Auswirkungen der Steuerreform auf 529 Sparpläne

Seit ihrer Gründung im Jahr 1996 College-Sparpläne nach Abschnitt 529 sind zu einem beliebten Instrument geworden, das von Eltern verwendet wird, um für zukünftige College-Ausgaben zu sparen. Familien haben in den letzten zwei Jahrzehnten fast 13 Millionen solcher Pläne erstellt. und die Vermögenswerte in diesen Plänen stiegen im dritten Quartal des letzten Jahres auf 282 Milliarden US-Dollar.

Ein Grund, warum 529 Pläne so beliebt sind, sind die Steuererleichterungen, die sie ermöglichen. Solange Mittel zur Finanzierung qualifizierter Bildungsausgaben verwendet werden, Einnahmen innerhalb des Kontos wachsen steuerfrei. Ebenfalls, viele Staaten erlauben vollständige oder teilweise Abzüge für 529 Planbeiträge.

Das Gute wird noch besser

Glaub es oder nicht, 529 Pläne haben gerade einen weiteren Schub bekommen, der sie potenziell noch attraktiver macht als zuvor. Dieser neue Vorteil ist auf die im Dezember unterzeichnete Steuerreform zurückzuführen.

Das Steuerreformgesetz enthält eine Bestimmung, die es erlaubt, 529 Planmittel zur Begleichung von qualifizierenden Grundschul- und Sekundarschulausgaben zu verwenden, sowie die Studiengebühren. Wenn Sie also etwas Geld von Ihrem 529-Plan abheben möchten, um private Grundschul- oder Highschool-Ausgaben zu bezahlen, Sie können dies jetzt tun, ohne eine Strafe oder Steuern zu zahlen.

Vor der Steuerreformgesetzgebung alle 529 Planabhebungen, die nicht zur Begleichung qualifizierter Hochschulbildungskosten verwendet wurden, unterliegen der ordentlichen Einkommensteuer und einer Steuerstrafe von 10 % auf den Ertragsanteil der Ausschüttung. Jetzt, bis zu 10 $, 000 von 529 Mitteln können jedes Jahr abgerufen werden, um den Schulunterricht an Primar- und Sekundarschulen zu decken.

Wenn Sie glauben, dass Sie 529 Gelder abheben möchten, um die Ausgaben für K-12 zu bezahlen, Vielleicht möchten Sie ein zusätzliches Konto innerhalb Ihres 529-Plans eröffnen. Dies macht es einfacher, Ihre separaten Sparziele für K-12 und College-Ausbildung im Auge zu behalten und die am besten geeigneten Anlagen basierend auf Ihrem Anlagehorizont auszuwählen. Risikotoleranz, und Rückzugsplan.

Jedoch, Denken Sie daran, dass, wenn Sie 529 Planmittel abheben, um die K-12-Ausgaben zu bezahlen, Dies könnte sich auf Ihre sorgfältig erstellten College-Sparpläne auswirken. Jeder Dollar, der vorzeitig von einem 529-Plan abgezogen wird, ist ein Dollar, der nicht da ist, wenn Ihr Kind bereit ist, mit dem College zu beginnen. Denken Sie also sorgfältig nach, bevor Sie 529 Gelder vorzeitig abheben. auch wenn das Geld keinen Steuern und Strafen unterliegt.

A 529 Plan-Auffrischung

Inzwischen, Hier ist eine kurze Auffrischung der Section 529-Pläne, wenn Sie mit deren Funktionsweise nicht vertraut sind:

• Das auf einem § 529-Konto gesparte Geld kann zur Begleichung einer Vielzahl verschiedener Bildungsausgaben verwendet werden. Dazu gehören nicht nur der Unterricht, Gebühren, Bücher, und Unterkunft und Verpflegung, aber auch Computertechnik, Computerausrüstung und damit verbundene Dienstleistungen, wie Internetzugang. Für jede dieser Ausgabenarten gelten besondere Anforderungen, um als qualifizierte Bildungsausgaben zu gelten. Sprechen Sie also bitte mit einem Finanzberater, wenn Sie sich nicht sicher sind, ob die Ausgaben Ihres Studenten diese Anforderungen erfüllen.
• Es gibt zwei Haupttypen von Section 529-Plänen:vorausbezahlte Studienpläne und Investitionssparpläne.
  1. Vorausbezahlte Studiengebühren sperren eine bestimmte Menge an zukünftigen Studiengebühren zu den heutigen Preisen. Sie erhalten mehr Sicherheit, wenn es um zukünftige Studienausgaben geht. Bei dieser Art von Plan Sie könnten Ihrem Neugeborenen jetzt vier Jahre College zu den heutigen Studiengebühren kaufen, was wahrscheinlich viel niedriger ist, als es in 18 Jahren sein wird.
  2. Sparpläne für Investitionen, inzwischen, sind eher Altersvorsorgekonten. Sie ermöglichen es Ihnen, Ihre College-Ersparnisse in Aktien zu investieren, Anleihen und Investmentfonds zu versuchen, die Renditen zu maximieren. Erinnern, obwohl, dass es keine Garantie für den Erfolg Ihrer Investitionen gibt, Sie riskieren also Ihre College-Ersparnisse.
• Ihr Kind ist nicht darauf beschränkt, das College in dem Bundesstaat zu besuchen, in dem Ihr 529-Plan eröffnet wird – oder sogar in den Vereinigten Staaten. 529 Planmittel können verwendet werden, um die Ausbildungskosten an jedem College zu begleichen, das Anspruch auf staatliche Studienbeihilfe nach Titel IV hat, einschließlich einiger Colleges außerhalb der USA und beruflich-technischen Schulen. Die meisten Staaten bieten jetzt Section 529-Pläne an, So können Sie den besten Plan für Sie und Ihr Kind auswählen, ohne sich Sorgen machen zu müssen, dass Ihre College-Optionen eingeschränkt werden.

Unsere Stellungnahme

Die jüngsten Änderungen an den Abschnitten 529-Plänen könnten eine Überlegung wert machen, wenn Sie gerade keinen Plan haben. Sie sollten sich an Ihren Finanz- und Steuerberater wenden, um detaillierte Informationen zu Strategien zum Sparen von Colleges und zur steuerlichen Behandlung von Beiträgen zum Abschnitt 529-Plan zu erhalten.

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