Die Bedeutung der Aktualisierung von Rentenkontobegünstigten

Haben Sie in letzter Zeit überprüft, wen Sie zum Erben Ihres Ruhestandskontos bestimmt haben? Wenn nicht, Möglicherweise stellen Sie fest, dass Ihr designierter Begünstigter nicht derjenige ist, der Ihrer Meinung nach sein sollte.

Wenn Sie geschieden und wieder geheiratet haben, Ihr Ex-Ehepartner ist möglicherweise noch auf dem Formular. Wenn Sie vor langer Zeit eine Wohltätigkeitsorganisation als Begünstigten genannt haben, die Wohltätigkeitsorganisation könnte nicht mehr existieren. Und was ist, wenn Ihr Hauptbegünstigter vor Ihnen verstorben ist?

Die zentralen Thesen

• Benennungen des Rentenkontobegünstigten Trumpf und Treuhandrichtlinien, Sie müssen daher regelmäßig überprüft und aktualisiert werden.
• Die Benennung von Begünstigten sollte unmittelbar nach wichtigen Lebensereignissen wie einer Wiederheirat oder Scheidung überprüft werden. der Tod eines Ehegatten, oder die Adoption oder Geburt eines Kindes.
• Es gibt mehrere Möglichkeiten, Ihre Begünstigtenbezeichnungen anzupassen.

Während viele von uns sicherstellen, dass andere wichtige Dokumente wie Testamente regelmäßig aktualisiert werden, Wir neigen dazu, die Bezeichnungen auf unseren Konten für den individuellen Ruhestand (IRA) und 401(k) zu vergessen.

Sie sind leicht zu übersehen. Letztendlich, Sie haben bei der Einrichtung des Kontos vor langer Zeit einen Namen eingegeben und brauchen sich seitdem nicht mehr die Registrierungspapiere anzusehen. Aber um sicherzustellen, dass Ihren Wünschen nach Ihrer Abreise gefolgt wird – und um Ihren Überlebenden das Trauma und die Kosten eines Rechtsstreits zu ersparen – überprüfen Sie diese Bezeichnungen regelmäßig und halten Sie die Begünstigten auf dem Laufenden.

Ändern veralteter Begünstigtenbezeichnungen

Wie werden Rentenkontobezeichnungen übersehen? Manchmal ist es nur das Leben – schließlich wenn Sie gerade Ihr zweites Kind bekommen haben, dein erster Gedanke wahrscheinlich ist nicht werde sein, "Ich muss sie der IRA-Begünstigtenliste hinzufügen, sonst erbt ihr großer Bruder alles."

Ebenfalls, Die Leute wissen oft nicht, dass die Bezeichnungen von Rentenkonten ihre eigene Sache sind. Landesgesetze variieren, aber allgemein gesagt, diese Konten unterliegen nicht den Bestimmungen Ihres Testaments oder eines Trusts (es sei denn, Sie benennen den Trust als Begünstigten).

Viele gerichtliche Auseinandersetzungen haben stattgefunden, weil der Wille einer Person sagen könnte:"Ich möchte, dass meine IRA gleichmäßig auf meine drei Kinder aufgeteilt wird, „Aber nur eines dieser Kinder wird in den IRA-Aufzeichnungen tatsächlich als Begünstigter genannt. in den Augen der Depotbank (des Brokers oder der kontoführenden Bank) und oft auch des Gesetzes, die Bezeichnung auf der IRA übertrumpft jede andere Direktive

Um diese Situationen zu vermeiden, Sie sollten Ihre Benennung als Begünstigter sofort aktualisieren, nachdem Sie eine Änderung des Familienstands feststellen, und sie regelmäßig überprüfen, so wird es nie veraltet oder falsch.

Glücklicherweise, Es ist nicht schwer, Ihren Begünstigten zu ändern. Sie können Ihren bestehenden Begünstigten widerrufen und einen neuen Begünstigten benennen, indem Sie ein Formular für den Begünstigtenwechsel einreichen. Auf die gleiche Weise können Sie weitere Begünstigte hinzufügen. Sie können auch benutzerdefinierte Benennungen von Begünstigten erstellen, um "Was-wäre-wenn"-Situationen zu bewältigen.

von Ihrem Vorsorgekontotreuhänder eine Bestätigung über den Erhalt der Benennung anfordern, Verwalter, oder Administrator. Dokumente erreichen nicht immer ihre vorgesehenen Empfänger. Begünstigte Benennungen gelten nur dann als wirksam, wenn sie bei der verantwortlichen Stelle (z.B. Treuhänder, Verwalter, oder Administrator) bevor der Kontoinhaber stirbt.

