Können Sie eine Annuität in eine Roth IRA umwandeln?

Es gibt zwei Arten von Renten, die bei der Altersvorsorge Verwirrung stiften können:steuerbegünstigte Renten und steuerbegünstigte Renten. Eine steuerbegünstigte Annuität ist ein vom Arbeitgeber geförderter qualifizierter Rentenplan, der nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses verlängert werden kann. Eine steuerbegünstigte Annuität ist ein zusätzliches Altersvorsorgekonto, das nur unter bestimmten Umständen für den Roth IRA-Rollover berechtigt ist. Es kann mehr als einen Schritt geben, um Ihren 403b zu einem Roth zu machen.

Steuerbegünstigte Rente

Eine steuerbegünstigte Annuität ist ein Rentenplan, der von steuerbefreiten Organisationen wie öffentlichen Schulen oder gemeinnützigen Organisationen angeboten wird. Diese Pläne werden oft als 403b-Pläne für den IRS-Code bezeichnet, an den sie sich halten müssen. Anspruchsberechtigte Arbeitnehmer können in die 403b wahlweise Beiträge zur Gehaltskürzung leisten; die Organisation kann auch im Namen des Mitarbeiters abgleichen oder einen Beitrag leisten. Unabhängig von Kündigungsgründen, der Mitarbeiter kann 403b Vermögenswerte auf eine selbstverwaltete Roth IRA übertragen.

Steuerbegünstigte Qualifikationen

Eine steuerbegünstigte Annuität kann als qualifiziert oder nicht qualifiziert klassifiziert werden. Die qualifizierte Annuität ist entweder ein beitragspflichtiger IRA oder ein Rollover eines anderen Plans wie eines 403b- oder 401k-Plans. Diese Vermögenswerte können verlängert und in einen Roth umgewandelt werden. Eine nicht qualifizierte Rente ist ein Zusatzkonto. In der nicht qualifizierten Rente, es werden nur Dollar nach Steuern beigesteuert, daher wird nur dem Gewinn steueraufgeschobenes Wachstum zugeschrieben. Die nicht qualifizierte Rente ist nicht rollover- oder Roth-Umwandlungsberechtigt.

Rollover und Konvertierung

Der IRS schränkt Ihre Möglichkeit nicht ein, ein qualifiziertes Konto zu nehmen und es direkt in ein Roth IRA umzuwandeln – die Umwandlung kann in einem Zug erfasst werden. Jedoch, IRA-Verwahrer verlangen normalerweise, dass zuerst Geld in eine traditionelle IRA gerollt wird und dann die traditionelle IRA in eine Roth umgewandelt wird. Das Endergebnis ist dasselbe; die zweite Methode fügt nur einen Schritt und ein wenig Zeit hinzu. Erkundigen Sie sich bei Ihrem IRA-Verwalter, ob Sie einen direkten Rollover in eine Conversion durchführen können.

Roth-Umbau

Die IRS-Vorschriften seit 2011 haben keine Einkommensgrenzen, die Roth-Umwandlungen erlauben. Wenn Ihre Rente qualifiziert ist, Sie sind berechtigt, das Geld vor Steuern in Fonds nach Steuern umzuwandeln, die steuerfrei wachsen. Der umgerechnete Betrag wird Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen für das Jahr hinzugefügt, in dem Sie die Umrechnung vornehmen. Bei der Umwandlung im Jahr 2011 wird der Betrag zu Zeile 15 auf Formular 1040 hinzugefügt, wenn Sie Ihre persönliche Steuererklärung im Jahr 2012 einreichen. Das Halten der Roth IRA für fünf Jahre und bis zum Alter von 59 1/2 Jahren führt zu steuerfreien Ausschüttungen.