Sollte ich meinen 401(k) in einen Roth IRA umwandeln?

Einen 401(k) in einen Roth IRA umzuwandeln, mag für diesen Mann eine gute Idee sein, aber vielleicht nicht für seinen Tochter. Sehen Sie mehr Investitionsbilder.

Lernen Sie Joe Morgan und seine Tochter Samantha kennen. Joe ist 57 und Samantha gerade 27 Jahre alt geworden. Joe arbeitet seit 35 Jahren für dasselbe Kunststoffherstellungsunternehmen, zuerst als Verkäufer und jetzt als Führungskraft. Jahrzehntelang hat er Geld in den 401(k)-Plan seines Unternehmens für den Ruhestand zurückgelegt, und jetzt ist er endlich in Sicht.

Samantha hat ihr Medizinstudium abgeschlossen und gerade ihre Facharztausbildung abgeschlossen. Sie tritt ihren ersten hochbezahlten Job als richtige Ärztin an und freut sich darauf, ihre Studienschuldentage hinter sich zu lassen. Der Ruhestand scheint weit weg, aber sie weiß, dass es nie zu früh ist, mit dem Sparen zu beginnen.

Sowohl Joe als auch Samantha verdienen mehr als 100.000 Dollar im Jahr. Bis 2010 konnten nur Personen, die weniger als 100.000 US-Dollar verdienten, ein 401 (k) -Rentenkonto in ein Roth Investment Retirement Account (IRA) umwandeln, aber diese Grenzen wurden aufgehoben [Quelle:Keebler]. Joes Finanzberater meint, er sollte alle seine 401(k)-Ersparnisse sofort in eine Roth IRA umwandeln, also ruft Joe Samantha an, um zu fragen, ob sie dasselbe tun möchte. Aber macht eine Roth-IRA-Umstellung für beide Sinn? Und vor allem, ist es für Sie sinnvoll?

Lassen Sie uns zunächst einige Begriffe definieren. Ein 401(k) und ein Roth IRA sind zwei Arten von Altersvorsorgekonten. In beiden Fällen leisten die Anleger Beiträge zu den Konten, während sie noch arbeiten, und die Kontoverwalter investieren diese Mittel in ein vielfältiges Portfolio aus Aktien, Anleihen, Investmentfonds und CDs. Im Idealfall wachsen die Anlagen und der Kontoinhaber hat im Ruhestand einen schönen Sparbetrag, aus dem er schöpfen kann.

Der größte Unterschied zwischen einem 401 (k) und einem Roth IRA besteht darin, wann das Geld besteuert wird. Bei einem 401(k) zahlen Anleger vor Steuern auf das Konto ein. Der 401(k)-Beitrag wird von Joes Gehaltsscheck abgezogen, bevor die Steuern berechnet werden. Aber wenn Joe in den Ruhestand geht, muss er Einkommenssteuer auf jedes Geld zahlen, das er von seinem 401(k) abhebt.

Roth IRAs sind umgekehrt. Wenn Joe einen Beitrag zu einem Roth IRA leistet, kann er diese Beiträge nicht von seinem steuerpflichtigen Einkommen abziehen. Im Wesentlichen zahlt er Steuern, bevor er investiert. Der Vorteil einer Roth IRA ist, dass Joe keine Steuern auf das Geld zahlen muss, das er nach der Pensionierung von seiner Roth IRA abhebt. Deshalb soll ein Roth IRA „steuerfrei“ wachsen.

Wie sich herausstellt, macht die Umwandlung von einem 401 (k) in einen Roth IRA für Joe sehr viel Sinn, aber nicht für Samantha. Warum, erfahren Sie auf der nächsten Seite.

Gründe für die Umstellung von 401(k) auf Roth IRA

Denken Sie daran, dass der größte Unterschied zwischen einem 401 (k) und einem Roth IRA darin besteht, wann das Einkommen besteuert wird. Mit einem 401 (k) werden Steuern bis nach der Pensionierung aufgeschoben. Mit einem Roth IRA zahlen Sie jetzt Steuern, können das Geld aber steuerfrei abheben, wenn Sie im Ruhestand sind. Aus diesem Grund hängt die Entscheidung, von einem 401(k) in einen Roth IRA umzuwandeln, von Ihrem aktuellen Einkommenssteuersatz und dem Satz ab, den Sie voraussichtlich zahlen werden, wenn Sie in Rente gehen.

Die Faustregel lautet:Wenn Sie davon ausgehen, bei Ihrer Pensionierung in einer höheren Steuerklasse zu sein, konvertieren Sie in einen Roth IRA. Hier ist der Grund. Wenn Sie derzeit 25 % Steuern auf Ihr Einkommen zahlen, ist es besser, jetzt zu zahlen und Ihre steuerfreien Roth IRA-Ausschüttungen für den Ruhestand zu reservieren, wenn Sie in der 35 %-Steuerklasse liegen.

Aber warum sollte jemand in einer höheren Steuerklasse sein, nachdem er in Rente gegangen ist? Nehmen wir Joe als Beispiel. Joe verdient ein gutes Gehalt, aber während der meisten seiner Arbeitsjahre profitierte er von mehreren großen Abzügen und Steuervergünstigungen, die sein zu versteuerndes Einkommen senkten. Joe ist verheiratet, hat vier Kinder und besitzt sein Haus, also hat er immer gemeinsam eingereicht, Abzüge für jeden Unterhaltsberechtigten und Abzüge für Hypothekenzahlungen vorgenommen. Außerdem hat er seine 401(k)-Beiträge jedes Jahr ausgeschöpft (die Grenze für 2013 liegt bei 17.500 $), was sein zu versteuerndes Einkommen weiter senkt.

