Sind die Zinsen des Sparkontos steuerlich absetzbar?

Zinsen auf Sparkonten sind in der Regel steuerpflichtiges Einkommen, aber es gibt noch mehr zu erzählen.Bildquelle:Getty Images.

Die kurze Antwort ist nein – die Zinsen auf dem Sparkonto sind es nicht steuerlich absetzbar. An Sie ausgezahlte Sparkontozinsen gelten im Allgemeinen als steuerpflichtiges Einkommen und werden zu denselben Sätzen wie normales Einkommen besteuert.

Wie bei den meisten Themen, die mit Steuern in den Vereinigten Staaten zu tun haben, steckt jedoch noch ein bisschen mehr dahinter. Hier ist ein Überblick über die Besteuerung von Sparkontozinsen, eine zusätzliche Steuer, die auf Sparkontozinsen von Gutverdienern erhoben wird, die Regeln für die Meldung von Sparkontozinsen in Ihrer Steuererklärung und eine große Ausnahme von der Regel.

Wie hoch sind die Steuersätze auf Sparkontozinsen?

Auf diese Frage gibt es keine eindeutige Antwort, da sie davon abhängt, wie viel steuerpflichtiges Gesamteinkommen Sie für das Jahr haben und wie Sie Ihre Steuererklärung abgeben.

Denn steuerpflichtige Zinsen werden nach den Grenzsteuerklassen besteuert. Für das Steuerjahr 2018 (die Erklärung, die Sie 2019 einreichen) sind die Grenzsteuerklassen:

Datenquelle:IRS.

Für das Steuerjahr 2019 (die Steuererklärung, die Sie 2020 einreichen) ändern sich die Steuerklassen geringfügig.

Dieses Diagramm sieht vielleicht kompliziert aus, aber um die Steuer auf Ihre Sparkontozinsen herauszufinden, ist es eigentlich ganz einfach.

Nehmen wir an, Sie sind Single und Ihr zu versteuerndes Einkommen für 2018 beträgt 50.000 US-Dollar und Sie haben 30 US-Dollar an Zinsen von einem Sparkonto verdient. Für den Anmeldestatus „Einfach“ fallen Sie mit einem steuerpflichtigen Einkommen von 50.000 US-Dollar in die Grenzsteuerklasse von 22 %, und 22 % von 30 US-Dollar entsprechen 6,60 US-Dollar an Bundessteuern auf Ihre Sparkontozinsen.

Verdienen Sie viel? Möglicherweise müssen Sie auch eine weitere Steuer auf Ihre Sparkontozinsen zahlen

Zinserträge gelten steuerlich als Kapitalerträge. Auch wenn Sie ein Sparkonto vielleicht nicht als Anlagevehikel betrachten, gehören Sparkontozinsen unter anderem zu derselben breiten Kategorie wie Kapitalgewinne, Dividendenerträge und Mieteinnahmen.

Das ist wichtig, weil es eine zusätzliche "Nettokapitalertragssteuer" von 3,8 % gibt, die auf die Kapitalerträge bestimmter Gutverdiener erhoben wird.

Hier sind insbesondere die Schwellenwerte für das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen (MAGI) für die Nettokapitalertragsteuer nach Anmeldestatus:

Datenquelle:IRS.

Die Nettokapitalertragssteuer wird auf den MAGI des Steuerzahlers über dem Schwellenwert oder festgesetzt die gesamten Kapitalerträge, je nachdem, welcher Betrag geringer ist. Hier sind ein paar Beispiele, um dies zu verdeutlichen:

Nehmen wir an, Ihr MAGI für 2018 beträgt 220.000 US-Dollar, einschließlich Ihrer 10.000 US-Dollar an Kapitalerträgen, und Sie reichen eine gemeinsame Steuererklärung mit Ihrem Ehepartner ein. Dies ist weniger als die MAGI-Schwelle für Ihren Anmeldestatus, sodass Sie keine Nettokapitalertragsteuer zahlen müssen.

