Persönliche Finanzberichte

Es ist gängige Praxis für Unternehmen, Jahresabschlüsse zu erstellen. Dies liegt daran, dass sie diesen Jahresabschluss prüfen lassen müssen. Sobald diese Aussagen geprüft und für richtig befunden wurden, sie werden zu einem offiziellen Dokument, das sowohl für Kreditanträge als auch für Steuerzwecke verwendet werden kann. Jedoch, da Einzelpersonen solche Erklärungen weder für die Kreditaufnahme noch für steuerliche Zwecke benötigen, Die meisten Menschen erstellen keine persönlichen Jahresabschlüsse.

Jedoch, Die Vorbereitung solcher Erklärungen kann sehr hilfreich sein. Denn diese Aussagen vermitteln wichtige Informationen über die finanzielle Gesundheit einer Person. Dies ist der Grund, warum die Erstellung eines persönlichen Jahresabschlusses eine der Gewohnheiten ist, die in persönlichen Finanztrainings vermittelt werden.

Der Jahresabschluss besteht aus drei Aufstellungen, d.h., die Gewinn- und Verlustrechnung, die Bilanz, und die Kapitalflussrechnung. Auf der anderen Seite, Der persönliche Jahresabschluss besteht ebenfalls aus drei Aufstellungen. Auch hier, Gewinn- und Verlustrechnung und Bilanz werden erstellt. Jedoch, die Kapitalflussrechnung wird durch das Budget ersetzt. In diesem Artikel, Wir werden uns alle drei Arten von Jahresabschlüssen genauer ansehen und wie sie helfen, die richtigen Entscheidungen zu treffen.

Aussage Nr. 1:Die Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung, wie der Name schon sagt, ist eine Aufstellung, in der die Einnahmen und Ausgaben einer Person für einen bestimmten Zeitraum aufgeführt sind. In dieser Erklärung sind die verschiedenen Quellen anzugeben, aus denen eine Person Einkünfte bezieht. Die gemeinsamen Ausgaben sind dann aufzulisten. Die Ausgaben, die von Monat zu Monat fixiert bleiben, sollten gesondert erwähnt werden. Auf der anderen Seite, die Ausgaben, die von Monat zu Monat variieren, sollten getrennt werden. Das ist weil, aus Kontrollsicht, An Fixkosten kann man nicht viel machen. Jedoch, Variable Ausgaben können jeden Monat überwacht und verwaltet werden. Die Art und Weise, in der die Rückzahlung von Krediten zu bilanzieren ist, führt oft zu Verwirrung. Dies liegt daran, dass einige Leute glauben, dass sie von den Verbindlichkeiten entfernt werden sollten. Jedoch, Sie als Aufwand hinzuzufügen, ist ein einfacherer Ansatz. Dies liegt daran, dass das Endergebnis der Gewinn- und Verlustrechnung ein Überschuss oder ein Defizit (kein Gewinn oder Verlust) ist. Der Überschuss oder das Defizit wird dann weiter in die Bilanz vorgetragen. Es ist wichtig zu beachten, dass die Gewinn- und Verlustrechnung nur die Aktivität in einem bestimmten Monat darstellt. Am Ende des Monats, das Guthaben wird auf Null zurückgesetzt!

Aussage #2:Die Bilanz

Auch die Bilanz ist den Unternehmensbilanzen sehr ähnlich. Jedoch, die Logik muss einzelnen erklärt werden. Auf der Vermögensseite ist die Liste von allem, was eine Person besitzt. Die Bewertung der Vermögenswerte sollte zu Anschaffungskosten oder Marktbewertung erfolgen, was auch immer niedriger ist, den Grundsatz des Konservatismus beachten. Ähnlich, auf der Haftungsseite, eine Liste mit allem, was geschuldet wird, muss erstellt werden. Auch hier gilt das gleiche Bewertungsprinzip. Das Endergebnis nach der Liste der Vermögenswerte und Schulden wird als Nettovermögen bezeichnet. Der Überschuss eines jeden Monats wird dem Vermögen hinzugefügt, und wenn es ein Defizit ist, es wird zu den Verbindlichkeiten hinzugefügt. Die Bilanz sollte auf Solvenzprobleme hin analysiert werden. Zum Beispiel, wenn eine Person zu viele kurzfristige Verbindlichkeiten hat, d.h., Kreditkartenabrechnungen, Hypothekenzahlungen, etc., und zu wenig Umlaufvermögen, d.h., Bar auf die Hand, eine Person kann in eine Schuldenfalle tappen.

Aussage #3:Das Budget

Unternehmen erstellen auch Budgets. Jedoch, ihre Budgets sind nicht Bestandteil der Primärrechnungen. Budgets sind aus individueller Sicht sehr wichtig, da sie als Kontrollinstrument verwendet werden können. Wenn ein Budget erstellt wird, das verwendete Format ist das gleiche, d.h., Gewinn- und Verlustrechnung und Bilanz. Jedoch, anstatt dass dort tatsächliche Zahlen eingetragen werden, Projektionen sind ausgefüllt. Die Budgetaufstellung ist zukunftsgerichtet. Somit, wenn eine Person feststellt, dass ihre Ausgaben für den Monat sehr hoch sind, dann können sie einen Teil ihrer Ausgaben reduzieren, um ihr Sparziel zu erreichen.

Budgets können auch als rückwärtsgerichtete Aussagen zu Analysezwecken verwendet werden. Die tatsächlich angefallenen und die budgetierten Zahlen können nebeneinander angezeigt werden. Die Varianz zwischen diesen Zahlen kann dann berechnet werden. Die Ursache für diese Abweichung kann dann auf Null gestellt werden. Dies hilft, die Planung zu verbessern. Wenn die Abweichung zu groß ist, dann offensichtlich, der Planer hat vieles nicht berücksichtigt.

Warum persönliche Finanzberichte erstellen?

Persönliche Finanzberichte sind wichtig, weil das uralte Sprichwort lautet:„Was wird gemessen? wird verwaltet.“ Wenn eine Person ihre eigene persönliche Bilanz erstellt, Sie werden sich ihres Nettovermögens bewusst. Sie setzen dann zukünftige Ziele und versuchen, dasselbe zu erreichen. Die Erstellung eines persönlichen Abschlusses kann mathematischer Natur sein. Jedoch, die Absicht dahinter ist philosophischer Natur. Es ist ein Werkzeug, das bei richtiger Anwendung wird die Anleger motivieren, ihre Finanzen kontinuierlich auf Vordermann zu bringen.

Ebenfalls, Die drei Jahresabschlüsse bilden eine Feedbackschleife. Planungsmängel zeigen sich im Budget, und Defizite in der Budgetierung sind in der Gewinn- und Verlustrechnung und in der Bilanz ersichtlich. Wenn die Aufstellungen nicht erstellt und überwacht werden, Investoren werden wahrscheinlich Pläne erstellen, die möglicherweise nicht auf der Realität basieren und daher schwer umzusetzen sind.