Formular verwenden, um den Betrag selbst zu berechnen. Wenn Ihr Plananbieter Ihnen zum Zeitpunkt der Steuererklärung keine 1040 gegeben hat, fordern Sie sofort eine an. Dies liegt in der Verantwortung des Anbieters, und dieser Anbieter kann bei Verzögerungen mit Strafen belegt werden.

Welche Informationen benötige ich?

Die meisten erforderlichen Informationen finden Sie auf dem Formular 1040; dies beinhaltet in den meisten Fällen den steuerpflichtigen Betrag in Box 2a. Für die Formulare benötigen Sie außerdem Ihre Sozialversicherungsnummer. Wenn Sie eine Pauschalausschüttung von Ihren Konten erhalten haben, Möglicherweise benötigen Sie ein Formular 8606 oder 4972. Diese Formulare melden Einkommen aus Posten wie Versicherungszahlungen und Invaliditätszahlungen. Wenn Feld 2a leer ist, Ihr Anbieter verfügte nicht über alle erforderlichen Informationen zur Berechnung Ihres Steuerbetrags, und Sie müssen den Betrag selbst berechnen.

Wie fülle ich das Formular aus?

Sie müssen lediglich Ihren steuerpflichtigen Betrag von Ihrem 1040 auf das Formular 1099-R übertragen. Dies kann ein Steuerberater tun, wenn Sie sich nicht sicher sind, was zu tun ist. Wenn Sie Ihren steuerpflichtigen Betrag berechnen müssen, Feld 2b wird auf Ihrem Formular 1040 angekreuzt. Die Rückseite des Formulars sollte Anweisungen zur Berechnung dieses Betrags enthalten. Auch wenn Sie sich nicht sicher sind, wie Sie einreichen sollen, Melden Sie das Einkommen nach bestem Wissen und Gewissen und reichen Sie die Formulare ein. Eine verspätete Einreichung ist mit einer viel höheren Zahlung verbunden als eine falsche Einreichung. Der IRS benachrichtigt Sie, wenn Ihre Rücksendung abgelehnt wurde, und Sie können versuchen, es erneut zu versuchen.