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So funktioniert die Einkommensteilung in Kanada

Während jeder versteht, dass Steuern ein wesentlicher Bestandteil sind, um lebenswichtige Notwendigkeiten wie Infrastruktur und öffentliche Dienste am Laufen zu halten, Eine hohe Steuerbelastung kann Ihre Finanzen oft sehr belasten, vor allem, wenn Sie nicht vorbereitet sind. Aus diesem Grund entscheiden sich viele Ehepaare oder Lebenspartner möglicherweise dafür, einen Teil dieser Steuerlast durch eine Praxis namens Einkommensteilung zu verringern.

Was ist Einkommensteilung?

Nehmen wir an, Isabella ist mit Osman verheiratet. Isabella verdient 30 Dollar, 000 pro Jahr, während Osman 90 Dollar verdient, 000. Damit liegt Osman in einer höheren Steuerklasse als Isabella, was bedeutet, dass er wahrscheinlich deutlich mehr bezahlen muss als sie. Jedoch, wenn Isabella und Osman ihr Einkommen gleichmäßig unter sich verteilen, dann wird ihr Gesamtsteuerniveau niedriger sein, als wenn sie auf ihrem ursprünglichen entsprechenden Niveau verbleiben würden.

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Dies ist im Wesentlichen das Ziel des Einkommenssplittings:Die Gesamtsteuerklasse eines Haushalts zu reduzieren, indem der besser verdienende Ehegatte einen Teil seines Einkommens an den schlechter verdienenden Ehegatten überweist, sodass dieser ein ziemlich ähnliches Einkommensniveau erreicht, zumindest aus steuerlichen Gründen. Sie können auch bis zu 50% Ihres Einkommens mit Ihrem Ehepartner oder Lebenspartner teilen.

Laut Damir Alnsour, ein Portfoliomanager bei Wealthsimple, Es gibt zwei Arten von Situationen, in denen das Einkommenssplitting ins Spiel kommt:Vor der Pensionierung, und im Ruhestand. „Es gibt eine Einkommensteilung vor der Pensionierung, aber das ist ein viel komplizierteres Szenario, " er sagt. „Eine Strategie wäre die Einführung eines sogenannten Ehegattendarlehens. wenn ein Ehegatte einem anderen Ehegatten Geld leiht, und dieser Ehegatte verwendet das Geld, um Kapitalerträge zu erzielen.“ Jedoch, weil die häufigste Form der Einkommensteilung im Ruhestand stattfindet, Die meisten Finanzplanungen beziehen sich auf dieses spezielle Szenario.

Aber während im Zusammenhang mit der Altersvorsorge meist von Einkommenssplitting gesprochen wird, Alnsour schlägt vor, dass es klug ist, sich so schnell wie möglich auf optimale Steuererleichterungen vorzubereiten. „Wenn du in deinen 30ern und 40ern bist, und Sie planen den Ruhestand, Sie können sich so einrichten, dass die Aufteilung der Rente/Einkommen einfacher ist, " er sagt. Der Weg, dies zu tun, besteht darin, sicherzustellen, dass der besser verdienende Partner bereits darauf bedacht ist, seine Ersparnisse so zu verteilen, dass er nicht alle an einem Ort sitzt.

Wenn Isabella 300 Dollar verdient, 000, aber Osman macht nur 70 Dollar, 000 während sie beide Ende 30 sind, dann kann Isabella mehr sparen, einfach, weil sie mehr Einkommen zur Seite legen muss. Aber anstatt alles in ihr RRSP zu legen, sie könnte einen Teil davon in ein Ehegatten-RRSP stecken, damit bis Isabella und Osman in Rente gehen, ihre RRSPs wären ziemlich ausgeglichen und sie hätten im Ruhestand relativ ausgeglichene Einkommensquellen, aus denen sie schöpfen könnten. Wenn sie lediglich Einnahmen aus einem großen RRSP bezogen, ihre Steuerbelastung wäre höher, als wenn sie sich von zwei kleineren zurückziehen würden.

Vorteile der Einkommensteilung

Während die Einkommensteilung für alle Paare mit unterschiedlichen Einkommensniveaus von Vorteil ist, Dies ist insbesondere für Gutverdiener von Vorteil, die sonst in viel höheren Steuerklassen landen würden. Dies ist besonders relevant, wenn der Ruhestand bevorsteht. Obwohl Sie möglicherweise nicht arbeiten, Sie werden wahrscheinlich Einnahmen aus Quellen wie Ihren Anlagekonten erhalten.

