Was ist der Unterschied zwischen strategischer und finanzieller Planung?

Um beim Schach erfolgreich zu sein, bedarf es einer Strategie. Dasselbe gilt für das Geschäft. Strategische Planung hilft einer Organisation zu definieren, wohin sie geht, damit sie erfolgreich sein kann.

Um in ihrer Branche oder ihrem Bereich erfolgreich zu sein, muss ein Unternehmen, eine Institution oder eine Organisation wissen, wohin es geht. Ein strategischer Plan kann helfen, die Weichen zu stellen und zu definieren.

Ein strategischer Plan ist das Ergebnis strategischer Planung. Während dieses Prozesses entscheidet die Organisation in endlichen, einfachen Worten über ihren Platz in der Welt im Moment und wohin sie letztendlich gehen möchte [Quelle:McNamara]. Mit anderen Worten, ein Unternehmen stellt einen bestimmten Dienst bereit, sagen wir mal Highspeed-Internetzugang. Der Plan definiert, was die Institution tut, für wen und wie sie beabsichtigt, sich zu übertreffen und die Konkurrenz zu schlagen. Aber wie wird es sich an die sich verändernde Welt und den Markt anpassen, um in Zukunft denselben Service zu bieten (oder nicht)? Am wichtigsten ist, warum will die Organisation dorthin gehen, wo sie hin will, und wie wird sie dorthin gelangen? Das ist strategische Planung. Es ist eine Überlebensmethode, der Eckpfeiler einer Organisation und die Stimme, die die Unternehmenskultur prägt , oder allgemeines "Gefühl", Philosophie und Code einer Organisation.

Strategische Planung ist im Wesentlichen das „Warum“, das eine Operation antreibt. Sobald es das „Warum“ kennt Es kann das "Wie" herausfinden, indem es die Anforderungen umreißt, um dorthin zu gelangen, einschließlich der Platzierung von Finanzmitteln, der Prognose des Personalbedarfs und der Platzierung von Investitionen, auch bekannt als Finanzplanung Bei der Finanzplanung geht es darum, begrenzte Ressourcen wie Geld, Mitarbeiter und Ausrüstung im Laufe der Zeit zuzuweisen, um die in der strategischen Planung festgelegten allgemeinen Ziele zu erreichen. Dazu müssen Sie die aktuelle Leistung anhand vergangener Daten und Trends für die Zukunft messen.

Lesen Sie weiter, um mehr darüber zu erfahren, wie ein strategischer Plan zustande kommt.

Was ist strategische Planung?

Der strategische Plan besteht aus zwei sehr unterschiedlichen Teilen. Das erste ist das Leitbild. Dies ist eine kurze Erklärung des beabsichtigten Zwecks der Organisation – warum sie existiert und was sie tut, um diesen Zweck zu erreichen [Quelle:QuickMBA]. Ein Leitbild für eine örtliche Wohltätigkeitsorganisation, die darauf abzielt, Obdachlosigkeit zu beenden, könnte beispielsweise lauten:„Die Zahl der Frauen und Kinder, die in unserer Gemeinde jedes Jahr auf der Straße leben, erheblich zu reduzieren.“ Das Leitbild ist naturgemäß weit gefasst. Obwohl es einige vernünftige Kriterien erfüllen muss, die oft als SMART bezeichnet werden Ziele [Quelle:Heathfield]. SMART ist ein Akronym für spezifisch, messbar, erreichbar, relevant und zeitgebunden . Mit anderen Worten, das Leitbild mag einen sehr hohen Umfang haben, aber wenn das SMART-System verwendet wird, sind Ergebnisse möglich oder sogar wahrscheinlich.

Das obige Leitbildbeispiel ist insofern spezifisch, als es auf das Problem obdachloser Frauen und Kinder abzielt. Sie ist messbar, weil die Zahl obdachloser Frauen und Kinder beziffert werden kann. Es ist erreichbar, weil es ein breites Ziel ist – das Ziel ist es, das Problem „stark zu reduzieren“. Es ist relevant, weil Obdachlosigkeit ein großes gesellschaftliches Problem ist. Und es ist zeitgebunden, weil das Ziel darin besteht, "jedes Jahr" Fortschritte zu machen.

Der zweite Teil der strategischen Planung besteht darin, ein Vision Statement zu erstellen [Quelle:McNamara]. Ein Leitbild spricht für die langfristige Zukunft einer Organisation und beschreibt, was sie in fünf, zehn oder sogar 20 Jahren oder mehr zu erreichen hofft. Eine Vision für das oben erwähnte Beispiel einer lokalen Wohltätigkeitsorganisation könnte also so lauten:„Wir streben nach einer Gemeinde ohne Obdachlosigkeit, in der jeder bezahlbare und sichere Wohnungen hat.“ Das Leitbild ist der kollektive Traum der Organisation und muss als solches von seinen Führungskräften, Stakeholdern und Aktionären vereinbart werden.