Obwohl Teil Ihres Nachlasses, Ihre Vorsorgekonten unterliegen in der Regel nicht den Bestimmungen Ihres Testaments.

Standardbegünstigte

Depotbanken lassen es heutzutage nicht mehr so ​​oft passieren, Es ist jedoch möglich, dass Sie bei der Einrichtung des Kontos Ihre Begünstigtenbezeichnung leer gelassen haben. Wenn Sie die Benennung des Begünstigten nicht dokumentieren, Ihr Begünstigter kann durch Bundes- oder Landesgesetze oder durch das Plandokument bestimmt werden, das Ihre Rentenkonten regelt.

Für qualifizierte Pläne, wie Gewinnbeteiligungspläne, 401(k)s, und Geldkauf-Pensionspläne, Bundesvorschriften bestimmen automatisch den Ehegatten des Kontoinhabers als Begünstigten. Es darf niemand anders als Hauptbegünstigter bestimmt werden, es sei denn, der Ehegatte unterzeichnet ein Dokument, das die Benennung genehmigt und lässt es notariell beglaubigen. Wenn der Vorsorgekontoinhaber nicht verheiratet ist , der Nachlass kann der säumige Begünstigte sein.

Staatliches Recht bestimmt die Behandlung von IRAs. Einige Staaten, bekannt als Gütergemeinschaft oder ehelicher Güterstand, bedürfen der schriftlichen Zustimmung des Ehepartners, wenn der IRA-Eigentümer eine andere Person benennt als:oder zusätzlich zu ein Ehepartner

Die folgenden Staaten verlangen, dass die Zustimmung notariell beglaubigt wird:

• Arizona
• Kalifornien
• Idaho
• Louisiana
• Nevada
• New-Mexiko
• Texas
• Washington
• Wisconsin

In anderen Staaten, die Standardbestimmung des IRA-Plans bestimmt den Begünstigten, wenn einer vom Planinhaber nicht benannt wird.

Die Dokumente eines IRA-Plans setzen auch die Benennung vor, wenn der benannte Begünstigte vor dem IRA-Eigentümer verstorben ist. Die Standardoptionen variieren zwischen IRA-Verwahrern und Treuhändern.

Während die Standardoptionen den Kontoinhabern die administrativen Verantwortlichkeiten entziehen, sie spiegeln möglicherweise nicht ihre Vorlieben wider. Aus diesem Grund sollten Kontoinhaber das Plandokument überprüfen und sicherstellen, dass sie ihre Begünstigtenbezeichnungen regelmäßig aktualisieren.

Viele Ehepartner, in der Erwartung, dass das eine dem anderen vorausgeht, nennen sich gegenseitig als Begünstigte. Aber was wenn, tragisch, beide sterben gleichzeitig – bei einem Flugzeugabsturz, zum Beispiel?

Die Frage des gleichzeitigen Todes wird durch das Landesrecht geregelt, die bestimmt, dass ein Ehepartner zuerst gestorben ist. Diese Feststellung ist von entscheidender Bedeutung, denn sie bestimmt, wessen Testament oder Weisungen die nachfolgenden Vermächtnisse regeln.

Wieder, eine ordnungsgemäße Kontodokumentation, in der nachfolgende Begünstigte für normale und mildernde Umstände benannt werden, verhindert, dass diese Art von Situation eintritt.

Ziehen Sie eine benutzerdefinierte Bezeichnung in Betracht

Die meisten IRA-Plandokumente bieten Standardoptionen für Begünstigte. Zum Beispiel, wenn Sie zwei Personen als Begünstigte benennen und eine vor Ihnen verstorben ist, der Anteil, der dem verstorbenen Begünstigten gehörte, geht automatisch an den überlebenden Begünstigten.

