Was sind die Bundessteuerklassen 2020?

Dieser Artikel wurde von unseren Redakteuren und Christina Taylor auf Fakten geprüft. MBA, Senior Manager der Steuerabteilung für Credit Karma Tax®. Es wurde für das Steuerjahr 2020 aktualisiert.

Steuerklassen spielen eine große Rolle bei der Bestimmung, wie viel Bundeseinkommensteuer Sie jedes Jahr zahlen müssen.

Eine Steuerklasse ist eine Einkommensspanne, die mit einem bestimmten Steuersatz besteuert wird. Es gibt sieben Stufen und sieben Bundeseinkommensteuersätze (10 %, 12%, 22%, 24%, 32 %, 35% und 37% und es ist wahrscheinlich, dass mehr als eine auf Ihr Einkommen zutrifft.

Die Bundesregierung nimmt jährliche Inflationsanpassungen an den Steuerklassen vor, Daher unterscheiden sich die Bundessteuerklassen für 2020 geringfügig von den Steuerklassen, die für Ihre Steuern von 2019 gelten.

Hier ist ein Blick auf die Bundessteuerklassen 2020, wie sie funktionieren und wie sie sich auf Ihre Steuerberechnungen auswirken können.

• Was sind die Bundeseinkommensteuerklassen 2020?
• Wie funktionieren Steuerklassen?
• Wie Steuerklassen bei der Steuerberechnung helfen
• So senken Sie Ihre Steuerklasse und Ihren Einkommensteuersatz
• Steuerklassen für frühere Steuerjahre

Was sind die Bundeseinkommensteuerklassen 2020?

Hier sind die Einkommensteuerklassen 2020 nach Einreichungsstatus.

Bundessteuerklassen und -sätze für 2020

Steuersatz

Einzel

Verheiratete Einreichung gemeinsam

Haushaltsvorstand

Verheiratet Einreichung getrennt

10%

$0–$9, 875

$0–$19, 750

$0–$14, 100

$0–$9, 875

12%

$9, 876–40 $, 125

$19, 751–$80, 250

$14, 101-$53, 700

$9, 876–40 $, 125

22%

$40, 126–85 $, 525

$80, 251–171 $, 050

$53, 701–85 $, 500

$40, 126–85 $, 525

24%

$85, 526–163 $, 300

171 $, 051–326 $, 600

$85, 501–163 $, 300

$85, 526–163 $, 300

32%

163 $, 301–207 $, 350

326 $, 601–414 $, 700

163 $, 301–207 $, 350

163 $, 301–207 $, 350

35%

207 $, 351–518 $, 400

$414, 701–622 $, 050

207 $, 351–518 $, 400

207 $, 351–311 $, 025

37%

$ 518, 401 und mehr

$622, 051 und mehr

$ 518, 401 und mehr

311 $, 026 und mehr

Wie funktionieren Steuerklassen?

Sechs der sieben Steuerklassen haben eine untere und eine obere Grenze, die den von der Steuerklasse abgedeckten Einkommensbereich definieren. Zum Beispiel, für Single Filers beginnt die Steuerklasse von 10 % bei 0 $ und endet bei 9 $. 875 für das Steuerjahr 2020. Die siebte und höchste Gruppe – 37% – hat keine Obergrenze.

Status zählt

Die Schwellenwerte für Klammern variieren je nach Anmeldestatus – einzeln, verheiratet, die gemeinsam/qualifizierende Witwe(r) einreicht, Verheiratete Anmeldung getrennt oder Haushaltsvorstand.

Der Anmeldestatus kann einen großen Unterschied machen, wenn es um Ihr zu versteuerndes Einkommen geht. Zum Beispiel, ein Single Filer mit einem steuerpflichtigen Einkommen von $80, 000 hätte einen Grenzsteuersatz (dazu gleich mehr) von 22%. Ein Ehepaar, das gemeinsam mit demselben steuerpflichtigen Einkommen einreicht, würde jedoch in einer niedrigeren Steuerklasse von nur 12% liegen.

Das liegt daran, dass die Einkommensspannen für verheiratete Steuerpflichtige, die eine gemeinsame Steuererklärung abgeben, viel weiter auseinander liegen als die Einkommensklassen für Alleinstehende. Familienoberhaupt oder verheiratet-einreichend-getrennt-Status.

Nur steuerpflichtiges Einkommen zählt

Das Bundessteuerrecht sieht vor, dass bestimmte Arten von Einkünften von der Besteuerung ausgenommen werden.

Zum Beispiel, der Tax Cuts and Jobs Act von 2017 hat die Abgabenordnung dahingehend geändert, dass Alimente möglicherweise nicht steuerpflichtig sind, je nachdem, wann Sie geschieden oder getrennt wurden. Und wenn Ihr Arbeitgeber Sie direkt für die Kinderbetreuung bezahlt, Sie können diesen Betrag möglicherweise von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen ausschließen. Es gibt andere Fälle, sowie, Weitere Informationen finden Sie in der IRS-Publikation 525, Steuerpflichtiges und nicht steuerpflichtiges Einkommen.