Bis Joe in den Ruhestand geht, kann er keine dieser Abzüge geltend machen und er wird keine Beiträge zu seinem 401 (k) leisten. Selbst wenn er nach der Pensionierung weniger Einkommen erzielt – aus Sparkonten, Investitionen und Sozialversicherung – hat er möglicherweise mehr zu versteuerndes Einkommen, was ihn in eine höhere Steuerklasse bringt [Quelle:Updegrave]. Dann zahlen sich steuerfreie Roth IRA-Ausschüttungen aus.

Es gibt noch weitere Vorteile bei einer Roth IRA-Konvertierung. Mit einem 401(k) müssen Sie im Alter von 70½ Jahren mit dem Abheben vom Konto beginnen. Es gibt keine solche erforderliche Mindestverteilung mit einem Roth IRA [Quelle:IRS]. Wenn Joe will, muss er das Geld in seinem Roth IRA überhaupt nicht anfassen. Joe wollte seinen Kindern und Enkelkindern schon immer etwas hinterlassen. Mit einem Roth IRA können Joes Erben auch steuerfrei Geld vom Konto abheben, nachdem er gegangen ist [Quelle:Spiegelman].

Schauen wir uns nun an, warum Samantha, Joes Tochter, vielleicht bei einem 401(k) bleiben möchte.

Gründe gegen die Umstellung von 401(k) auf Roth IRA

Im Gegensatz zu ihrem Vater profitiert die 27-jährige Samantha Morgan nicht von vielen Steuerabzügen. Sie ist alleinstehend, hat keine Angehörigen und mietet eine Ein-Zimmer-Wohnung. Nachdem sie jahrelang als schlecht bezahlte Ärztin mit vielen Studiendarlehen zu kämpfen hatte, ist sie endlich schuldenfrei und verdient ein Arztgehalt, was sie fest in die 35-Prozent-Steuerklasse bringt.

Einer der Hauptgründe, warum Joe Morgan sich entschied, zu einem Roth IRA zu wechseln, war, dass er erwartete, in einer höheren Steuerklasse zu sein, wenn er in den Ruhestand ging. Samantha hingegen hat guten Grund zu erwarten, dass sie nach ihrer Pensionierung deutlich weniger verdienen und weniger Steuern zahlen wird. Aus diesem Grund ist es für Samantha sinnvoller, steuerfreie Beiträge zu einem 401(k) zu leisten, da sie einen niedrigeren Steuersatz zahlt, wenn sie die 401(k)-Fonds nach der Pensionierung abhebt.

Der andere Vorteil von Samanthas 401(k) besteht darin, dass ihr Arbeitgeber, das St. Jude's Hospital, einen Prozentsatz von Samanthas 401(k)-Beiträgen übernimmt. Das ist kostenloses Geld! Die Standardregelung besteht darin, 50 Prozent der Arbeitnehmerbeiträge nach 401 (k) in jeder Zahlungsperiode bis zu den ersten 6 Prozent des Gehalts abzugleichen [Quelle:Ebeling]. Aber wenn Samantha das Match maximieren will, muss sie ihr Tempo anpassen.

Nehmen wir an, Samantha trägt jeden Monat 25 Prozent ihres Gehalts zu ihrem 401(k) bei. Bei diesem Tempo wird sie die maximale Beitragsgrenze von 17.500 USD in nur 3,5 Monaten erreichen. Bei einem Gehalt von 20.000 Dollar im Monat kommt ihr Arbeitgeber auf die Hälfte von sechs Prozent oder 600 Dollar im Monat. Das sind nur 2.100 $ nach 3,5 Monaten, aber wenn sie über alle 12 Monate niedrigere 401(k)-Beiträge leistet, kann sie unter der Beitragsgrenze bleiben und die vollen 7.200 $ an passenden Mitteln erhalten [Quelle:Ebeling].

Ein weiterer Vorteil von Samanthas 401(k) ist, dass sie ihre Altersvorsorge vor Gläubigern und Klagen schützt [Quelle:Ning]. Als Ärztin ist Samantha medizinischen Kunstfehlern und anderen Klagen ausgesetzt. Vielleicht möchte sie in den nächsten Jahren auch einen Kredit aufnehmen, um ihre eigene Praxis zu eröffnen. Ein 401(k) hat mehr eingebauten Schutz als ein Roth IRA vor Gläubigern oder Anwälten, die versuchen, liquide Vermögenswerte zu plündern.

Natürlich kann sich Samanthas Einkommens- und Steuersituation aus verschiedenen Gründen ändern, wie z. B. Heirat, Kinder oder Wohneigentum. Der Vorteil, jetzt bei einem 401 (k) zu bleiben, besteht darin, dass sie jederzeit zu einem Roth IRA wechseln kann. Der wichtigste Grund für eine frühzeitige Umstellung ist die Vermeidung einer riesigen Steuerpauschale. Bei der Umwandlung in einen Roth IRA erhebt der IRS Einkommensteuer auf alle steuerlich absetzbaren Beiträge [Quelle:Lankford]. Wenn Sie also von einem 401 (k) wechseln, bedeutet dies, dass das gesamte Guthaben mit Ihrem aktuellen Einkommensteuersatz zu versteuern ist. Wenn Samantha zu lange mit der Umstellung wartet, kann die Steuerbelastung die Vorteile der Umstellung überwiegen.

Am besten sprechen Sie mit Ihrem Steuerberater darüber, ob eine Umwandlung von 401(k) in Roth IRA das Richtige für Sie ist. Weitere Informationen finden Sie unter den entsprechenden HowStuffWorks-Links auf der nächsten Seite.