Roth IRA Backdoor-Beiträge:Neuestes Update und steuerliche Auswirkungen

Wenn Sie gehofft haben, etwas Geld in Ihre Roth IRA zu stecken, gibt es in letzter Minute noch gute Neuigkeiten für Sie. Gesetze, die Hintertür-IRA-Beiträge von Roth einschränken könnten, werden nicht wie geplant Anfang 2022 in Kraft treten, was bedeutet, dass Sie möglicherweise während des Steuerjahres etwas Geld in Ihre IRA stecken können. Gutverdiener, die nach einer Möglichkeit suchen, das steuerpflichtige Einkommen zu senken, könnten feststellen, dass dies eine großartige Option ist.

Was ist eine Backdoor-IRA?

Um ihre Steuerlast zu verringern, entscheiden sich einige Steuerzahler dafür, jedes Jahr etwas Geld in eine IRA zu überweisen. Dadurch sparen sie nicht nur ein wenig Geld bei der Steuererklärung, sondern können auch Geld für den Ruhestand zurücklegen. Aber die Beitragsgrenzen des IRS für Roth IRAs verbieten Personen, die ein Jahreseinkommen von ​140.000 $ erzielen ​ oder mehr, oder ​208.000 $ ​ für Verheiratete, die gemeinsam einen Antrag stellen, von der Überweisung von Geld in eine IRA.

Hier kommt die Backdoor-IRA ins Spiel. Bei dieser speziellen Strategie legen Sie Ihr Geld in ein nicht abzugsfähiges Vehikel wie eine traditionelle IRA an und wandeln es dann in eine Roth um. Allerdings sind Sie auf ​6.000 $ begrenzt ​ pro Jahr oder ​7.000 $ ​ für diese ​50 ​ und darüber hinaus sind diese Grenzwerte bei herkömmlichen ​401(k)s lockerer ​, die auch in Roth IRAs umgewandelt werden können.

Es gibt auch so etwas wie einen Mega-Backdoor-Roth. Hierbei handelt es sich um eine kompliziertere Strategie, die Personen mit ​401(k)s am Arbeitsplatz ermöglicht Geben Sie 38.500 $ ein ​ $ nach Steuern in diesen Plan einzahlen und ihn dann in einen Roth-Plan übertragen. Diese Art der Einrichtung kann zu hohen Steuerbelastungen führen, daher sollte sie am besten von einem Finanzberater oder einer Maklerfirma durchgeführt werden.

Der Backdoor Roth Restriction Hold

Der Build Back Better Act, der sich in Washington herumgesprochen hat, drohte damit, für viele Amerikaner Einschränkungen bei der Hintertür-Konvertierung der Roth IRA einzuführen. Aber dieses Gesetz liegt auf Eis, was eine gute Nachricht für Steuerzahler ist, die hoffen, dieses Jahr etwas mehr Geld in ihre Roth IRA zu stecken.

Mit dem Build Back Better Act würden diese Backdoor-Rollover-Beiträge vollständig abgeschafft. Der Gesetzentwurf forderte ursprünglich, die Umwandlung aller freiwilligen Beiträge nach Steuern in Roth-Beiträge nach Steuern zu eliminieren. Dies wäre am 31. Dezember 2021 in Kraft getreten.

Das Halten und die Ruhestandsplanung

Die Nachricht war eine große Erleichterung für diejenigen, die auf diese jährlichen Beiträge angewiesen sind, um steuerfreie Altersvorsorge aufzubauen. Aber selbst wenn Sie diese Strategie noch nicht genutzt haben, ist es noch nicht zu spät. Tatsächlich könnte dies ein gutes Jahr sein, um etwas Geld beiseite zu legen, für den Fall, dass die Gesetzgebung verabschiedet wird und die Lücke geschlossen wird.

Sie benötigen keinen Experten, um die Einkommensgrenzen auf IRA-Konten zu umgehen. Sie müssen lediglich bis zum Limit Geld in Ihre traditionelle IRA einzahlen und dieses Geld dann sofort auf eine Roth-IRA übertragen.

Steuerprobleme vermeiden

Auch wenn Backdoor-Roth-Konvertierungen immer noch zulässig sind, achten Sie auf die Pro-RATA-Regel für individuelle Rentenkonten, um sicherzustellen, dass Sie die IRA einhalten. Sie müssen für jedes Konto eine separate Buchhaltung auf dem IRS-Formular ​8606 führen ​.

Wenn Sie zulassen, dass die Dollars vor Steuern in Ihrer traditionellen IRA verbleiben, müssen Sie Steuern auf die damit erzielten Zinsen zahlen. Wenn Sie bereits Gelder auf Ihrem traditionellen IRA- oder 401(k)-Konto haben und darauf Steuern zahlen, stellen Sie sicher, dass Ihre steuerlichen Konsequenzen die gleichen sind wie vor der Hintertür Roth. Sie werden möglicherweise auch feststellen, dass die Zugehörigkeit zu einer niedrigeren Steuerklasse alle Steuern ausgleicht, die Sie zahlen, wenn Sie Geld für eine Weile in Ihrem 401(k)-Konto belassen, bevor Sie es verschieben.

Für Gutverdiener kann ein Backdoor Roth eine großartige Möglichkeit sein, die Vorteile einer Roth IRA nach der Pensionierung zu nutzen. Da die Zukunft dieser speziellen Lücke gefährdet ist, könnte dies ein guter Zeitpunkt sein, sich damit zu befassen und mit der Einrichtung zu beginnen.