Zusammen bilden die beiden das „Was“ und „Warum“ einer Organisation, was letztendlich eine theoretische und idealistische Art ist, die Zukunft zu planen. Bei der Finanzplanung kommt die Realität ins Spiel.

Was ist Finanzplanung?

Wenn die strategische Planung das „Was“ und „Warum“ eines Unternehmens ist, ist die Finanzplanung das „Wie“ und wann."

Die strategische Planung informiert die Finanzplanung; strategisch ist das „was“ und „warum“, während die Finanzplanung das „wie“ und „wann“ betrifft. Die Finanzplanung basiert auf Finanzprognosen Die Daten- und Finanzanalysten eines Unternehmens betrachten eine Reihe von Dingen, um die finanziellen Aussichten der Gegenwart und Zukunft sowohl der Wirtschaft als auch externer Faktoren zu bestimmen, darunter:

• Trends - Ein Elektronikhersteller könnte sich beispielsweise die Verkaufstrends für Plasmafernseher und LCD-Fernseher ansehen. Wenn die Verkäufe von Plasmafernsehern zurückgehen und die Verkäufe von LCD-Fernsehern steigen, würde der Hersteller mehr Geld für die Herstellung und Vermarktung von LCD-Fernsehern aufwenden.
• Die Konkurrenz - Es ist wichtig zu sehen, wie der „andere Typ“ durch die Landschaft navigiert. Ein Erfrischungsgetränkehersteller würde sich ansehen, wie sich sein Hauptkonkurrent in aufstrebenden Märkten in Übersee schlägt, und entsprechend zuteilen, oder wenn sich das neue Getränk des Konkurrenten mit Lachsgeschmack gut verkauft, könnte es sich entscheiden, etwas Geld für die Entwicklung eines neuen, seltsamen Geschmacks auszugeben seine eigene.
• Gewinnspannen - Eine Bäckerei würde untersuchen, wie sich die Kosten für Rohwaren wie Zucker und Weizen auf ihr Endergebnis auswirken. Wird Weizen in sechs Monaten aufgrund einer Dürre in einem weizenproduzierenden Bundesstaat mehr kosten, wodurch der Preis in die Höhe getrieben und die Gewinnspanne der Bäckerei gesenkt wird?
• Kosten - Ein Unternehmen ist sich seiner Gemeinkosten und Ausgaben immer sehr bewusst, aber bei der Finanzplanung untersucht es Gemeinkosten und Ausgaben eingehend und prognostiziert, wie sie aufgrund äußerer Kräfte schwanken oder wie sie aufgrund interner Entscheidungen steigen und fallen können. li>
• Wirtschaftsindikatoren - Ein Unternehmen existiert nicht in einem luftleeren Raum – es ist Teil einer Wirtschaft, die Arbeitslosenquoten, verfügbare Einkommensniveaus und das sich ändernde (oder sich nicht ändernde) Klima der staatlichen Regulierung umfasst.

Die Finanzplanung ist präziser als die strategische Planung. Anstatt sich damit zu befassen, idealisierte Ziele zu setzen, geht es bei der Finanzplanung darum, reale Faktoren – insbesondere Geld und Personal – zu manipulieren, um den strategischen Plan in einem messbaren Zeitraum haltbar zu machen. Der strategische Plan kann ein hochgestecktes Ziel in 10 Jahren vorsehen, aber die Finanzplanung kann vorschreiben, dass es wahrscheinlicher in neun, elf oder sogar 50 Jahren sein wird (was auf einen erbärmlich ungeeigneten strategischen Plan hindeuten würde). Dementsprechend ist die Finanzplanung langfristig orientiert. Man könnte sagen, bei der strategischen Planung geht es darum, ein Ziel zu bestimmen, und bei der Finanzplanung geht es darum, sicherzustellen, dass das Ziel erreicht wird.

Damit die Finanzplanung effektiv und sicher funktioniert, muss sie frühzeitig und gründlich in die strategische Planung integriert werden.

Die Vor- und Nachteile der strategischen und finanziellen Planung

Vielleicht kann die strategische Planung für ein Unternehmen am belebendsten sein, wenn sie alle auf die gleiche Seite bringt und einem präzisen, einzelnen Zweck folgt, der klar schriftlich dargelegt wird. Dies wiederum schafft eine langfristige unternehmensweite Ausrichtung auf bestimmte Ziele. Es hilft natürlich der Organisation zu wachsen, aber auch auf einige nicht so offensichtliche Weise. Der strategische Plan kann als Lackmus für die Einstellung neuer Mitarbeiter verwendet werden – die Leidenschaft für das Leitbild kann bestimmen, welche neuen Mitarbeiter hervorragend zum Unternehmen und seinen langfristigen Zielen passen.

