Unterschied zwischen traditionellem und beitragsorientiertem IRA

Individuelle Rentenkonten werden für steuerliche Zwecke unterschiedlich klassifiziert. Verstehen Sie, dass die IRA eine steuergeschützte Struktur ist. Sie kann bereits in andere Vorsorgepläne eingezahlte Mittel halten oder Beiträge annehmen. Als Struktur, Es hat viele Investitionen, die Sie innerhalb des Kontos kaufen können. Die Bezeichnung Roth und traditionell definieren die Steuerstruktur, während Contribution und Rollover bestimmen, wie Gelder auf das Konto kommen.

Traditionell oder Roth

Es gibt zwei grundlegende Steuerstrukturen für IRA-Konten. Eine traditionelle IRA-Struktur zieht Beiträge vom Jahreseinkommen ab und wächst steuerbegünstigt, bis sie ausgeschüttet werden. Bei der Verteilung, der abgehobene Betrag wird zum Jahreseinkommen addiert und mit der bestehenden Steuerklasse des IRA-Eigentümers besteuert. Ein Roth IRA zieht keine Beiträge vom Jahreseinkommen des Eigentümers ab. Geld wächst steuerbegünstigt, aber solange der Kontoinhaber die Roth IRA mindestens fünf Jahre lang besitzt und mindestens 59 1/2 Jahre alt ist, das Geld kommt steuerfrei raus. Beide Strukturen haben eine Steuerstrafe von 10 Prozent auf Ausschüttungen vor dem Alter von 59 1/2 Jahren.

Beitragende IRAs

Beide IRA-Strukturen können beitragspflichtige IRAs sein. Im Wesentlichen muss jeder IRA oder Ruhestandsplan mit Beiträgen beginnen. Ein Beitrag ist das Geld, das Sie basierend auf Ihrem Jahreskontingent auf das Konto einzahlen. Der maximale Beitrag für 2011 in eine Roth- oder traditionelle IRA beträgt 5 USD. 000 für Personen unter 50 Jahren; diejenigen, die die Schwelle überschreiten, können 6 $ beitragen, 000. Wenn Sie jährliche Beiträge in Ihre IRA einzahlen können, es ist ein beitragspflichtiges IRA, unabhängig davon, ob es sich um ein traditionelles oder ein Roth handelt.

Rollover-IRA

Wenn eine Person 401k hat, 403b, IRA oder ein ähnliches beitragspflichtiges Altersvorsorgekonto, das über Beitragsjahre hinweg Gelder angesammelt hat, ein Rollover kann eine Option werden. Ein Rollover verschiebt Gelder von einem Rentenplan in einen anderen, häufig von einem Arbeitgeberplan zu einer IRA, nachdem der Job beendet wurde. Der IRS definiert Rollover-IRAs einfach für die Steuererfassung. Wenn der Rollover passiert, ein 1099-R gibt an, wie viel aus der IRA herauskommt, und das Formular 5498 sagt, wie viel in die neue Rollover-IRA als Schecks und Salden eingeflossen ist, die nicht verteilt wurden. Ein Rollover-IRA wird im Allgemeinen nicht mit Beiträgen vermischt.

Vermischen von Vermögenswerten

Die Unterscheidung zwischen einem beitragspflichtigen IRA und einem Rollover-IRA wird im Allgemeinen auf Verwahrungsebene beibehalten. Der IRS führt die Buchhaltung über das Formular 1099-R und das Formular 5498 für alle Rollover und verwendet Ihren Abzug von Zeile 32 auf Formular 1040, um alle steuerlich abgesetzten Beiträge zu berücksichtigen. Es liegt an Ihrem IRA-Verwahrer, die Vermischung von Vermögenswerten zu gestatten oder zu verweigern, abhängig von seinen eigenen administrativen Fähigkeiten, um eine ordnungsgemäße Buchführung zu gewährleisten. Während es bequem sein kann, einen früheren Arbeitgeberplan auf ein gemischtes Konto zu legen, Sie verlieren die Möglichkeit, das Rollover-Vermögen in den Plan eines neuen Arbeitgebers zu übertragen, wenn Sie Vermögenswerte zusammenlegen. Für diejenigen, die diese Option behalten möchten, die Trennung von beitragspflichtigen und rollover-Vermögenswerten ist der richtige Weg.