Backdoor Roth IRA:Was es ist und die Vorteile einer Einrichtung

Wenn Sie eine Roth IRA eröffnen und zu viel Geld dazu verdienen möchten, ärgere dich nicht. Während Personen mit hohem Einkommen davon ausgeschlossen sind, direkt zu einer Roth IRA beizutragen, Sie können immer noch Zugang zu diesem beliebten Altersvorsorgeinstrument erhalten, indem sie eine Strategie namens „Hintertür“ Roth IRA anwenden.

Hier ist, was Sie über die Hintertür Roth IRA wissen müssen und wie Sie eine Falle vermeiden, die Sie Tausende an zusätzlichen Steuern kosten könnte.

So funktionieren Roth IRAs

Ein Roth IRA ähnelt einem traditionellen individuellen Rentenkonto, aber Sie finanzieren es mit Geld, das bereits versteuert wurde – was bedeutet, dass es keine Steuererleichterung im Voraus wie bei der traditionellen IRA gibt. Im Jahr 2020, Sie können bis zu $6 beitragen, 000 jedes Jahr an Ihre IRA, oder $7, 000, wenn Sie 50 oder älter sind.

Der große Vorteil einer Roth IRA ist, dass Ihre Abhebungen im Ruhestand steuerfrei sind. Was ist mehr, Roth IRAs unterliegen nicht den vorgeschriebenen Mindestausschüttungen, So können Sie das Geld länger kompensieren lassen.

Der Haken:Um sich 2020 für einen Roth-Vollbeitrag zu qualifizieren, Sie können nicht mehr als 196 US-Dollar verdienen, 000 wenn verheiratet und gemeinsam einreichen, während diejenigen mit einem Einkommen von bis zu 206 US-Dollar, 000 können einen ermäßigten Beitrag leisten. Wenn Sie Single sind, Sie müssen weniger als 124 US-Dollar verdienen, 000 einen vollen Beitrag zu leisten, während diejenigen, die bis zu 139 US-Dollar verdienen, 000 können einen Teilbeitrag leisten.

Diese Grenze benachteiligt Besserverdienende, wenn es darum geht, die Steuervorteile dieser Altersvorsorgekonten zu nutzen. Die Lösung für dieses Dilemma ist die Hintertür-IRA.

So richten Sie eine Hintertür ein Roth IRA

Während Einkommensobergrenzen einige Personen davon abhalten, Beiträge zu einem Roth zu leisten, Es gibt keine Einkommensbeschränkungen für die Umwandlung einer traditionellen IRA in eine Roth IRA. Das bedeutet, dass einkommensstarke Anleger nicht abzugsfähige IRA-Beiträge leisten und diese dann in einen Roth umwandeln können. Ein nicht abzugsfähiger Beitrag ist ein Beitrag zu einer traditionellen IRA, der nicht aus dem Vorsteuereinkommen stammt.

Dieser Prozess kann einfach sein, muss es aber nicht sein, wenn Sie Geld in anderen traditionellen IRAs haben, die Sie nicht umwandeln.

Zuerst, die guten Nachrichten. Wenn Sie nur nicht abzugsfähige Beiträge in einer traditionellen IRA (oder mehreren) haben, dann können Sie eine nicht abzugsfähige IRA in eine Roth IRA ohne Steuerfolgen umwandeln.

Jetzt, die schlechten Nachrichten. Wenn Sie abzugsfähige Beiträge an eine traditionelle IRA geleistet haben, Sie schulden Steuern, wenn Sie nicht abzugsfähige Beträge in eine Roth IRA umwandeln. Um herauszufinden, was Sie schulden, Sie müssen sich an die Pro-Rata-Regel des IRS halten, was Sie dazu zwingt, Ihr IRA-Vermögen als Ganzes zu betrachten.

Um dies zu tun, Sie müssen den Anteil der IRA-Fonds berechnen, die nie besteuert wurden (mit anderen Worten, abzugsfähige IRA-Beiträge und -Einkünfte) zum Gesamtvermögen in all Ihren IRAs. Dieser Teil eines Rollover-Betrags wird zu Ihrem normalen Steuersatz besteuert.

Zum Beispiel, Nehmen wir an, Sie haben zuvor 94 $ verdient, 000 an Beiträgen vor Steuern an eine traditionelle IRA und leisten einen nicht abzugsfähigen IRA-Beitrag von 6 USD, 000 in diesem Jahr mit der Absicht, es in eine Roth IRA umzuwandeln. In diesem Fall, 94 Prozent Ihrer gesamten 100 $, 000 IRA-Vermögenswerte wurden noch nicht besteuert. Das bedeutet, dass 94 Prozent Ihrer $6, 000 Beitrag, oder $5, 640, bei der Umwandlung steuerpflichtig wäre. Wenn Sie sich dafür entschieden haben, Ihre gesamten 100 $ umzutauschen, 000, Sie würden Steuern auf $94 schulden, 000.

Diese Situation hält viele Möchtegern-Wandler oft kalt. Es kann besonders schwierig sein, wenn Sie einen traditionellen 401(k)-Plan überrollen, weil Sie möglicherweise Vorsteuerbeiträge in eine traditionelle IRA verschieben. Auch wenn Sie einen Roth 401(k) mit Nachsteuerbeiträgen haben, jede Arbeitgeberübereinstimmung gilt als Vorsteuerbetrag, und würde so in einen traditionellen IRA-Plan überführt werden.