Sie können mehrere Klammern und Preise haben

Die USA haben ein progressives Steuersystem, d.h. je höher Ihr Einkommen ist, desto mehr Steuern werden Sie wahrscheinlich schulden. Es bedeutet auch, dass, wenn Sie genug verdienen, für Ihr Einkommen können mehrere Klammern (und Sätze) gelten.

Zum Beispiel, wenn Sie als Einzelperson mit $9 einreichen, 000 steuerpflichtiges Einkommen im Jahr 2020, Sie unterliegen nur dem Steuersatz von 10 %, da Ihr gesamtes Einkommen in die niedrigste Steuerklasse fällt.

Es gelten jedoch vier Steuersätze, wenn Sie ein einzelner Antragsteller mit einem steuerpflichtigen Einkommen von 100 US-Dollar sind. 000, weil Teile Ihres Einkommens innerhalb der 10% liegen, 12%, 22% und 24% Einkommensgrenzen. Klingt verwirrend? Wir wissen. Mach dir keine Sorge, Wir führen Sie unten durch ein Beispiel.

Wie Steuerklassen bei der Steuerberechnung helfen

Wenn Sie wissen, welche Steuerklassen und entsprechenden Steuersätze für Ihr Einkommen gelten, können Sie Ihre voraussichtliche Bundeseinkommensteuerrechnung für das Jahr schätzen.

Um Ihre Steuer zu berechnen, Sie multiplizieren den Steuersatz für jede Steuerklasse mit dem Betrag Ihres Einkommens, der in diese Steuerklasse fällt. Summieren Sie dann jede Steuerklasse und jeden Steuersatz, der mehr als 10 % beträgt, um den geschuldeten Gesamtbetrag zu erhalten.

Hier ist ein Beispiel.

Wie hoch ist Ihr Grenzsteuersatz?

Der höchste Steuersatz, der für Ihr Einkommen gilt, wird als Grenzsteuersatz bezeichnet. Also im obigen Beispiel, der Grenzsteuersatz des einzelnen Steuerpflichtigen beträgt 22 %, weil dieser Satz der höchsten Steuerklasse entspricht, die für ihr zu versteuerndes Einkommen gilt.

Die Ermittlung Ihres Grenzsteuersatzes kann Ihnen helfen, die potenziellen steuerlichen Auswirkungen eines höheren Einkommens oder bestimmter Steuerabzüge zu verstehen. Denken Sie daran, dass ein Grenzsteuersatz von 22 % nicht bedeutet, dass Sie tatsächlich 22 % Steuern auf Ihr gesamtes Einkommen zahlen.

Der effektive Steuersatz kann eine genauere Möglichkeit sein, Ihre Steuerschuld zu beurteilen.

Wie hoch ist Ihr effektiver Steuersatz?

Der effektive Steuersatz ist Ihre gesamte Einkommensteuerpflicht geteilt durch Ihr zu versteuerndes Einkommen. Zum Beispiel, wenn Ihre Bundeseinkommensteuerrechnung 2020 14 USD beträgt, 338,50 und Ihr steuerpflichtiges Einkommen beträgt 84 USD, 000, Ihr effektiver Steuersatz beträgt 17%.

Wenn Sie ein Single-Filer sind, steuerpflichtiges Einkommen von 84 US-Dollar, 000 würde die 10% bedeuten, Für Teile Ihres Einkommens gelten 12 % und 22 % Steuersätze, und Ihr Grenzsteuersatz beträgt 22%. Aber Ihr effektiver Steuersatz – der Prozentsatz Ihres Einkommens, den Sie tatsächlich an Steuern zahlen – ist niedriger als der höchste Satz, der für Ihr Einkommen gilt.

So senken Sie Ihre Steuerklasse und Ihren Einkommensteuersatz

Um Ihre Steuerklasse zu senken, die für Ihr Einkommen geltenden Steuersätze, und – möglicherweise – die Höhe Ihrer Steuerpflicht, Sie müssen Ihr steuerpflichtiges Gesamteinkommen reduzieren.

Eine Möglichkeit, dies zu tun, ist die Verwendung von Steuerabzügen, was dazu beitragen kann, Ihre Steuerschuld zu reduzieren.

Es gibt drei Arten von Abzügen.

• Standardabzüge: Der Standardabzug ist ein fester Betrag, den Sie von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen können. Die Standardabzugsbeträge für 2020 betragen 24 USD, 800 für Ehepaare, die gemeinsam einreichen, $18, 650 für Haushaltsvorstände, und $12, 400 für Alleinstehende und verheiratete Personen, die getrennte Erklärungen einreichen.
• Einzelabzüge: Wenn Sie Ausgaben haben, die den Standardabzugsbetrag für Ihren Anmeldestatus überschreiten, Sie können stattdessen auch die Abzüge einzeln auflisten. Wie viel Sie durch einen Abzug sparen können, hängt von Ihrem Grenzsteuersatz ab. Typischerweise Sie müssen auf Ihrem 1040-Formular aufführen, um Abzüge wie den Abzug von Krankheitskosten vorzunehmen, Grundsteuerabzug oder Hypothekenzinsen.
• Abzüge über der Linie : Dies sind Abzüge, die Sie zusätzlich zum Standardabzug und ohne gesonderte Abzüge in Ihrer Steuererklärung 1040 geltend machen können. Sie beinhalten in der Regel die Kosten für den Erzieher (wenn Sie ein Lehrer sind), Beiträge zum Gesundheitssparkonto, einige Beiträge zur Altersvorsorge und Zinsen, die Sie für qualifizierende Studiendarlehen gezahlt haben.

