Wie werden Investmentfonds besteuert?

Bei so vielen verschiedenen Arten von Fonds, aus denen Sie wählen können, Investmentfonds stellen sicher, dass jeder Anlegertyp ein System finden kann, das seinen Anforderungen am besten entspricht. Aber, während sich die Menschen auf Faktoren wie Renditepotenzial konzentrieren, historische Aufführung, und die Kostenquote, sie übersehen oft die steuerlichen Auswirkungen.

Aber um die richtige Investitionsentscheidung zu treffen, etwas so Wichtiges wie Besteuerung von Investmentfonds kann nicht vernachlässigt werden. Sehen Sie sich an, wie verschiedene Arten von Investmentfonds in Indien besteuert werden.

Obwohl es verschiedene Arten von Investmentfonds gibt, sie werden je nach Zuteilung eines Fonds in drei Kategorien eingeteilt. Diese sind:

• Aktienfonds

• Fremdkapital

• Hybridfonds

Fondsart Merkmale Besteuerung Equity Equity Funds sind börsengehandelte Fonds, die 65 % oder mehr ihrer Mittel in aktienorientierte Anlagen investieren. Besteuert nach Aktienfonds Debt Debt Funds sind börsengehandelte Fonds, die 65 % oder mehr ihrer Mittel in schuldtitelorientierten Instrumenten zuweisen. Besteuert nach Aktienfonds Hybrid-Hybridfonds gleichen ihre Vermögensallokation zwischen zwei oder mehr Anlageklassen aus. Sie können je nach Allokation grob in schuldenorientierte Hybridfonds oder aktienorientierte Hybridfonds eingeteilt werden.

• Aktienorientierte Hybridfonds legen 65 % oder mehr ihrer Mittel für aktienorientierte Anlagen

• Fremdkapitalorientierte Hybridfonds sind solche mit weniger als 65 % Fondsanteil an Eigenkapital.

Besteuert nach Aktienfonds, wenn es sich um aktienorientierte Fonds handelt, und nach Fremdkapitalfonds, wenn es sich um schuldenorientierte Fonds handelt.

Diese Unterscheidung ist wichtig, da Einkommensteuer auf Investmentfonds hängt von der Fondskategorie ab, die Sie investieren. Nachdem Sie nun die Kategorien von Investmentfonds kennen, Schauen wir uns an, wie sie besteuert werden:

Es gibt zwei verschiedene Möglichkeiten, wie ein Anleger Renditen aus Aktienfonds erzielt - Kapitalgewinne und Dividenden. Wenn Sie in einen Aktienfonds investieren, Sie haben die Möglichkeit, entweder das Wachstum (ohne Dividende) oder die Dividendenoption zu wählen. Die Besteuerung ist bei beiden unterschiedlich.

• Steuer auf Kapitalgewinne

  Was die Besteuerung von Aktienfonds angeht, LTCG (Long-Term Capital Gains) gilt für Anlagen, die länger als 12 Monate gehalten werden. STCG (Short-Term Capital Gains) ist anwendbar, wenn die Anlage weniger als 12 Monate gehalten wird.

  Aktienfonds ziehen LTCG zu einer Rate von 10 % an, zusammen mit gültiger Gebühr und Zuschlag, wenn die Gewinne über Rs liegen. 1 lakh in einem jahr. Bei Aktienfonds ist kein Indexierungsvorteil verfügbar. Die Indexierung hilft Ihnen, den Kaufpreis von Investmentfonds im Hinblick auf die Inflation zu erhöhen. Die STCG-Gewinne werden mit 15% besteuert, zusammen mit den geltenden Gebühren und Zuschlägen.

• Dividendensteuer

  Vor Februar 2020, das Fondshaus war für die Zahlung der DDT (Dividend Distribution Tax) von 10 % verantwortlich, zusammen mit Zuschlag, an die Regierung im Namen des Investors. Aber, Budget 2020 hat DDT abgeschafft. Ab April 2020, das Fondshaus wird DDT nicht abziehen.

  Die Dividende wird dem Anleger vollständig ausgezahlt, nach Abzug der geltenden TDS, und der Anleger muss die Dividenden gemäß seiner Einkommensteuerbescheinigung versteuern.

  Ebenfalls, Beachten Sie, dass die oben genannte Steuer auf Investmentfonds gilt für Investmentfonds ELSS (Equity Linked Savings Scheme).

Die Duration von LTCG und STCG variiert zwischen Aktien- und Fremdkapitalfonds.

• In Debt Funds gilt LTCG zu einem Satz von 20 % mit Indexierungsvorteil für Anlagen, die länger als 36 Monate gehalten werden.

• Die Gewinne aus Anlagen, die weniger als 36 Monate gehalten werden, gelten als kurzfristige Gewinne. Diese Gewinne werden dem steuerpflichtigen Einkommen des Anlegers zugerechnet und gemäß seiner Steuerbescheinigung besteuert.

Die Besteuerung von Hybridfonds hängt vom Portfolio des Systems ab. Wie oben erwähnt, wenn mehr als 65 % der Portfoliobestände eines Plans in Eigenkapitalinstrumenten enthalten sind, er gilt als aktienorientierter Fonds und wird gemäß der Besteuerungsrichtlinie für Aktienfonds besteuert.

Wenn das System weniger als 65 % seiner Beteiligungen an Eigenkapitalinstrumenten hält, er gilt als Schuldenfonds und wird entsprechend besteuert. Auch wenn ein Mischfonds zu 50 % in Eigenkapital und zu 50 % in Fremdkapital investiert ist, es wird weiterhin wie ein Schuldenfonds für die Besteuerung behandelt

Die Besteuerung hat weitreichende Auswirkungen auf Investitionen. So, Es ist immer besser, genau zu verstehen, wie Ihre Anlage besteuert wird, um künftige Abweichungen zu vermeiden und Ihren Anlageweg besser zu steuern.

Jetzt weißt du wie Einkommensteuer auf Investmentfonds in Indien funktioniert, Sie können eine fundierte Anlageentscheidung treffen und Fonds auswählen, die Ihrem Anlageprofil und Ihren Finanzzielen am besten entsprechen.