Es ist auch sehr wertvoll für die Moral und die Unternehmenskultur, einen gut durchdachten, klar definierten Zweck zu haben, weil jeder in diesem Umfeld eine einzigartige Nische finden kann. Und je komplizierter ein strategischer Plan ist, desto mehr kann er im Hinblick auf die Zuweisung von Mitarbeitern, Bargeld, Einrichtungen und Investitionen aufgeschlüsselt und quantifiziert werden, was sich gut in das Gebiet der Finanzplanung einfügt.

Die Nachteile eines strategischen Plans können sich zeigen, wenn die finanziellen Ressourcen gering sind. Wenn dies geschieht, können Moral und Zweck schwer zu erreichen sein. Wenn die Zeiten für das Unternehmen gut sind, ist es einfach, auf eine „nette Idee“ hinzuarbeiten. Wenn die Dinge jedoch durcheinander geraten, kann der strategische Plan aus dem Fokus geraten.

Bei der Finanzplanung zählt jeder Euro (insbesondere wenn die Zukunft unklar ist), daher ist Voraussicht gleichbedeutend mit Vorbereitung und Absicherung. Die Zukunft zu antizipieren ermöglicht es einem Unternehmen, sich finanziell auf die Dinge vorzubereiten. Eine gute Finanzplanung hilft einem Unternehmen, den Cashflow durch gezielte Ressourcenallokation und Investitionsstrategien zu maximieren. Auf der anderen Seite bedeutet dies, dass Geld in langfristigen Investitionen und Anlagestrategien gebunden werden kann. Und wenn der strategische Plan oder der Finanzplan eines Unternehmens völlig falsch ist, hat es möglicherweise nicht das Geld, das es braucht, um ein Problem sofort zu beheben.

Es ist viel schwieriger, Aktionäre und Interessengruppen eines Unternehmens davon zu überzeugen, wie die Finanzen des Unternehmens ordnungsgemäß ausgeführt werden. Es ist einfacher, alle hinter eine Strategie zu bringen, weil sie zielorientiert und nicht zahlungsorientiert ist. Aber die beiden können integriert werden.

Integration von strategischer Planung und Finanzplanung

Die Finanzplanung ist keine Teilmenge der strategischen Planung – sie ist ein integrierter Schritt. Obwohl die strategische Planung für die bestmögliche Ausführung normalerweise an erster Stelle stehen sollte, muss der strategische Plan nicht vorhanden sein, bevor ein Unternehmen anfangen kann, über die Ressourcenzuweisung nachzudenken. Aber die meisten Unternehmen stellen fest, dass Sie die Geldspur nicht planen können, wenn Sie nicht wissen, wohin sie führen muss.

Bei aller sorgfältigen Planung und konservativen Spekulationen darf bei der strategischen und finanziellen Planung eines nicht vergessen werden:neue Ideen. Um in eine weit offene Zukunft zu gehen, muss eine Organisation bereit sein, innovativ zu sein. Die Zukunft wird in jedem Fall anders sein, und Innovation (und Risikobereitschaft) kann dem Unternehmen gute Dienste leisten. Innovation in den strategischen Plan aufzunehmen – mit der Bereitschaft, dafür in den Finanzplan zu zahlen – wird zu einem inspirierenden und ansprechenden Teil der Unternehmenskultur und zu einer Möglichkeit, ein Unternehmen von der Konkurrenz abzuheben.

Innovation kann riskant sein, aber Risiken können das Unternehmen auf das Niveau bringen, das sein strategischer Plan vorsieht. Wie das alte Sprichwort sagt, muss man Eier aufschlagen, um ein Omelett zu machen. Risiken können in zwei Richtungen gehen, daher müssen Pläne Risiken berücksichtigen. Der strategische Plan muss begründen, warum das Risiko lebenswichtig ist. Wenn beispielsweise eine Hotelkette in 50 Jahren schwimmende Weltraumhotels haben möchte, muss sie dieses sehr teure Risiko mit einigen Daten über die zunehmende Machbarkeit des Weltraumtourismus rechtfertigen, damit der Finanzplan dies unterstützt.

Letztendlich dient jeder Plan einem anderen Teil des Unternehmens und spiegelt die beiden Seiten des menschlichen Gehirns wider:die kreative und die praktische. Aber wenn sie zusammenarbeiten, können der strategische Plan und der Finanzplan die Zukunft der Organisation gestalten und sich gleichzeitig an die Zukunft anpassen.

Quellen

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• Heathfield, Susan M. „Erstellen eines strategischen Rahmens:Leitbild, Vision, Werte und mehr.“ Über.com. Zugriff am 22. Januar 2010. http://humanresources.about.com/cs/strategicplanning1/a/strategicplan.htm
• MarketingTeacher.com. "SWOT-Analyse." Zugriff am 22. Januar 2010. http://www.marketingteacher.com/Lessons/lesson_swot.htm
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• Tracy, Brian. "Die 100 absolut unzerbrechlichen Gesetze des Geschäftserfolgs." Berrett, Köhler. 2000.