Wenn Sie Ihre Steuerbelastung reduzieren möchten, Sie können sich auch Steuergutschriften ansehen, auf die Sie möglicherweise Anspruch haben. Eine Steuergutschrift ist eine Dollar-für-Dollar-Ermäßigung des Steuerbetrags, den Sie schulden, und falls erstattungsfähig, kann Ihnen sogar eine größere Rückerstattung bringen. Beachten Sie jedoch, dass sich Gutschriften nicht auf Ihre Steuerklasse auswirken, sondern auf Ihre Gesamtsteuerrechnung nach Steuerklassen kommen ins Spiel.

Steuerklassen für frühere Steuerjahre

Bundessteuerklassen und -sätze für 2019

Steuersatz

Einzel

Verheiratete Einreichung gemeinsam

Haushaltsvorstand

Verheiratet Einreichung getrennt

10%

$0–$9, 700

$0–$19, 400

0–13 $, 850

$0–$9, 700

12%

$9, 701–39 $, 475

$19, 401–78 $, 950

$13, 851–52 $, 850

$9, 701–39 $, 475

22%

$39, 476–84 $, 200

$78, 951–168 $, 400

52 $, 851–84 $, 200

$39, 476–84 $, 200

24%

84 $, 201–160 $, 725

168 $, 401–321, $ 450

84 $, 201–160 $, 700

84 $, 201–160 $, 725

32%

160 $, 726–204 $, 100

$321, 451–408 $, 200

160 $, 701–204 $, 100

160 $, 726–204 $, 100

35%

204 $, 101-$510, 300

$408, 201–612 $, 350

204 $, 101-$510, 300

204 $, 101-$306, 175

37%

$510, 301 und mehr

612 $, 351 und mehr

$510, 301 und mehr

$306, 176 und mehr

Bundessteuerklassen und -sätze für 2018

Steuersatz

Einzel

Verheiratete Einreichung gemeinsam

Haushaltsvorstand

Verheiratet Einreichung getrennt

10%

$0–$9, 525

$0–$19, 050

0–13 $, 600

$0–$9, 525

12%

$9, 526–38 $, 700

$19, 051–77 $, 400

$13, 601–51 $, 800

$9, 526–38 $, 700

22%

$38, 701–82 $, 500

77 $, 401–165 $, 000

51 $ 801–82 $, 500

$38, 701–82 $, 500

24%

82 $, 501–157 $, 500

$165, 001–315 $, 000

82 $, 501–157 $, 500

82 $, 501–157 $, 500

32%

157 $, 501–200 $, 000

$315, 001–400 $, 000

157 $, 501–200 $, 000

157 $, 501–200 $, 000

35%

200 $, 001–500 $, 000

$400, 001–600 $, 000

200 $, 001–500 $, 000

200 $, 001–300 $, 000

37%

500 $, 001 und mehr

$600, 001 und mehr

500 $, 000 und mehr

$300, 001 und mehr

Nächste Schritte

Wenn Sie wissen, welche Steuerklassen und entsprechenden Sätze für Ihr zu versteuerndes Einkommen gelten, können Sie sich ein Bild davon machen, wie viel Bundessteuer Sie in einem Jahr möglicherweise schulden. Und wenn Sie wissen, wie viel Sie möglicherweise schulden, können Sie das ganze Jahr über entsprechende Anpassungen vornehmen – um entweder eine hohe Steuerrechnung zu vermeiden, wenn Sie zu wenig bezahlen, oder um mehr Geld in der Tasche zu behalten, wenn Sie zu viel bezahlen.

Relevante Quellen: IRS Rev. Proc. 2019-44 | IRS-Publikation 525:Steuerpflichtiges und nicht steuerpflichtiges Einkommen (2019) | IRS:Gutschriften und Abzüge | IRS Rev. Proc. 2018-57 | IRS Rev. Proc. 2017-58

Christina Taylor ist Senior Manager of Tax Operations bei Credit Karma Tax®. Sie verfügt über mehr als ein Dutzend Jahre Erfahrung im Bereich Steuern, Rechnungswesen und Betriebswirtschaft. Christina gründete ihre eigene Buchhaltungsberatung und leitete diese über sechs Jahre. Sie hat ein Online-Produkt zur Steuervorbereitung für Heimwerker mitentwickelt, sieben Jahre als Chief Operating Officer tätig. Sie ist eingeschriebener Agent, der derzeitige Schatzmeister der National Association of Computerized Tax Processors und hat einen Bachelor in Betriebswirtschaft/Rechnungswesen vom Baker College und einen MBA vom Meredith College. Sie finden sie auf LinkedIn.