Gesundheitssparkonten (HSAs):Ein umfassender Leitfaden

Wenn Sie aufgefordert werden, gleichzeitig Entscheidungen zu HSA, FSA, HRA, HDHP und anderen leistungsbezogenen Akronymen zu treffen, kann die Informationsflut mehr Fragen aufwerfen, als jede FAQ-Seite beantworten kann. Aber wenn man sie einzeln betrachtet, ist die Verwaltung nicht so schwer, insbesondere das HSA- oder Gesundheitssparkonto.

Gesundheitssparkonto (HSA)

Ein HSA ist ein echtes Sparkonto. Sie tragen durch einen regulären Lohnabzug oder eine Direktzahlung Geld dazu bei und es bleibt Ihr Eigentum. Es handelt sich um ein Gesundheitssparkonto, da es Ihnen dabei helfen soll, für Gesundheits- und Zahnarztkosten zu sparen.

Sie verlieren die verbleibenden HSA-Mittel am Jahresende nicht. Die HSA gehört auch nächstes Jahr noch Ihnen. Auch wenn Sie den Job wechseln, gehört das Konto Ihnen und Sie können weiterhin Beiträge dazu leisten.

Eine HSA kann auch eine Sterbegeldleistung sein. Wenn es sich bei Ihrem Begünstigten um Ihren Ehegatten handelt, kann die HSA auf diesen übertragen werden. Wenn der Begünstigte nicht Ihr Ehepartner ist, wird der Barwert freigegeben und versteuert, nachdem alle anrechenbaren medizinischen Kosten im Zusammenhang mit Ihrer Gesundheitsfürsorge bezahlt wurden.

Es kann schwierig sein, Ihre jährlichen Gesundheitsausgaben vorherzusagen und zu budgetieren, aber was Sie dieses Jahr nicht verwenden, können Sie im nächsten Jahr immer noch verwenden, im Gegensatz zu den Mitteln, die auf einem flexiblen Ausgabenkonto (FSA) reserviert sind.

Wie ein HSA funktioniert

Um sich für eine HSA zu qualifizieren, müssen Sie über einen vom IRS definierten Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt (HDHP) verfügen. Für 2022 beträgt der Mindestselbstbehalt für eine HDHP ​1.400 $ für eine Einzelperson ​l und ​2.800 $ für eine Familie ​, mit einem Höchstbetrag von 7.050 $ bzw. 14.100 $.

Wenn es sich bei Ihrem Krankenversicherungsplan um einen HDHP handelt, qualifizieren Sie sich für einen HSA. Wenn das HSA von Ihrem Arbeitgeber angeboten wird, erhalten Sie möglicherweise einen Arbeitgeberbeitrag, wenn Sie sich für das Konto anmelden.

Die meisten Arbeitgeber bieten diese Option an. Wenn dies bei Ihnen nicht der Fall ist, können Sie Ihre eigene HSA eröffnen und dazu beitragen. Sie benötigen lediglich einen HDHP und eine Bank, eine Versicherung oder einen anderen Treuhänder.

Steuerliche Vorteile einer HSA

Einer der bedeutendsten Vorteile eines HSA besteht darin, dass Ihre Beiträge auf das Konto vor Steuern erfolgen. Wenn Sie ein mittleres Haushaltseinkommen von ​79.900 $ erreichen ​ Sie sparen über 20 Prozent dieser Beiträge, indem Sie sie nicht aus Ihrem Nettoeinkommen bezahlen.

Das Geld, das Sie ausgeben oder abheben, ist steuerfrei, sofern es für qualifizierte Ausgaben verwendet wird. Wenn Sie Zinsen oder Dividenden auf HSA-Fonds verdienen, sind diese ebenfalls steuerfrei. Etwaige Arbeitgeberbeiträge zu Ihrer HSA gelten nicht als steuerpflichtiges Einkommen und werden daher auch nicht besteuert.

Wenn Sie jedoch Abhebungen von Ihren HSA-Geldern für nicht HSA-förderfähige Zwecke vornehmen, müssen Sie mit einer Strafe von 20 Prozent rechnen. Zum Steuerzeitpunkt melden Sie alle Beiträge zu Ihrer HSA auf dem Steuerformular 8889.

Qualifizierte HSA-Ausgaben

Um Strafen zu vermeiden, müssen Sie wissen, was eine HSA-förderfähige Ausgabe ist und wessen Gesundheitsausgaben abgedeckt sind.

Qualifizierte medizinische Ausgaben sind Dienstleistungen, Behandlungen oder Produkte für Sie selbst, Ihren Ehepartner oder Ihre berechtigten Angehörigen, die nach Einschätzung des IRS mit HSA-Mitteln erstattungsfähig sind. Die meisten Artikel, die in direktem Zusammenhang mit der Gesundheitsfürsorge stehen, erfüllen folgende Voraussetzungen:

• Zuzahlungen
• Versicherungsprämien
• ​Krankenhausdienstleistungen
• Sehpflege
• Zahnkosten
• medizinische Hilfsmittel und Bedarfsartikel
• verschreibungspflichtige Medikamente

Mit dem Coronavirus Aid, Relief and Economic Security Act (CARES) wurden die förderfähigen Ausgaben um Telemedizin und rezeptfreie Medikamente erweitert. Dies sind nur einige der vielen abgedeckten Gesundheitsversorgungskategorien. Überprüfen Sie IRS.gov oder bitten Sie Ihren Kontoanbieter, die Berechtigung zu bestätigen.

HSA-Beitragsgrenzen

Der IRS legt eine Grenze fest, wie viel Geld Sie vor Steuern in Ihrem HSA verstauen können. Manche halten dies möglicherweise für einen Nachteil. Im Jahr 2022 betragen diese Limits ​3.650 $ ​ für Einzelversicherung und ​7.300 $ ​ zur Familienabsicherung. Wenn Ihr Arbeitgeber Beiträge auf Ihr Konto einzahlt, wird dies auf Ihren Höchstbetrag angerechnet.

Wenn Sie in einem Planjahr die Beitragsgrenzen überschreiten, wird der darüber hinausgehende Betrag Ihrem Bruttoeinkommen zugerechnet und versteuert. Sie müssen dies auf Formular 5329 melden und Ihnen wird möglicherweise eine Gebühr in Höhe von ​6 Prozent in Rechnung gestellt ​ Verbrauchsteuer auf den Überzahlungsbetrag. HSA-Kontoinhaber sind ​55 alt ​ oder älter können Nachholbeiträge nutzen, um weitere ​1.000 $ zu verdienen ​ an ihre HSA-Fonds im Jahr 2022.

Es kann schwierig sein, Ihre jährlichen Gesundheitsausgaben vorherzusagen und zu budgetieren, aber was Sie dieses Jahr nicht verwenden, können Sie im nächsten Jahr immer noch verwenden, im Gegensatz zu den Mitteln, die auf einem flexiblen Ausgabenkonto (FSA) reserviert sind.