Kommen wir zurück zu Isabella und Osman. Nehmen wir an, Osman und Isabella gehen in den Ruhestand, und Isabella hat einen ziemlich respektablen Investmentfonds, der etwa 50 US-Dollar erwirtschaftet, 000 an Einkommen. Osmans Anlagekonto, auf der anderen Seite, generiert fast kein Einkommen. Meistens, Isabella würde mit einer ziemlich hohen Steuerrechnung konfrontiert, da sie in einer höheren Steuerklasse wäre. Aber wenn sie dieses Einkommen mit Osman auf ihre Steuern teilt, dann wurde Osman in eine höhere Halterung geschoben, während Isabella nach unten gedrückt wurde. sie im Wesentlichen auszugleichen und die Gesamtsteuerbelastung ihres Haushalts zu senken. Sowohl Isabella als auch Osman würden dann 25 Dollar melden, 000 jeweils als ihr individuelles Einkommen; ihre Gesamtsteuerbelastung wäre dadurch geringer.

„Sie möchten Ihr Einkommen teilen, wenn Sie im Ruhestand sind und Sie [und Ihr Ehepartner] in verschiedenen Steuerklassen landen, “ sagt Alnsour. „Mit der Einkommensteilung können Sie Ihre Gesamtsteuerbelastung reduzieren.“ Die Einkommensteilung wäre wahrscheinlich nur dann unnötig, wenn Sie und Ihr Partner im Ruhestand in derselben Steuerklasse landen und ziemlich ähnliche RSP oder Renten haben. er addiert.

Alnsour weist auch auf einen anderen weniger bekannten Vorteil der Einkommensteilung hin:Die kanadische Regierung gewährt jedem Rentner eine Steuergutschrift von 2 USD, 000, auch als Rentensteuergutschrift bekannt. Dies bedeutet, dass die ersten 2 $, 000 von Ihrem jährlichen Renteneinkommen sind grundsätzlich steuerfrei. „Wenn Sie Ihre Rente teilen, es ermöglicht auch einem Ehegatten, der derzeit keine Rente bezieht, diese Steuergutschrift in Anspruch zu nehmen, “ sagt Alnsour. „Das ist ein weiterer Grund, warum Sie möglicherweise das Einkommen teilen möchten. denn jetzt bekommt ihr beide 2$, 000 an Rentensteuergutschriften.“

Einkommensarten, die für die Einkommensteilung in Frage kommen

Nicht jede Art von Einkommen – oder jede Art von Steuerzahler – kommt für Einkommensausgaben in Frage.

Wenn Sie und Ihr Lebenspartner oder Ehegatte das Einkommen teilen möchten, der rentenbezüger muss mindestens 65 Jahre alt sein. Sie können das Einkommen auch aufteilen, wenn Sie unter 65 Jahre alt sind, Ihr qualifiziertes Renteneinkommen ist jedoch auf registrierte Rentenzahlungen und bestimmte Renten und Leistungen beschränkt, die Sie aufgrund des Todes eines Ehepartners erhalten haben. Weitere Informationen finden Sie in der Tabelle "Eligible Pension and Annuity Income (weniger als 65 Jahre)" der Canada Revenue Agency.

Sie müssten beide auch in Kanada wohnen, und während des Steuerjahres zusammenleben, für das Sie die Einkommensteilung melden. Es gibt bestimmte Ausnahmen, wenn einer der Partner im Ausland lebt oder aus medizinischen Gründen getrennt wird, lehrreich, oder geschäftliche Zwecke, aber zum größten Teil müssen Sie in Kanada zusammenleben. Wenn also Isabella und Osman am Ende des Steuerjahres derzeit getrennt leben und getrennt leben, sie könnten ihr Einkommen nicht aufteilen.

Es ist auch wichtig zu bedenken, dass nur bestimmte Einkommensarten für das Einkommenssplitting in Frage kommen. Staatliche Leistungen wie Alterssicherungszahlungen (OAS), Einkünfte aus dem Canada Pension Plan (CPP) oder dem Quebec Pension Plan sind nicht zur Einkommensteilung berechtigt. Einkünfte aus einem US-amerikanischen individuellen Rentenkonto (IRA) sind ebenfalls nicht anrechenbar.

Folgende Einkommensteile kommen in Frage:Alle Einkünfte aus einem Registered Retirement Income Fund (RRIF) oder einem Registered Retirement Savings Plan (RRSP), sowie lebenslängliche Renteneinkünfte. Ausführlichere Informationen darüber, wer und was für eine Einkommensaufteilung in Frage kommt, finden Sie auf der Website des Canada Revenue Service hier.