Nehmen wir andererseits an, dass Ihr MAGI für 2018 260.000 US-Dollar beträgt, was 30.000 US-Dollar an Kapitalerträgen enthält, und dass Sie eine gemeinsame Erklärung einreichen. Ihr über dem Schwellenwert liegendes MAGI beträgt 10.000 $, was weniger ist als Ihr gesamtes Anlageeinkommen, sodass Sie nur die Nettoanlageertragssteuer auf diesen Betrag zahlen.

Müssen Sie Sparkontozinsen melden?

Technisch ja, aber wenn Ihr Sparkonto Ihnen letztes Jahr ein paar Dollar ausgezahlt hat und Sie es nicht als Einkommen gemeldet haben, ist es ziemlich sicher, dass der IRS nicht an Ihre Tür klopfen wird, um Steuern darauf zu erheben.

Während Sie gesetzlich verpflichtet sind, alle auf einem Sparkonto erzielten Zinsen zu melden, müssen Finanzinstitute Ihnen nur dann ein Steuerdokument zusenden (mehr dazu im nächsten Abschnitt), wenn die während des Steuerjahres erzielten Zinsen 10 $ oder mehr betrugen.

Um es klar zu sagen:Auch wenn Ihr Sparkonto Ihnen letztes Jahr 1 $ an Zinsen gezahlt hat, empfehle ich Ihnen dringend, dies in Ihrer Steuererklärung als Einkommen anzugeben.

Allerdings ist 10 US-Dollar der Schwellenwert, ab dem Ihr Finanzinstitut dies in Ihrem Namen dem IRS meldet, und wenn Sie kein Interesse an dieser Situation melden, wird es viel wahrscheinlicher, dass Sie eine Mitteilung vom IRS erhalten Unterbezahlung.

So melden Sie Sparkontozinsen bei Ihren Steuern

Kurz nach Ende eines Steuerjahres senden Ihnen Finanzinstitute, bei denen Sie 10 $ oder mehr an Zinsen verdient haben, ein 1099-INT-Steuerformular.

In Ihrer Steuererklärung gibt es ein Feld (Zeile 2b) auf dem Formular 1040, um alle steuerpflichtigen Zinsen anzugeben, die Sie im Laufe des Jahres verdient haben. Wenn Sie ein Steuervorbereitungsprogramm wie TurboTax verwenden, werden Sie aufgefordert, Ihre steuerpflichtigen Zinsen einzugeben, und die Software berechnet Ihre Gesamtsumme und trägt sie an der richtigen Stelle für Sie ein.

Arten von Sparkontozinsen

Für die Zwecke dieser Steuerdiskussion umfasst der Begriff „Sparkonto“ nicht nur Geld, das auf einem Bankkonto in einer Filiale gehalten wird. Dies ist zwar eine der Arten von Konten, die steuerpflichtige Zinsen tragen können, aber nicht die einzige. Darüber hinaus können Ihnen diese Arten von Konten Zinsen zahlen, die auf die gleiche Weise besteuert werden:

• Online-Sparkonten – Da online geführte Sparkonten tendenziell höhere Zinsen zahlen, sind Sie mehr sich bei einem dieser Konten wahrscheinlich Gedanken über steuerpflichtige Zinsen machen müssen.
• Certificate of Deposit (CD)-Konten – CD-Besitzer werden auf die in jedem Steuerjahr verdienten Zinsen besteuert.
• Geldmarktkonten
• Zinsen, die auf ungenutztes Bargeld in Ihrem Maklerkonto gezahlt werden
• Verzinsliche Girokonten

Eine große Ausnahme:Einsparungen in einer IRA

Eine große Ausnahme von den hier besprochenen Steuerregeln sind die Zinsen auf Sparkonten (oder CDs, Geldmarktkonten usw.), die in einem individuellen Rentenkonto oder IRA gehalten werden. Dies sind steuerbegünstigte Konten, was bedeutet, dass Steuern auf Kapitalerträge, die in IRAs erzielt werden, nicht jährlich besteuert werden. Geld in einem traditionellen IRA wird nur besteuert, wenn es vom Konto abgehoben wird, während qualifizierte Roth IRA-Abhebungen zu 100 % steuerfrei sind.