Wenn diese Situation auf Sie zutrifft, verzweifeln Sie nicht. Sie können die Pro-Rata-Regel umgehen, auch – mit einem umgekehrten Überschlag.

Verwenden Sie einen umgekehrten Rollover, um die Pro-Rata-Regel zu vermeiden

Wenn der 401(k)-Plan Ihres Arbeitgebers es Ihnen erlaubt, IRA-Geld einzuzahlen, Sie können Ihre abzugsfähigen IRA-Beiträge und Vorsteuergewinne in die 401 (k) verschieben. Dies ist ein guter Schritt, wenn der Plan Ihres Arbeitgebers solide, kostengünstige Anlagemöglichkeiten.

Dann können Sie alle verbleibenden nicht abzugsfähigen Beiträge, die Sie an eine traditionelle IRA geleistet haben, in eine Roth IRA umwandeln. In diesem Fall, Sie schulden keine Steuern auf die Umwandlung und könnten die Vorteile der Roth IRA nutzen.

Andrew Westlin, GFP, ein Finanzplaner bei Betterment, sagt, dass dies eine großartige Strategie sein kann – aber sie ist nur effektiv, wenn der Sponsor des Plans Rollover zulässt und wenn die Person ihre Steuerbasis für alle Konten im Auge behält.

"Du, als Investor, Sie müssen wissen, wie viel nicht abzugsfähige Basis Sie in Ihren IRAs haben, damit wir genau bestimmen können, wie viel umgewandelt werden kann und wie viel eingerollt werden muss, “, sagt Westlin.

Warum eine Backdoor-Roth-IRA-Konvertierung durchführen?

Traditionelle IRAs und Roth IRAs bieten attraktive Steuervorteile, um Anreize für das Sparen für den Ruhestand zu schaffen. Diese Leistungen stehen jedoch nur Personen zur Verfügung, die nicht zu viel verdienen. Personen über der Einkommensgrenze können keine Roth IRA in Anspruch nehmen. Das heißt, sie können ihre Altersvorsorge nicht vollständig steuerfrei aufstocken.

Eine Backdoor-Roth-IRA-Umwandlung ermöglicht es also Hochverdienern, diese Steuervorteile zu erhalten. Aber die Roth IRA bietet noch einige andere großartige Vorteile, einschließlich:

Keine erforderlichen Mindestausschüttungen

In einer 401 (k) und traditionellen IRA, Sie müssen eine erforderliche Mindestausschüttung aus dem Fonds abziehen, sobald Sie ein Höchstalter erreicht haben (in der Regel 72 Jahre). Nicht so bei einem Roth IRA. Indem Sie kein Geld abheben müssen, Sie können dieses Geld weiter wachsen lassen. Dieser Vorteil kann jemandem helfen, der im Ruhestand über mehrere Einkommensquellen verfügt, und kann den Zugriff auf die Roth IRA hinauszögern.

Sie können das Vermögen steuerfrei übertragen

Geld in einer Roth IRA kann steuerfrei an Erben übergeben werden, solange Sie es länger als fünf Jahre besitzen. Merken Sie sich, jedoch, dass die Erben die Beschränkungen für ererbte IRAs einhalten müssen, aber möglicherweise etwas Zeit haben, um das Geld innerhalb der IRA zu erhöhen.

Seien Sie vorsichtig beim Einrichten einer Hintertür Roth IRA

Sie können mit der Backdoor-Konvertierung beginnen, indem Sie sich an Ihre Bank oder Ihren Broker wenden. aber du willst vorsichtig sein. Wenn Sie diese Regeln nicht genau befolgen, Sie könnten mit einer großen Steuerrechnung belastet werden.

Megan Gorman, ein Gründungspartner von Checkers Financial Management, Verbraucher sollten sich zuerst an einen Steuerberater wenden, bevor sie selbst eine Hintertür von Roth versuchen.

"Es ist eine großartige Idee, aber die Aggregationsregeln und die Regeln für nicht abzugsfähige versus abzugsfähige sind komplex, Daher ist es für Anleger, die Do-it-yourself-Anleger sind, schwierig, es richtig zu machen, “, sagt Gorman. „Sie sind mit Risiken behaftet – wenn Sie es falsch machen, Sie können sich steuerlich verletzen. Steuerfachleute sind diejenigen, die diesen Rat wirklich geben können, weil sie das Gesamtbild sehen.“

Zum Beispiel, Sie könnten mit Steuern belastet werden, wenn Ihr Beitrag zu einer traditionellen IRA Einnahmen generiert, bevor Sie sie in eine Roth IRA umwandeln können. Diese Einkünfte sind steuerpflichtig.

Dies ist also ein guter Zeitpunkt, um einen erfahrenen Finanzberater hinzuzuziehen, der Ihnen bei Ihrer Situation hilft.

Endeffekt

Die Hintertür Roth IRA kann eine großartige Idee für diejenigen sein, deren Einkommen sie davon abhält, eine Roth IRA auf die reguläre Weise zu eröffnen. Sie sollten jedoch sicherstellen, dass Sie den Prozess vollständig verstehen, um böse Steuerüberraschungen zu vermeiden. Aus diesem Grund kann es hilfreich sein, einen Experten zu engagieren, der Ihnen hilft, den Prozess effektiv zu steuern.

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Hinweis:Kelly Anne Smith hat zu einer früheren Version dieser Geschichte beigetragen.