Verschiedene Arten von Altersvorsorgeplänen

Altersvorsorge erlauben Arbeitnehmern im Allgemeinen, die Zahlung von Einkommensteuern aufzuschieben, die sie für ihre älteren Jahre aufschieben. Viele Unternehmen, vor allem kleinere, haben ihre ersetzt definierter Vorteil Altersvorsorge ( Renten , zum Beispiel) mit denen identifiziert als Beitragsprimat Pläne, wie zum Beispiel 401(k)s . Diese Programme verlagern den Großteil der Verantwortung für die Finanzierung des Ruhestands eines Mitarbeiters direkt auf den Mitarbeiter. Mit einem beitragsorientierten Plan, der Mitarbeiter entscheidet, was und wie viel, zu investieren, sowie ob Sie überhaupt an dem Programm teilnehmen möchten oder nicht. Die mit dieser Art von Ansatz verbundenen Risiken bestehen darin, dass sich der Mitarbeiter möglicherweise dafür entscheidet, den 401(k)-Plan nicht zu nutzen, und dass er oder sie ihr Geld möglicherweise zu aggressiv oder konservativ in den Plan investiert, Dadurch wird die Ansammlung der für den Ruhestand benötigten Finanzen behindert.

Leistungsorientierte Pläne garantieren den Mitarbeitern monatliche Leistungen – die Leistung ist „definiert“, oder ausgeschrieben. Die Arbeitgeber entscheiden, wie die Pensionskassen angelegt werden, und sie sind dafür verantwortlich, das Geld umsichtig anzulegen. Mitarbeiter, die am Plan teilnehmen, werden angezogen -- oder, Anspruch auf die erworbenen Leistungen – in der Regel nach ein bis fünf Jahren Beschäftigung. Die Höhe der Leistung des Arbeitnehmers hängt in der Regel von der Anzahl der Jahre ab, die er oder sie gearbeitet hat, zusammen mit seinem durchschnittlichen Verdienst während der letzten Beschäftigungsjahre.

Bei beitragsorientierten Plänen Arbeitnehmer können bis zu einem bestimmten Prozentsatz ihres Verdienstes Geld in beliebiger Höhe einsparen. Mit anderen Worten, der Beitrag ist 'definiert'. Die meisten Arbeitgeber – über neunzig Prozent derjenigen, die 401(k)-Pläne anbieten – gleichen diese Arbeitnehmerbeiträge mit kleineren Beträgen aus. bis zu einem Prozentsatz (normalerweise sechs Prozent) des Gehalts des Arbeitnehmers. Bei dieser Art von Plan dem Arbeitnehmer wird kein bestimmter Betrag garantiert, der bei Pensionierung zu erhalten ist. Der Betrag, den der Mitarbeiter erhält, hängt davon ab, wie viel in den Plan investiert wird und wie diese Mittel investiert werden. Der Arbeitnehmer, deshalb, muss darauf achten, dass das Investieren mit Bedacht und im Einklang mit den eigenen Ruhestandszielen erfolgt.

Mitarbeiter in beitragsorientierten Plänen haben in der Regel mindestens drei Möglichkeiten, ihr Geld anzulegen: Aktien , festverzinsliche Anlagen (wie z Fesseln ), und eine Kombination aus Aktien und Anleihen (auch bekannt als Mischfonds). Viele beitragsorientierte Pläne ermöglichen dem Arbeitnehmer auch, Geld von ihrem Plankonto leihen bevor sie das Rentenalter erreichen. Solange es zurückgezahlt wird, Auf die aufgenommenen Mittel fallen keine Ertragsteuern an.

Einige andere Arten von beitragsorientierten Plänen umfassen 403(b)-Pläne für Mitarbeiter gemeinnütziger Organisationen, wohltätig, religiöse, oder Bildungsorganisationen; § 457 Pläne für Staats- und Kommunalverwaltungsangestellte; und Sparpläne des Bundes für Mitarbeiter des Bundes. Keogh plant (auch bekannt als HR-10 Pläne) sind für Selbständige, einschließlich Freiberufler, die von ihren Arbeitgebern durch Altersvorsorge abgedeckt werden können. Vereinfachte Arbeitnehmerrenten (SEPs) sind anderen beitragsorientierten Plänen ähnlich, benötigen aber viel weniger Papierkram. Einzelpersonen müssen nicht selbstständig sein, um teilnehmen zu können, und sie können im selben Jahr eingerichtet werden, in dem die Beiträge gezahlt werden. SIMPLE (Ersparnis-Anreiz-Match-Plan für Mitarbeiter) Pläne sind für kleine Unternehmen konzipiert. Aufgrund ihrer optimierten Funktionen, sie unterliegen nicht den strengen Qualifikationsanforderungen anderer steuerrechtlich qualifizierter Altersvorsorgepläne. Ihre Kosten betragen, deshalb, deutlich weniger.