Mit individueller Bezeichnung, Sie können wählen, wie dieser Teil verteilt wird, anstatt ihn standardmäßig an den überlebenden Begünstigten zu verteilen. Zum Beispiel, wenn einer Ihrer Anspruchsberechtigten Kinder hat, Sie können diese Kinder bestimmen, die den Anteil des Hauptbegünstigten erhalten, wenn sie vor Ihnen vorbeiziehen.

Bei der Erstellung Ihrer individuellen Begünstigtenbezeichnungen, Sie können verschiedene Optionen erkunden, um diejenige zu bestimmen, die Ihren Anforderungen entspricht. Die von Ihnen gewählte Begünstigtenbezeichnung kann bestimmen, ob Ihre Wahlen auf die nächste Generation übertragen werden.

Im Folgenden sind einige grundlegende Gestaltungen für die Benennung von Begünstigten aufgeführt:

Pro Stirpes-Bezeichnung

Für den Fall, dass Ihr Hauptbegünstigter vor Ihnen verstorben ist, Eine Benennung pro Stirpes sieht vor, dass der Anteil, den diese Person erhalten hätte, an ihre Erben geht.

Zum Beispiel, Angenommen, Sie nennen Ihre beiden Kinder, Maria und Johannes, als Ihre Hauptbegünstigten. Marys Anteil beträgt 80% des Vermögens, während Johns Anteil 20 % beträgt. Sollte Maria dir zuvorkommen, ihr Anteil würde nach deinem Tod an ihre Erben gehen

Pro-Kopf-Bezeichnung

Eine Pro-Kopf-Begünstigungsbezeichnung sieht auch vor, dass der Anteil Ihres Hauptbegünstigten an die Erben dieser Person geht. Jedoch, die Zuteilungen werden nicht wie bei der Bezeichnung per Stirpes gehandhabt. Sollte Ihr Hauptbegünstigter vor Ihnen verstorben sein, ihr Anteil würde zu gleichen Teilen unter Ihren Nachfolgern aufgeteilt.

Zum Beispiel, Nehmen Sie an, dass Mary und John (aus dem vorherigen Beispiel) beide vor Ihnen gestorben sind. Das Vermögen wird zu gleichen Teilen auf ihre Kinder verteilt, obwohl die Benennung des Begünstigten Mary einen größeren Teil des Vermögens einbringt.

Wenn Mary und John je zwei Kinder hätten, jedes Kind würde einen Anteil von 25 % erhalten. (Im Gegensatz, unter der pro stirpes-Formel, Marys Kinder würden 80% deiner IRA teilen, jeder bekommt 40% davon. Johns Kinder würden 20% teilen, erhalten jeweils 10 %.)

Vertrauensberechtigte

Wenn Sie das Gefühl haben, nach Ihrem Tod eine gewisse Kontrolle über die Verfügung des Altersguthabens zu behalten, Sie können erwägen, einen Trust als Ihren Begünstigten zu bestimmen.

Es stehen verschiedene Vertrauensoptionen zur Auswahl, einschließlich qualifizierter kündbarer Zinsimmobilien (QTIP) und qualifizierter inländischer Treuhandvermögen (QDOT).

Achten Sie darauf, die steuerlichen Auswirkungen für die Art der von Ihnen ausgewählten Begünstigten zu prüfen. wie ein Ehegatte oder Nicht-Ehegatte, eine Wohltätigkeitsorganisation, Ihr Vermögen, oder ein Trust.

Wenn Sie die richtige Art von Trust als Begünstigten bestimmen, können Sie sowohl Ihren überlebenden Ehepartner als auch Ihre Kinder aus einer früheren Ehe finanziell unterstützen.

Um sicherzustellen, dass der Ehepartner ein Leben lang genug hat, einige Treuhandbestimmungen beschränken den Zugang des überlebenden Ehegatten zu den Vermögenswerten. Dies kann für Begünstigte von Vorteil sein, die möglicherweise nicht über finanzielle Kenntnisse verfügen.

Trusts sind komplex und erfordern fachkundige Unterstützung bei der Gründung, um sicherzustellen, dass sie keine nachteiligen steuerlichen Folgen haben. Lassen Sie sich von einem Anwalt für Treuhand- und Nachlassrecht unbedingt kompetent beraten, bevor Sie Entscheidungen über maßgeschneiderte oder treuhänderische Benennungen treffen.